福建实达集团股份有限公司 关于重整计划资本公积金转增股本 事项实施的公告

　　证券代码：600734       证券简称：*ST实达    公告编号：第2022-012号

　　本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实、准确和完整承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　● 福建实达集团股份有限公司（以下简称公司或实达集团）以现有总股本622,372,316股为基数，按每10股转增25股的比例实施资本公积金转增股本，共计转增1,555,930,790股。（最终转增的准确股票数量以中国证券登记结算有限责任公司上海分公司实际登记确认的数量为准）。转增完成后，实达集团的总股本由622,372,316股增至2,178,303,106股。

　　● 前述1,555,930,790股转增股份将不向原股东分配，全部由重整投资人以合计89,999.8158万元的对价有条件受让。

　　● 由于本次资本公积金转增股本系重整程序中出资人权益调整的一部分，不同于一般意义上为了分红而单纯增发股票的行为，公司根据《上海证券交易所交易规则》第4.3.2条的规定，调整除权参考价格计算公式。本次资本公积金转增股本后，公司股票除权参考价格将根据未来公司股票价格的持续波动情况，并基于资本公积金转增股本除权参考价格的计算公式进行调整。

　　● 若按2022年2月7日收盘价3.17元/股测算，公司除权（息）参考价格约为1.32元/股。由于原股东未取得转增股份，公司除权后股价将与除权前公司股价产生较大差异，公司股票除权后可能导致原股东市值损失。

　　● 股权登记日：2022年2月14日，转增的股票均为无限售流通股。

　　一、法院裁定批准公司重整计划

　　2021年11月26日，实达集团收到福州市中级人民法院（以下简称福州中院）送达的（2021）闽01破申6号《民事裁定书》和（2021）闽01破19号《决定书》，裁定受理公司重整，并指定上海市方达律师事务所担任管理人。具体内容详见公司于2021年11月27日披露的《福建实达集团股份有限公司关于法院裁定受理公司重整暨股票被继续实施退市风险警示的公告》（第2021-077号）。

　　2021年12月27日，实达集团重整案第一次债权人会议及出资人组会议召开，第一次债权人会议表决通过了《福建实达集团股份有限公司重整计划（草案）》，出资人组表决通过了《福建实达集团股份有限公司重整计划（草案）之出资人权益调整方案》。具体内容详见公司于2021年12月28日披露的《福建实达集团股份有限公司关于第一次债权人会议召开情况的公告》（第2021-097号）、《福建实达集团股份有限公司关于出资人组会议召开情况的公告》（第2021-098号）。

　　2021年12月27日，公司收到了福州中院送达的（2021）闽01破19号之一《民事裁定书》，裁定批准实达集团《重整计划》，并终止实达集团重整程序。具体内容详见公司于2021年12月28日披露的《福建实达集团股份有限公司关于法院裁定批准重整计划的公告》（第2021-099号）。

　　2021年12月31日，公司收到福州中院送达的（2021）闽01破19号之二《民事裁定书》，确认实达集团《重整计划》已执行完毕。具体内容详见公司于2022年1月1日披露的《福建实达集团股份有限公司关于重整计划执行完毕的公告》（第2021-101号）。

　　二、资本公积金转增股本方案

　　根据《重整计划》，实达集团以现有总股本622,372,316股为基数，按每10股转增25股的比例实施资本公积金转增股本，共计转增1,555,930,790股（最终转增的准确股票数量以中国证券登记结算有限责任公司上海分公司实际登记确认的数量为准）。转增后，实达集团的总股本将增加至2,178,303,106股。

　　前述转增股份将不向原股东分配，全部由重整投资人以合计89,999.8158万元的对价有条件受让。

　　三、股权登记日

　　本次资本公积转增股本股权登记日为2022年2月14日，除权除息日为2022年2月15日，转增股本上市日为2022年2月16日。本次转增股份均为无限售条件流通股。

　　四、除权相关事项

　　本次资本公积金转增股本不同于一般意义上为了分红而单纯增发股票的行为。本次资本公积金转增股本经法院裁定批准后执行，全部用于引进重整投资人；本次转增后，公司总股本扩大的同时导入了偿债资金，公司债务将得到清偿、所有者权益明显增加；公司原股东所持股票数量未发生变化，每股股票所代表的企业实际价值（以每股净资产计算）较重整前显著提升。这与转增前后公司所有者权益不变、需要通过除权对股票价格进行调整的一般情形存在本质差别。

　　实达集团本次重整实施资本公积转增股本，需结合重整方案实际情况对除权参考价格的计算公式进行调整， 本次实达集团除权参考价格的计算公式调整为：

　　除权（息）参考价格=[（前收盘价格-现金红利）+重整投资人受让资本公积金转增股票价格×重整投资人受让资本公积金转增股票导致流通股份变动比例]÷（1+重整投资人受让资本公积金转增股票导致流通股份变动比例）

　　由于不涉及现金红利、股票红利及配股，公式中现金红利为0，重整投资人受让的资本公积金转增股票价格为0.58元/股，转增股份由重整投资人认购的股份数量为1,555,930,790股，实达集团当前总股本为622,372,316股，相应的转增股份由重整投资人认购导致流通股份变动比为1,555,930,790/622,372,316。

　　同时，若上述公式的计算结果大于公司本次资本公积金转增股本除权除息日前股票收盘价，则调整后公司除权（息）参考价格保持与资本公积金转增股本除权除息日前股票收盘价格一致；若上述公式计算结果小于公司本次资本公积金转增股本除权除息日前股票收盘价，则公司除权（息）参考价格根据上述公式进行调整。

　　根据上述公式计算，如果除权除息日前收盘价等于或者低于0.58元/股，调整后公司除权（息）参考价格与资本公积金转增股本除权除息日前股票收盘价格一致；如果除权除息日前股票收盘价高于0.58元/股，公司除权（息）参考价格需根据上述公式进行调整。

　　中信建投证券股份有限公司作为公司本次重整中的财务顾问，为公司调整资本公积金转增股本除权参考价格的计算公式事项出具了专项意见（详见同日披露于上海证券交易所网站的《关于福建实达集团股份有限公司调整资本公积金转增股本除权参考价格的计算公式的专项意见》）。

　　五、转增股本实施办法

　　根据重整计划及法院出具的《协助执行通知书》，本次资本公积金转增股本形成的股票将直接登记至公司管理人开立的福建实达集团股份有限公司破产企业财产处置专用账户（以下简称管理人证券账户）。后续，法院将根据管理人的申请将登记至管理人证券账户的股票另行扣划至重整投资人账户。

　　六、股本变动表

　　根据重整计划，公司实施本次资本公积金转增股本后，相关股份变动情况如下表：

　　单位：股

　　七、停复牌安排

　　公司拟向上海证券交易所申请于本次资本公积金转增股本事项的股权登记日当天2022年2月14日，公司股票停牌1个交易日，并于2022年2月15日复牌。公司将根据重整计划尽快完成转增股票的登记、过户工作。

　　八、其他事项

　　（一）福建省大数据有限公司及其指定的主体福建省数晟投资合伙企业（有限合伙）承诺，在《重整计划》执行完毕后，将其合法拥有或管理的优质资产或者实达集团股东大会认可的其他优质资产，经证券监督管理机构批准后（如需）注入实达集团。

　　（二）产业投资人及其指定的主体承诺本次受让的转增股票自登记至其名下之日起三十六个月内不通过任何形式减持，财务投资人及其指定的主体承诺本次受让的转增股票自登记至其名下之日起十二个月内不通过任何形式减持。

　　（三）财务投资人林强承诺根据重整计划按照不低于破产重整程序中评估机构确定的股权价值受让实达集团持有的深圳兴飞科技有限公司所有可转让股权。

　　九、风险提示

　　（一）公司股票除权的风险提示

　　根据除权公式：“除权（息）参考价格=[（前收盘价格-现金红利）+重整投资人受让资本公积金转增股票价格×重整投资人受让资本公积金转增股票导致流通股份变动比例]÷（1+重整投资人受让资本公积金转增股票导致流通股份变动比例）”，若按2022年2月7日收盘价3.17元/股测算，公司除权（息）参考价格约为1.32元/股。由于原股东未取得转增股份，公司除权后股价将与除权前公司股价产生较大差异，公司股票除权后可能导致原股东市值损失。

　　请投资者关注除权事项可能产生的风险，理性作出投资判断，注意投资风险。

　　（二）公司可能触及的财务类终止上市情形

　　根据《上海证券交易所股票上市规则》相关规定，若公司2021年度触发财务类强制退市指标情形的之一的，公司股票将被终止上市：

　　1.截至2021年第三季度公司归属于上市公司股东的所有者权益为-1,396,006,722.63元，若公司2021年度期末净资产仍为负值，公司股票将被终止上市。

　　2.若公司2021年度财务会计报告被出具保留意见或否定意见或无法表示意见的审计报告，公司股票将被终止上市。

　　公司指定的信息披露媒体为中国证券报、证券日报和上海证券交易所网（www.sse.com.cn），公司所有信息均以在上述指定媒体刊登的信息为准。敬请广大投资者关注公司公告，理性投资，注意投资风险。

　　特此公告。

　　福建实达集团股份有限公司

　　董事会

　　2022年2月7日