福建火炬电子科技股份有限公司 2022年半年度报告摘要

　　公司代码：603678                                                公司简称：火炬电子

　　转债代码：113582                                                转债简称：火炬转债

　　第一节 重要提示

　　1.1 本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到www.sse.com.cn网站仔细阅读半年度报告全文。

　　1.2 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　1.3 公司全体董事出席董事会会议。

　　1.4 本半年度报告未经审计。

　　1.5 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　无

　　第二节 公司基本情况

　　2.1 公司简介

　　2.2 主要财务数据

　　单位：元  币种：人民币

　　2.3 前10名股东持股情况表

　　单位: 股

　　2.4 截至报告期末的优先股股东总数、前10名优先股股东情况表

　　□适用    √不适用

　　2.5 控股股东或实际控制人变更情况

　　□适用    √不适用

　　2.6 在半年度报告批准报出日存续的债券情况

　　□适用    √不适用

　　第三节 重要事项

　　公司应当根据重要性原则，说明报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

　　□适用    √不适用

　　证券代码：603678         证券简称：火炬电子       公告编号：2022-062

　　转债代码：113582         转债简称：火炬转债

　　福建火炬电子科技股份有限公司

　　第五届监事会第二十四次会议决议的公告

　　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　福建火炬电子科技股份有限公司（以下简称“公司”）第五届监事会第二十四次会议通知于2022年8月15日以电子邮件方式发出，于2022年8月25日在公司会议室以现场方式召开，本次会议由监事会主席召集并主持，应出席监事3人，实际出席监事3人。公司董事会秘书列席会议。会议的召集、召开符合《公司法》及《公司章程》的规定，本次会议审议通过如下决议：

　　1、审议《公司2022年半年度报告及其摘要》。

　　监事会认为：公司2022年半年度报告的编制和审核程序符合法律、法规及上市监管机构的规定；报告的内容真实、准确、完整。截至监事会决议出具之日，未发现参与报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

　　审议结果：3票赞成，0票反对，0票弃权，结果为通过。

　　具体内容详见公司同日披露于上海证券交易所网站www.sse.com.cn的《火炬电子2022年半年度报告》及《火炬电子2022年半年度报告摘要》。

　　2、审议《公司2022年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》；

　　监事会认为：公司编制的2022年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告符合《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》和公司《募集资金专项存储及使用管理制度》等相关规定。

　　审议结果：3票赞成，0票反对，0票弃权，结果为通过。

　　具体内容详见公司同日披露于上海证券交易所网站www.sse.com.cn的《火炬电子2022年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》。

　　3、审议《关于公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》；

　　监事会认为：公司根据经营计划和资金使用情况，在保证资金流动性和安全性的基础上利用暂时闲置募集资金进行现金管理，有助于提高资金的使用效率，获得较好的投资收益，为股东获取更多投资回报，符合公司利益。上述事项不会对公司经营活动造成不利影响，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。

　　审议结果：3票赞成，0票反对，0票弃权，结果为通过。

　　具体内容详见公司同日披露于上海证券交易所网站www.sse.com.cn的《火炬电子关于公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》。

　　4、审议《关于开展金融衍生品交易业务的议案》；

　　监事会认为：公司及下属子公司拟开展金融衍生品交易业务是根据公司实际经营需求提出，为了规避和防范汇率波动与利率波动风险对公司利润的负向影响，保障公司及全体股东利益。公司针对金融衍生品交易业务制定了可行的风险控制措施，完善了相关内控制度，审议程序符合法律法规和《公司章程》等的规定。

　　审议结果：3票赞成，0票反对，0票弃权，结果为通过。

　　具体内容详见公司同日披露于上海证券交易所网站www.sse.com.cn的《火炬电子关于开展金融衍生品交易业务的公告》。

　　5、审议《关于修订<监事会议事规则>的议案》。

　　审议结果：3票赞成，0票反对，0票弃权，结果为通过。

　　修订后的制度全文详见公司同日披露于上海证券交易所网站www.sse.com.cn的《火炬电子监事会议事规则》，本制度的修订尚需提交股东大会审议。

　　特此公告。

　　福建火炬电子科技股份有限公司监事会

　　二二二年八月二十七日

　　证券代码： 603678       证券简称：火炬电子      公告编号：2022-064

　　转债代码： 113582       转债简称：火炬转债

　　福建火炬电子科技股份有限公司

　　关于公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　● 现金管理种类：公司拟使用部分闲置募集资金用于投资安全性高、流动性好的保本型产品，且单个产品的投资期限不超过十二个月

　　● 现金管理额度：不超过人民币2亿元的闲置募集资金，自董事会审议通过之日起 12 个月内上述资金额度可循环滚动使用

　　● 履行的审议程序：第五届董事会第三十二次会议、第五届监事会第二十四次会议，审议通过《关于公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，该议案无需提交股东大会审议

　　● 特别风险提示：公司现金管理产品为安全性高、流动性好的金融机构所发行的保本型产品，但金融市场受宏观经济影响较大，不排除受到市场风险、政策风险、流动性风险、不可抗力等风险因素从而影响预期收益

　　一、 募集资金基本情况

　　经中国证券监督管理委员会“证监许可［2020］587号”文核准，公司公开发行可转换公司债券600万张，每张面值为100元，募集资金总额为60,000万元，扣除发行费用8,972,452.83元（不含税）后，实际募集资金净额为人民币591,027,547.17元。上述发行募集资金已于2020年6月2日全部到账，并存放于募集资金专户进行管理，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对资金到位情况进行了验证，并出具“容诚验字[2020]361Z0045号”《验资报告》。

　　二、 募集资金投资计划及使用情况

　　根据公司《公开发行可转换公司债券募集说明书》，本次公开发行可转换公司债券的募集资金总额扣除发行费用后，将用于以下募投项目：

　　单位：万元

　　截至2022年6月30日，公司募集资金使用情况具体详见公司于上海证券交易所网站披露的《火炬电子2022年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》。

　　三、 本次使用部分闲置募集资金进行现金管理的基本情况

　　（一）现金管理目的

　　为提高资金使用效率、合理利用闲置募集资金、降低财务费用，在不影响公司募投项目实施进度的情况下，公司拟使用部分闲置募集资金进行现金管理，有利于增加资金收益，为公司及股东获取良好的投资回报。

　　（二）资金来源及额度

　　公司拟使用不超过2亿元闲置募集资金进行现金管理。在决议有效期内，上述资金额度可以循环滚动使用。

　　（三）决议有效期

　　决议有效期限自本次董事会审议通过之日起不超过12个月。

　　（四）现金管理品种

　　公司将按照相关规定严格控制风险，使用闲置募集资金用于购买安全性高、流动性好的保本型产品，且单个产品的投资期限不超过十二个月。

　　（五）实施方式

　　上述现金管理事项在投资限额内授权公司经营管理层负责行使现金管理决策权并签署相关文件，具体现金管理活动由资金部负责组织实施。

　　（六）信息披露

　　公司将按照《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第2号— 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》等相关要求及时履行信息披露义务。

　　（七）关联关系说明

　　公司与银行、理财产品发行主体不得存在关联关系。

　　（八）收益分配方式

　　公司现金管理所得收益归公司所有，利用闲置募集资金部分将优先用于补足募投项目投资金额不足部分，并严格按照中国证监会及上海证券交易所关于募集资金监管措施的要求管理和使用资金，现金管理到期后将归还至募集资金专户。

　　四、 审议程序

　　2022年8月25日，公司召开第五届董事会第三十二次会议、第五届监事会第二十四次会议，审议通过《关于公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。公司独立董事发表了同意的独立意见，保荐机构对闲置募集资金进行现金管理的事项出具了明确的核查意见，本事项无需提交股东大会审议。

　　五、 投资风险及风险控制措施

　　（一）投资风险

　　公司现金管理产品为安全性高、流动性好的金融机构所发行的保本型产品，但金融市场受宏观经济影响较大，不排除现金管理受到市场风险、政策风险、流动性风险、不可抗力风险等风险因素从而影响预期收益。

　　（二）风险控制措施

　　1、公司将严格遵守审慎投资原则，严格筛选发行主体，在审议额度内合理使用闲置资金，严格遵循决策、执行和监督职能相分离的原则，办理相关现金管理业务。

　　2、财务部将建立台账，对购买的产品进行管理，建立健全会计账目，做好资金使用的账务核算工作。相关人员将及时分析和跟踪理财产品投向、项目进展情况，如评估发现存在可能影响资金安全的风险因素，将及时采取相应的措施，控制投资风险。

　　3、公司审计部、独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。

　　4、公司将依据上海证券交易所的相关规定，做好相关信息披露工作。

　　六、 对公司的影响

　　公司本次计划使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理，是在确保不影响募集资金投资项目建设的前提下实施的，不会影响公司募集资金投资项目的正常运转，不存在变相改变募集资金用途的情况，不存在损害公司和股东利益的情形。通过对部分闲置资金进行适度、适时的现金管理，提高资金使用效率，为公司和股东获取更多的投资回报。

　　七、专项意见说明

　　（一）独立董事意见

　　公司独立董事发表了一致同意的独立意见，认为在保障公司募投项目正常实施进度的情况下，使用部分闲置募集资金进行现金管理，有助于提高公司资金使用效率及收益，不存在变相改变募集资金用途的行为，不会影响募集资金投资项目推进，符合公司及股东的利益；同时，公司本次使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理符合《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《公司章程》等有关规定。审议程序合法合规，不存在损害公司股东利益的情形。综上，我们同意公司在授权范围内使用闲置募集资金进行现金管理。

　　（二）监事会意见

　　公司根据经营计划和资金使用情况，在保证资金流动性和安全性的基础上利用暂时闲置募集资金进行现金管理，有助于提高资金的使用效率，获得较好的投资收益，为股东获取更多投资回报，符合公司利益。上述事项不会对公司经营活动造成不利影响，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。

　　（三）中介机构意见

　　东北证券认为：

　　1、火炬电子本次使用部分闲置募集资金进行现金管理事项经公司董事会、监事会审议通过，独立董事已发表了明确的同意意见。

　　2、火炬电子本次使用部分闲置募集资金进行现金管理事项符合《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法规的规定，不存在变相改变募集资金使用用途的情形，不影响募集资金投资计划的正常进行。

　　3、本次使用部分闲置募集资金进行现金管理，不会影响公司募集资金投资 计划的正常进行，并且能够提高资金使用效率，符合公司和全体股东的利益。

　　保荐机构同意火炬电子本次使用部分闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的金融机构所发行的保本型产品。

　　特此公告。

　　福建火炬电子科技股份有限公司董事会

　　二二二年八月二十七日

　　证券代码：603678         证券简称：火炬电子       公告编号：2022-061

　　转债代码：113582         转债简称：火炬转债

　　福建火炬电子科技股份有限公司

　　第五届董事会第三十二次会议决议的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　福建火炬电子科技股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第三十二次会议通知于2022年8月15日以电子邮件方式发出，于2022年8月25日在公司会议室以现场结合通讯方式召开。本次会议由董事长蔡明通先生召集并主持，应出席董事7人，实际出席董事7人，其中4名董事以通讯表决方式出席。公司监事及高级管理人员列席会议。会议的召集、召开符合《公司法》及公司章程的规定，审议通过如下决议：

　　1、审议《公司2022年半年度报告及其摘要》；

　　审议结果：7票赞成，0票反对，0票弃权，结果为通过。

　　具体内容详见公司同日披露于上海证券交易所网站www.sse.com.cn的《火炬电子2022年半年度报告》及《火炬电子2022年半年度报告摘要》。

　　2、审议《公司2022年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》；

　　审议结果：7票赞成，0票反对，0票弃权，结果为通过。

　　具体内容详见公司同日披露于上海证券交易所网站www.sse.com.cn的《火炬电子2022年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》。

　　3、审议《关于公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》；

　　为提高资金使用效率、合理利用闲置募集资金、降低财务费用，在不影响公司募投项目实施进度的情况下，公司拟使用不超过2亿元闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的保本型产品，且单个产品的投资期限不超过十二个月。授权期限自本次董事会审议通过之日起不超过12个月，在决议有效期内，上述资金额度可以循环滚动使用。

　　公司独立董事、中介机构对本议案发表了同意意见。

　　审议结果：7票赞成，0票反对，0票弃权，结果为通过。

　　具体内容详见公司同日披露于上海证券交易所网站www.sse.com.cn的《火炬电子关于公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》。

　　4、审议《关于制定<证券投资及金融衍生品交易管理制度>的议案》；

　　审议结果：7票赞成，0票反对，0票弃权，结果为通过。

　　制度全文详见公司同日披露于上海证券交易所网站www.sse.com.cn的《火炬电子证券投资及金融衍生品交易管理制度》。

　　5、审议《关于制定<股份回购管理制度>的议案》；

　　审议结果：7票赞成，0票反对，0票弃权，结果为通过。

　　制度全文详见公司同日披露于上海证券交易所网站www.sse.com.cn的《火炬电子股份回购管理制度》。

　　6、审议《关于开展金融衍生品交易业务的议案》；

　　鉴于公司及下属子公司海外交易规模扩张面临的汇率风险，以及适时利用外币贷款面临的浮动利率，为规避汇率波动和利率波动对公司利润的负向影响，采取主动策略加以管理，公司拟选择合适的市场时机开展金融衍生品交易业务。根据公司的资产规模与业务需求，公司及合并报表范围内子公司拟开展的金融衍生品交易业务规模为任意时点最高余额不超过1.5亿元人民币（或等值外币，在该额度内可滚动使用）。授权期限自董事会审批通过之日起12个月内有效。

　　公司独立董事对本议案发表了同意的独立意见。

　　审议结果：7票赞成，0票反对，0票弃权，结果为通过。

　　具体内容详见公司同日披露于上海证券交易所网站www.sse.com.cn的《火炬电子关于开展金融衍生品交易业务的公告》。

　　7、审议《关于修订公司部分管理制度的议案》；

　　审议结果：7票赞成，0票反对，0票弃权，结果为通过。

　　修订后的制度全文详见公司同日于上海证券交易所网站www.sse.com.cn披露的相关文件。其中股东大会议事规则、董事会议事规则、独立董事制度、募集资金专项存储及使用管理制度、关联交易管理制度、对外投资管理制度、对外担保管理制定尚需提交股东大会审议。

　　8、审议《关于择日召开股东大会的议案》。

　　审议结果：7票赞成，0票反对，0票弃权，结果为通过。

　　根据《公司法》《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等法律法规及规范性文件的规定，本次董事会及监事会审议的部分制度议案需提交公司股东大会审议，经讨论决定，公司将择日召开股东大会审议上述议案，会议时间、地点及其他具体事项另行通知。

　　特此公告。

　　福建火炬电子科技股份有限公司董事会

　　二二二年八月二十七日

　　证券代码： 603678        证券简称：火炬电子       公告编号：2022-063

　　转债代码： 113582        转债简称：火炬转债

　　福建火炬电子科技股份有限公司

　　2022年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　根据《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》的有关规定，现将公司2022年半年度募集资金存放与使用情况说明如下：

　　一、募集资金基本情况

　　（一）募集资金基本情况

　　经中国证券监督管理委员会“证监许可［2020］587号”文核准，公司公开发行可转换公司债券600万张，每张面值为100元，募集资金总额为60,000万元，扣除发行费用897.25万元（不含税）后，实际募集资金净额为人民币59,102.75万元。

　　上述发行募集资金已于2020年6月2日全部到账，经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）进行验证，并出具“容诚验字[2020]361Z0045号”《验资报告》。

　　（二）报告期内使用金额及当前余额

　　截止2021年12月31日，公司募集资金累计直接投入募投项目31,615.39万元，尚未使用的金额为27,487.36万元。

　　2022年上半年，本公司募集资金使用情况为：以募集资金直接投入募投项目1,019.55万元。截至2022年6月30日，本公司募集资金累计直接投入募投项目32,634.94万元，尚未使用的金额为26,467.81万元。

　　二、募集资金管理情况

　　（一）募集资金管理情况

　　根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《福建火炬电子科技股份有限公司募集资金专项存储及使用管理制度》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，在制度上保证募集资金的规范使用。

　　根据管理制度并结合经营需要，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并于2020年6月5日与开户银行、东北证券股份有限公司签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用，上述监管协议与上海证券交易所制定的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》无重大差异。截至2022年6月30日，本公司均严格按照该《募集资金专户存储三方监管协议》的规定存放和使用募集资金，协议履行情况良好。

　　（二）募集资金专户存储情况

　　截至2022年6月30日，公司2020年公开发行可转换公司债券募集资金具体存放情况如下：

　　单位：人民币万元

　　2021年11月25日，公司第五届董事会第二十五次会议、第五届监事会第十九次会议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,在保证公开发行可转换公司债券项目正常进行的前提下，同意使用闲置募集资金1亿元暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。截至2022年6月30日，已使用4,000.00万元暂时补充流动资金，尚未到期归还。

　　上述存款余额中，包含计入募集资金专户利息收入906.63万元，扣除手续费3.61万元，实际利息收入净额为903.02万元，无尚未从募集资金专户置换的募投项目投入。

　　三、本年度募集资金的实际使用情况

　　（一）募集资金投资项目的资金使用情况

　　报告期内募集资金实际使用情况详见附表：2020年公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表。

　　（二）募投项目先期投入及置换情况

　　报告期内，不存在以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的情况。

　　（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

　　报告期内，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况详见附表“用闲置募集资金暂时补充流动资金情况”。

　　（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

　　报告期内，不存在闲置募集资金进行现金管理的情况。

　　（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况

　　不适用。

　　（六）超募资金用于在建项目及新项目的情况

　　不适用。

　　（七）节余募集资金使用情况

　　不适用，项目仍在建设中。

　　（八）募集资金投资项目延期情况

　　报告期内，经公司第五届董事会第三十一会议、第五届监事会第二十三次会议审议通过，因国内外新冠疫情反复，部分设备主要是进口设备的排产和交付时间延长，以及募投项目实施所在厂区空间受限等因素影响，募投项目的进度滞后于原投资计划。为了保证募投项目顺利、持续推进，保障募投项目建设质量和整体运行效率，公司对该项目达到预定可使用状态的时间延期至2023年12月。

　　四、变更募投项目的资金使用情况

　　报告期内，公司募集资金按计划使用在各募投项目上，不存在变更募集资金投向的情况。

　　五、募集资金使用及披露中存在的问题

　　2022年上半年，本公司已按《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》和公司《募集资金专项存储及使用管理制度》的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况，不存在募集资金使用及管理的违规情形。

　　附表：2020年公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表。

　　福建火炬电子科技股份有限公司董事会

　　二二二年八月二十七日

　　附表：

　　2020年公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表

　　单位：万元

　　证券代码：603678         证券简称：火炬电子      公告编号：2022-065

　　转债代码：113582         转债简称：火炬转债

　　福建火炬电子科技股份有限公司

　　关于开展金融衍生品交易业务的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　● 投资种类：包括远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、利率互换、利率掉期、利率期权等或上述产品的组合

　　● 投资金额：任意时点最高余额不超过1.5亿元人民币（或等值外币，在该额度内可滚动使用），授权期限自董事会审批通过之日起12个月内有效

　　● 履行的审议程序：本事项已经公司第五届董事会第三十二次会议、第五届监事会第二十四次会议审议通过，无需提交股东大会审议

　　● 特别风险提示：公司及下属子公司开展金融衍生品交易遵循合法合规、谨慎稳健的原则，不进行投机性交易操作，但金融衍生品交易操作仍可能存在一定的价格波动风险、履约风险、流动性风险、内部控制风险和法律风险等

　　一、开展金融衍生品交易业务的目的

　　鉴于公司及下属子公司海外交易规模扩张面临的汇率风险，以及适时利用外币贷款面临的浮动利率，为规避汇率波动和利率波动对公司利润的负向影响，采取主动策略加以管理，公司拟选择合适的市场时机开展金融衍生品交易业务。

　　二、拟开展金融衍生品交易业务的基本情况

　　（一）投资金额

　　根据公司的资产规模与业务需求，公司及合并报表范围内子公司拟开展的金融衍生品交易业务规模为任意时点最高余额不超过1.5亿元人民币（或等值外币，在该额度内可滚动使用）。

　　（二）资金来源

　　资金来源为自有资金。

　　（三）投资方式

　　公司及下属子公司拟开展的金融衍生品交易对象为经监管机构批准、有金融衍生品交易业务经营资格的金融机构。交易品种包括远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、利率互换、利率掉期、利率期权等或上述产品的组合。

　　公司董事会授权经营层在额度范围内根据业务情况、实际需要审批金融衍生品交易业务申请，授权总经理或财务负责人在额度范围内与相关金融机构签署合同文本及相关文件。

　　（四）投资期限

　　投资额度有效期为自董事会审批通过之日起12个月内。

　　三、开展金融衍生品交易业务履行的程序

　　公司于2022年8月25日召开第五届董事会第三十二次会议、第五届监事会第二十四次会议，审议通过了《关于开展金融衍生品交易业务的议案》，同意公司及下属子公司根据经营发展的需要，开展金融衍生品交易业务，交易金额为任意时点最高余额不超过1.5亿元人民币（或等值外币，在该额度内可滚动使用），授权期限自董事会审批通过之日起12个月内有效。本次公司及下属子公司拟开展的金融衍生品交易业务不涉及关联交易，亦无需提交股东大会审议。

　　四、开展金融衍生品交易业务风险分析及风控措施

　　（一）风险分析

　　公司及下属子公司开展金融衍生品交易遵循合法合规、谨慎稳健的原则，不进行投机性交易操作，但金融衍生品交易操作仍存在一定的风险。

　　1、市场风险：在汇率或利率波动较大的情况下开展的金融衍生品交易业务，可能会带来较大公允价值波动，若市场价格优于公司锁定价格，将造成损失。

　　2、履约风险：存在合约到期时对手无法履约造成违约而带来的风险。

　　3、流动性风险：存在因流动性不足而无法完成交易的风险。

　　4、内部操作风险：金融衍生品交易业务专业性较强，如操作人员未按规定程序进行金融衍生品交易操作或未能充分理解衍生品业务信息，将带来操作风险。

　　5、法律风险：存在如交易合同条款不明晰，或交易对手违反相关法律制度可能造成合约无法正常执行而给公司带来损失。

　　（二）风险控制措施

　　1、公司开展的金融衍生品交易行为均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以保值为原则，以规避汇率风险和利率风险为目的。公司不进行单纯以盈利为目的的金融衍生品交易。

　　2、公司已制定《证券投资及金融衍生品交易管理制度》，对衍生品交易的操作原则、审批权限、内部操作流程、风险控制及处理程序、信息保密及隔离措施、信息披露等作了明确规定，严格控制交易风险。

　　3、公司选择信誉优良、有实力的金融机构作为交易对手。

　　4、公司将审慎审查与金融机构签订的合约条款，严格执行风险管理制度，以防范法律风险。

　　5、公司财务中心将持续跟踪金融衍生品公开市场价格或公允价值变动，及时评估金融衍生品交易的风险敞口变化情况，发现异常情况及时上报管理层，提示风险并执行应急措施。

　　6、公司审计部对金融衍生品交易的决策、管理、执行等工作的合规性进行监督检查。

　　五、开展金融衍生品交易业务对公司的影响

　　公司及下属子公司适度开展金融衍生品交易业务，有利于提高公司及子公司应对汇率波动和利率波动的能力，更好地规避和防范汇率与利率波动风险，有效降低其对公司经营产生的不可预期影响，从而增强公司的财务稳健性。

　　公司根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号-套期会计》《企业会计准则第37号-金融工具列报》等相关规定及其指南，对金融衍生品的公允价值予以计量与确认，并进行相应的会计核算处理，反映资产负债表及利润表相关项目。

　　六、独立董事意见

　　本次审议的公司开展金融衍生品交易业务，是基于正常经营行为，以合理规避汇率风险为目的，降低汇率波动对公司造成的不利影响，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形，公司审议程序符合法律法规及《公司章程》的规定，相关内控程序健全。我们同意公司及下属子公司开展金融衍生品交易业务。

　　七、监事会意见

　　公司及下属子公司拟开展金融衍生品交易业务是根据公司实际经营需求提出，为了规避和防范汇率与利率波动风险，保障公司及全体股东利益。公司针对金融衍生品交易业务制定了可行的风险控制措施，完善了相关内控制度，审议程序符合法律法规和《公司章程》等的规定。

　　特此公告。

　　福建火炬电子科技股份有限公司

　　董事会

　　二二二年八月二十七日