金字火腿股份有限公司 第六届董事会第三次会议决议公告

　　证券代码：002515             证券简称：金字火腿            公告编号：2022-007

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、会议召开情况

　　金字火腿股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第三次会议（以下简称“本次会议”）通知于2022年1月22日以传真、专人送达、邮件、电话等方式发出，会议于2022年1月26日在公司会议室以现场加通讯表决的方式召开，应出席会议董事7人，实际出席会议董事7人。本次会议的召开符合《中华人民共和国公司法》《公司章程》等有关法律、法规规定。参加会议董事认真审议并通过了以下议案：

　　1.审议通过《关于2021年第三季度报告会计差错更正的公告》

　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。

　　本次会计差错更正符合《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计变更及差错更正》和中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号—财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，是对公司实际经营状况的客观反映，更正后的信息能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，有利于提高公司财务信息质量。董事会同意本次会计差错更正事项。

　　具体内容详见公司 2022年1月27日披露于《证券日报》《中国证券报》《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《关于 2021 年第三季度报告会计差错更正的公告》及《2021 年第三季度报告》（更新后）。

　　独立董事就该议案发表了同意的独立意见，详见 2022 年1月27日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《独立董事关于第六届董事会第三次会议相关事项的独立意见》。

　　二、备查文件

　　1、公司第六届董事会第三次会议决议；

　　2、独立董事关于公司第六届董事会第三次会议相关事项的独立意见。

　　特此公告。

　　金字火腿股份有限公司

　　董事会

　　2022年1月27日

　　证券代码：002515             证券简称：金字火腿            公告编号：2022-009

　　金字火腿股份有限公司关于

　　2021年第三季度报告会计差错更正的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　本次会计差错更正不影响公司《2021年第三季度报告》中合并报表的归属于上市公司股东的净利润、资产总额、所有者权益总额。本次会计差错更正不涉及追溯调整。

　　金字火腿股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第三次会议审议通过了《关于2021年第三季度报告会计差错更正的议案》，公司已对2021年第三季度报告及2021年三季度财务报表的会计差错进行了更正，不涉及追溯调整，现将有关会计差错更正事项说明如下：

　　一、会计差错更正的原因、说明及会计处理

　　由于期货交易员违规操作导致公司期货套保业务形成的损失，公司根据《期货套期保值业务操作考核办法（试行）》相关规定，由期货交易员赔偿公司全部损失，截至2021年9月30日公司已收到相关赔偿款。本报告期公司因工作疏漏，将赔偿款误认为期货套保本金计入收回期货本金中，对于投资损失和赔偿收入均未进行账务处理。公司根据《企业会计准则》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》等有关规定，针对上述会计差错进行更正，该事项仅对“合并利润表”中的“投资收益”、“营业利润”和“营业外收入”有影响，不涉及追溯调整、不影响合并利润表中的利润总额和净利润等项目。该项会计差错更正所涉及的直接科目调整如下：

　　单位：元

　　二、会计差错更正对公司财务状况、经营成果和现金流量的影响

　　根据《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定，本次会计差错更正仅对《2021年第三季度财务报表》中涉及的财务信息进行更正，不涉及追溯调整，上述差错更正对财务报表相关科目的影响具体如下：

　　（一）上述会计差错对2021年第三季度非经常性损益项目和金额的影响：

　　单位：元

　　（二）上述会计差错对2021年第三季度财务报表具体项目的影响：

　　单位：元

　　三、2021年第三季度报告全文的更正事项

　　1、报告“一、主要财务数据”（二）“非经常性损益项目和金额”中本报告期相关金额和年初至报告期末金额有变动；

　　2、报告“一、主要财务数据”（三）“主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因”中本报告期相关金额有变动。

　　四、公司董事会、独立董事和监事会对此事项发表的意见

　　（一）董事会意见

　　董事会认为：本次会计差错更正符合《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更及差错更正》和中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，是对公司实际经营状况的客观反映，更正后的信息能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，有利于提高公司财务信息质量。董事会同意本次会计差错更正事项。

　　（二）独立董事意见

　　公司本次会计差错更正事项符合公司实际经营和财务状况，董事会关于本次会计差错更正事项的审议和表决程序符合法律法规以及《公司章程》的相关规定。公司本次会计差错更正符合《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更及差错更正》和中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，更正后的信息能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司利益及广大中小股东合法权益的情形，我们同意本次会计差错更正事项。

　　（三）监事会意见

　　监事会认为：公司本次会计差错更正符合《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》的相关规定，更正后的财务数据及财务报表能够更加客观、准确地反映公司财务状况及经营成果，董事会关于本次会计差错更正事项的审议和表决程序符合法律法规以及《公司章程》的相关规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。综上，监事会同意公司本次会计差错更正事项。

　　四、备查文件

　　1、公司第六届董事会第三次会议决议；

　　2、公司第六届监事会第二次会议决议；

　　3、独立董事关于公司第六届董事会第三次会议相关事项的独立意见。

　　特此公告。

　　金字火腿股份有限公司

　　董事会

　　2022年1月27日

　　证券代码：002515              证券简称：金字火腿            公告编号：2022-006

　　金字火腿股份有限公司

　　关于商品期货套期保值业务的进展公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　一、进展情况

　　金字火腿股份有限公司（以下简称“公司”）2021年1月11日召开第五届董事会第十次会议，审议并通过了《关于开展生猪期货套期保值业务的议案》、《商品期货套期保值业务内部控制制度》等议案，同意自董事会审议通过之日起一年内，公司在5000万元额度内（不含期货标的实物交割款项）以自有及自筹资金开展商品期货套期保值业务。

　　公司自 2021 年3月16日开立期货账户以来，期货决策小组综合考量国内生猪产能恢复程度、市场行情、未来生猪价格走势以及公司2021 年度猪肉采购计划等各种因素，为增强对公司产品成本和产品销售价格的管控，有效规避生产经营活动中因原材料和库存产品价格波动带来的风险，公司于2021年8月逐步买入了生猪期货套期保值合约，使用保证金在5000万元以内。

　　2021年8月，期货交易员按照公司制定的生猪套保计划，操作公司账户陆续买入生猪看涨合约，但随后生猪现货和期货价格持续呈现单边下跌趋势，公司账户出现较大金额浮亏，保证金大幅缩水。为此，2021年9月初公司决定将所持仓的全部生猪期货合约后期进行实物交割，并补充了部分保证金（最高时保证金为7000万元）。但9月生猪期货价格继续走低，因对后市过度悲观，在未经审批的情况下，公司期货交易员擅自将持有的合约进行了平仓操作，导致公司账户总计亏损5510.53万元。根据公司相关规章制度，公司要求期货交易员承担全部责任，并于2021年9月30日前将相应亏损款项支付至公司账户。截止2021年9月30日，公司收到期货交易员支付的5510.53万元。之后，公司一直未开展期货业务。

　　二、对公司的影响

　　1、公司的损失情况

　　2021年8月底期货交易员操作公司账户陆续买入生猪2111、2201、2203、2205看涨合约，公司账户从17,000元/吨左右开始建仓，至15,000元/吨左右完成建仓，期间生猪期货价格最低下探至13,000元/吨左右。2021年9月中旬开始，生猪期货价格继续大幅下跌，公司期货交易员擅自将持有的合约进行了平仓操作，导致公司账户总计亏损5,510.53万元。对于该笔损失，公司未及时履行相应披露程序。

　　2、损失填补

　　根据公司相关规章制度，公司要求期货交易员承担全部责任。截止2021年9月30日，公司期货交易员已筹措足相应亏损补偿款项5510.53万元，全额填补了上述损失。

　　3、会计报表的披露存在偏差

　　公司管理层及财务人员由于对套期保值相关会计准则的理解存在偏差，对其实操经验不足，将赔偿款误认为期货套保本金计入收回期货本金中，对于投资损失和赔偿收入均未进行账务处理，因此未在第三季度报告中对此进行披露。公司将根据《企业会计准则》对公司《2021年度第三季度报告》进行相关会计科目列支的更正，具体详见《关于2021年第三季度报告会计差错更正的公告》。

　　4、综合影响

　　该事项不会导致公司损失，不影响公司的日常经营活动，预计也不会影响公司2021年度的净利润。

　　三、其他说明

　　针对该事项的发生，公司在此向广大投资者诚恳道歉，并提醒广大投资者谨慎决策，注意投资风险。之后，公司将加强相关法律法规及内控制度的培训，进一步强化内部控制，加强内部审计监督，完善信息披露的规范化水平，提高业务能力，杜绝类似事件的发生，促进公司持续健康发展。

　　特此公告。

　　金字火腿股份有限公司

　　董事会

　　2022年1月27日

　　证券代码：002515             证券简称：金字火腿            公告编号：2022-008

　　金字火腿股份有限公司

　　第六届监事会第二次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整， 没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、会议召开情况

　　金字火腿股份有限公司（以下简称“公司”）第六届监事会第二次会议（以下简称“本次会议”）通知于2022年1月22日以传真、专人送达、邮件等方式发出，于2022年1月26日下午在公司会议室以现场加通讯表决的方式召开。公司应参加表决监事3人，实际参加表决监事3人，会议由韩奇先生主持。本次会议符合有关法律、法规及《公司章程》的规定，会议合法有效。

　　二、会议审议情况

　　审议通过《关于 2021 年第三季度报告会计差错更正的议案》

　　表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

　　经审核，监事会认为公司本次会计差错更正符合《企业会计准则第 28 号—会计政策、会计估计变更和差错更正》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号—财务信息的更正及相关披露》的相关规定，更正后的财务数据及财务报表能够更加客观、准确地反映公司财务状况及经营成果，董事会关于本次会计差错更正事项的审议和表决程序符合法律法规以及《公司章程》的相关规定不存在损害公司及全体股东利益的情形。综上，监事会同意公司本次会计差错更正事项。

　　特此公告。

　　金字火腿股份有限公司

　　监事会

　　2022年1月27日