绿康生化股份有限公司 关于开展融资租赁业务的公告

　　证券代码：002868           证券简称：绿康生化        公告编号：2022-052

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　2022年6月13日绿康生化股份有限公司（以下简称“公司”或“绿康生化”）第四届董事会十次（临时）会议审议并通过了《关于开展融资租赁业务的议案》。现将有关情况公告如下：

　　一、融资租赁概述

　　为拓宽融资渠道，优化公司融资结构，满足公司生产经营中的资金需求，公司拟以部分生产设备为融资租赁物，向中远海运租赁有限公司（以下简称“中远海运租赁”）申请开展融资租赁业务，融资金额为人民币3,900万元，租赁期限30个月。同时，董事会授权公司经营层在上述金额内办理融资租赁相关业务的具体事宜。

　　公司与中远海运租赁不存在关联关系，本次交易不构成关联交易，亦不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。

　　根据《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等规定，本次融资租赁业务在董事会审批权限内，无需提交公司股东大会审议。

　　二、交易对方的基本情况

　　1、公司名称：中远海运租赁有限公司

　　2、注册资本：555,497.71万人民币

　　3、法定代表人：陈易明

　　4、统一社会信用代码：91310000076478553L

　　5、住所：中国（上海）自由贸易试验区福山路450号3E室

　　6、经营范围：融资租赁，向国内外购买租赁财产，租赁财产的残值处理及维修，租赁交易咨询和担保，租赁业务，与主营业务有关的商业保理业务，医疗器械经营。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】

　　三、交易标的主要情况

　　1、交易标的物：公司部分生产设备

　　2、标的物类别：固定资产

　　3、权属及状态：交易前归公司所有。该交易标的不存在抵押、质押或者其他第三人权利，亦不存在涉及有关资产的重大争议、诉讼或仲裁事项，不存在查封、冻结等司法措施。

　　4、所在地：福建浦城

　　四、交易的主要内容

　　1、承租人：绿康生化股份有限公司

　　2、出租人：中远海运租赁有限公司

　　3、租赁物（标的资产）：公司部分生产设备

　　4、租赁方式：采取售后回租方式，即公司将上述租赁物出售给中远海运租赁，并回租使用，租赁期内公司按合同约定向中远租赁分期支付租金。

　　5、融资金额：3,900万元

　　6、租赁期限：30个月

　　7、租赁利率、租金及还款方式：以最终与中远海运租赁签订的合同为准。

　　8、回购价格：0元

　　9、租赁设备所属权：在租赁期间，中远海运租赁取得租赁物所有权，公司具有使用权；租赁期届满后，租赁物所有权归公司所有。

　　本次融资租赁事项尚未签订合同，具体融资金额、租赁期限、租金及支付方式等实施细则以实际开展业务时签订的合同为准。

　　五、本次融资租赁的目的及对公司的影响

　　本次开展融资租赁业务，有利于拓宽融资渠道，优化公司融资结构，满足公司生产经营中的资金需求。本次进行的融资租赁业务，交易价格按照市场公平原则定价，不会影响公司对租赁标的物的正常使用，不会对公司的生产经营产生重大影响，不存在违反相关法律法规的情况，不存在损害公司及股东利益的情况，不会对公司的独立性构成重大不利影响，不会侵害中小股东利益，符合中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所的有关规定。

　　六、独立董事意见

　　公司本次开展融资租赁业务，有利拓宽融资渠道，优化融资结构，有利于生产经营的顺利进行，符合相关法律法规的要求及企业需要。同时也符合上市公司监管要求和《公司章程》等规定，程序合法、有效。本次融资租赁业务不构成关联交易，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。因此，同意《关于开展融资租赁业务的议案》。

　　七、备查文件

　　1、《绿康生化股份有限公司第四届董事会第十次（临时）会议决议》

　　2、《绿康生化股份有限公司独立董事关于公司第四届董事会第十次（临时）会议相关事项的独立意见》

　　特此公告。

　　绿康生化股份有限公司

　　董事会

　　2022年6月13日

　　证券代码：002868           证券简称：绿康生化          公告编号：2022-048

　　绿康生化股份有限公司

　　第四届董事会第十次（临时）会议决议的

　　公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　绿康生化股份有限公司（以下简称“公司”或“绿康生化”）第四届董事会第十次（临时）会议通知已于2022年6月8日以电子邮件方式送达全体董事，本次会议于2022年6月13日在公司综合办公楼二楼第一会议室以现场结合通讯会议方式召开。本次董事会应到董事9人，实到董事9人，其中独立董事3人。会议由公司董事长赖潭平先生主持。本次会议的召集、召开、表决程序符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的规定。与会董事表决通过了以下议案：

　　二、董事会会议审议情况

　　1、公司以 9 票同意，0 票反对，0 票弃权审议通过了《关于新增业务相关会计估计的议案》

　　热电联产项目为公司新增的项目，本次新增会计估计执行时间以热电联产项目投入运营时间为准。对公司不产生重大影响。公司新增固定资产折旧年限，对公司已披露的财务报表不产生影响，无需对已披露的财务报告进行追溯调整，不存在损害公司和股东利益的情形。

　　《关于新增业务相关会计估计的公告》详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）。

　　本议案经本次董事会审议通过后，无须提交股东大会审议批准。

　　2、公司以 9 票同意，0 票反对，0 票弃权审议通过了《关于会计估计变更的议案》

　　公司本次会计估计的变更，符合公司实际情况和相关规定，能够真实、完整地反映公司财务状况和经营成果，使财务会计信息更加客观、真实和公允。固定资产的折旧年限符合《企业会计准则》等相关规定。

　　《关于会计估计变更的公告》详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）。

　　本议案经本次董事会审议通过后，无须提交股东大会审议批准。

　　3、公司以 9 票同意，0 票反对，0 票弃权审议通过了《关于开展融资租赁业务的议案》

　　为拓宽融资渠道，优化公司融资结构，满足公司生产经营中的资金需求，公司拟以部分生产设备为融资租赁物，向中远海运租赁有限公司申请开展融资租赁业务，融资金额为人民币3,900万元，租赁期限30个月。同时，董事会授权公司经营层在上述金额内办理融资租赁相关业务的具体事宜。

　　《关于开展融资租赁业务的公告》详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）。

　　本议案经本次董事会审议通过后，无须提交股东大会审议批准。

　　三、备查文件

　　《绿康生化股份有限公司第四届董事会第十次（临时）会议决议》

　　特此公告。

　　绿康生化股份有限公司

　　董事会

　　2022年6月13日

　　证券代码：002868         证券简称：绿康生化          公告编号：2022-049

　　绿康生化股份有限公司

　　第四届监事会第九次会议决议的公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、监事会会议召开情况

　　绿康生化股份有限公司（以下简称“公司”或“绿康生化”）第四届监事会第九次会议于2022年6月13日以现场方式在公司综合办公楼二楼第二会议室召开。本次监事会应参加会议监事3人，实际出席监事3人。本次会议由监事会主席冯真武先生主持。会议的召集、召开、表决程序符合《公司法》、《公司章程》和《公司监事会议事规则》的规定。

　　二、监事会会议审议情况

　　1、以3票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于新增业务相关会计估计的议案》

　　监事会认为：公司本次对热电联产项目相关资产折旧年限的确认，符合公司的实际情况，也符合相关会计制度的规定，确认后的会计估计将更为客观地反映公司相关固定资产的实际情况，同意公司本次的会计估计确认。

　　本议案经本次监事会审议通过后，无须提交股东大会审议批准。

　　2、以3票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于会计估计变更的议案》

　　监事会认为：公司本次会计估计的变更，符合公司的实际情况，也符合相关会计制度的规定，确认后的会计估计将更为客观地反映公司相关固定资产的实际情况，同意公司本次的会计估计变更。

　　本议案经本次监事会审议通过后，无须提交股东大会审议批准。

　　三、备查文件

　　《绿康生化股份有限公司第四届监事会第九次会议决议》

　　特此公告。

　　绿康生化股份有限公司监事会

　　2022年6月13日

　　证券代码：002868           证券简称：绿康生化           公告编号：2022-050

　　绿康生化股份有限公司

　　关于新增业务相关会计估计的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　绿康生化股份有限公司（以下简称“公司”或“绿康生化”）根据《企业会计准则》的相关规定及公司固定资产的实际使用情况，为了更加客观真实地反映公司的财务状况和经营成果，公司第四董事会第十次（临时）会议审议通过了《关于新增业务相关会计估计的议案》。现将有关情况公告如下：

　　一、新增业务相关会计估计的概述

　　1、公司确认新增业务相关会计估计的原因

　　公司为保障浦潭基地的可持续竞争力，于2019年起建设浦潭园区热电联产项目。2022年，热电联产项目的建设完成，进入试运行状态。鉴于热电联产项目具有回报周期长、投资规模大等特点，其产业特点和业务性质与公司的生物发酵业务存在较大的差异，为更加客观真实地反映公司的财务状况和经营成果，按照《企业会计准则》的相关规定，结合公司目前的实际情况，在遵循会计核算谨慎性原则的基础上，新增热电联产项目相关固定资产的折旧政策。

　　2、固定资产折旧政策具体情况

　　本次新增会计估计自2022年5月1日起生效

　　二、本次新增会计估计执行时间及对公司的影响

　　热电联产项目为公司新增的项目，本次新增会计估计执行时间以热电联产项目投入运营时间为准。对公司不产生重大影响。公司新增固定资产折旧年限，对公司已披露的财务报表不产生影响，无需对已披露的财务报告进行追溯调整，不存在损害公司和股东利益的情形。

　　三、董事会关于本次新增会计估计合理性的说明

　　董事会认为：公司对新增固定资产折旧年限的确定，符合公司实际情况和相关规定，能够真实、完整地反映公司财务状况和经营成果，使财务会计信息更加客观、真实和公允。热电联产项目房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备及其他、固定资产装修的折旧年限符合《企业会计准则》等相关规定。

　　四、独立董事意见

　　公司对热电联产项目相关资产折旧年限的确定，符合企业会计准则的相关要求，符合公司的实际情况，是合理的。相关折旧年限的确定有利于提升公司成本核算的准确性，有利于公司的稳健经营；公司第四董事会第十次（临时）会议对相关议案的审议、表决程序符合相关法律、法规的有关规定。同意本次新增业务会计估计的事项。

　　五、监事会意见

　　监事会认为：公司本次对热电联产项目相关资产折旧年限的确认，符合公司的实际情况，也符合相关会计制度的规定，确认后的会计估计将更为客观地反映公司相关固定资产的实际情况，同意公司本次的会计估计确认。

　　六、备查文件

　　1、《绿康生化股份有限公司第四董事会第十次（临时）会议决议》；

　　2、《绿康生化股份有限公司第四届监事会第九次会议决议》；

　　3、《绿康生化股份有限公司独立董事关于第四董事会第十次（临时）会议相关事项的独立意见》。

　　特此公告。

　　绿康生化股份有限公司

　　董事会

　　2022年6月13日

　　证券代码：002868            证券简称：绿康生化           公告编号：2022-051

　　绿康生化股份有限公司

　　关于会计估计变更的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　绿康生化股份有限公司（以下简称“公司”或“绿康生化”）根据《企业会计准则》的相关规定及公司固定资产的实际使用情况，为了更加客观真实地反映公司的财务状况和经营成果，公司第四届董事会第十次（临时）会议审议通过了《关于会计估计变更的议案》。现将有关情况公告如下：

　　一、本次会计估计变更的概况

　　1、变更范围及原因

　　公司募集资金投资项目“年产活性1200吨杆菌肽预混剂和1200吨兽药原料药（硫酸新霉素）项目”（以下简称“兽药募投项目”，项目位于浦潭厂区）已经于2022年建设完成，该项目相关资产转固。随着项目的建成，公司的生产基地由原南浦厂区扩充为南浦厂区和浦潭厂区。

　　公司南浦厂区固定资产使用近20年，厂房、构造物及不锈钢罐体设备无大修且目前仍然运行良好。另外，浦潭厂区兽药募投项目采用“高标准、严要求、新设备工艺、自动化水平高”的建设标准进行建造。

　　根据公司以往积累的固定资产使用经验和业务部门的判断，公司兽药募投项目资产的预计使用年限将超过公司现有南浦厂区固定资产的使用年限。根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正的规定》，公司需对兽药募投项目部分的固定资产折旧年限进行会计估计变更。其中，将“固定资产—房屋及建筑物”最长的折旧年限从20年调整为30年，将“固定资产—机器设备—不锈钢罐体”最长折旧年限从10年调整为15年。变更后的折旧年限能更加准确的反应公司相关固定资产的实际使用寿命，进而更加公允、恰当地反映公司的财务状况和经营成果。

　　2、变更内容

　　（1）变更前，兽药募投项目固定资产折旧年限

　　（2）变更后，兽药募投项目固定资产折旧年限

　　3、变更时间：本次会计估计变更自2022年4月1日开始执行。

　　4、变更的审议程序：本次会计估计变更经公司第四届董事会第十次（临时）会议和第四届监事会第九会议审议通过，无需提交公司股东大会审议。

　　二、本次会计估计变更对公司的影响

　　根据《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，变更固定资产折旧年限属于会计估计变更，采用未来适用法进行处理，无需进行追溯调整，本次会计估计变更无需对已披露的财务报告进行追溯调整，不会对公司2021年度及以前各年度财务状况和经营成果产生影响，对公司2022年度的财务报表将产生影响。

　　经初步估算，本次会计估计变更对2022年度折旧减少约451万元，预计将增加本公司2022年度的净利润约383万元，最终影响数以公司经审计后财务报告数据为准。

　　三、董事会关于本次会计估计变更的合理性说明

　　董事会认为：公司本次会计估计的变更，符合公司实际情况和相关规定，能够真实、完整地反映公司财务状况和经营成果，使财务会计信息更加客观、真实和公允。固定资产的折旧年限符合《企业会计准则》等相关规定。

　　四、独立董事意见

　　本次会计估计的变更，符合企业会计准则的相关要求，符合公司的实际情况，是合理的。固定资产折旧年限的确定有利于提升公司成本核算的准确性，有利于公司的稳健经营。公司第四届董事会第十次（临时）会议对相关议案的审议、表决程序符合相关法律、法规的有关规定，同意本次会计估计变更事项。

　　五、监事会意见

　　监事会认为：公司本次会计估计的变更，符合公司的实际情况，也符合相关会计制度的规定，确认后的会计估计将更为客观地反映公司相关固定资产的实际情况，同意公司本次的会计估计变更。

　　六、备查文件

　　?1、《绿康生化股份有限公司第四届董事会第十次（临时）会议决议》；

　　?2、《绿康生化股份有限公司第四届监事会第九次会议决议》；

　　?3、《绿康生化股份有限公司独立董事关于第四届董事会第十次（临时）会议相关事项的独立意见》。

　　特此公告。

　　绿康生化股份有限公司

　　董事会

　　2022年6月13日