苏州明志科技股份有限公司 关于增加外汇衍生品交易业务额度的 补充公告

　　证券代码：688355        证券简称：明志科技        公告编号：2022-047

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　一、公司增加外汇衍生品交易业务额度的背景

　　苏州明志科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年10月28日召开第一届董事会第十八次会议，第一届监事会第十五次会议，审议通过了《关于开展外汇衍生品交易业务的议案》，同意公司及全资子公司（以下称“子公司”）使用自有资金开展总金额不超过人民币15,000万元（或等值外币）额度的外汇衍生品交易业务。截至9月额度使用将达上限，且已使用额度在年内释放不多，而今年4季度仍将要开展部分衍生品交易业务，故对此作出增加额度的公告。公司于2022年9月23日召开了第一届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于增加外汇衍生品交易业务额度的议案》，同意公司在保证正常生产经营的前提下，将自有资金开展外汇衍生品交易的额度由原来的不超过人民币15,000万元，增加至不超过美元5,000.00万元。

　　二、公司开展的外汇衍生品交易概述

　　公司开展的外汇衍生品交易主要包括远期、互换、期权等产品或上述产品的组合， 对应基础资产包括汇率、利率、货币或上述资产的组合。

　　公司开展的外汇衍生品交易，以锁定成本、规避和防范汇率、利率等风险为目的。公司开展的外汇衍生品交易品种均为与基础业务密切相关的简单外汇衍生产品，且该等外汇衍生产品与基础业务在品种、规模、方向、期限等方面相互匹配，以遵循公司谨慎、稳健的风险管理原则。提额公告前公司进行中的外汇衍生品额度约为2000万美元，且均未到期，具体如下：

　　三、增加外汇衍生品交易额度的必要性和可行性

　　目前，外汇市场波动较为频繁，公司经营不确定因素增加。考虑外币借款成本低，预计4季度将会开展外汇远期方面的借款和设备进口业务，以及通过境内银行完成对境外子公司的借款，为锁定成本、防范外汇市场风险，公司认为有必要根据实际具体情况，适度开展外汇衍生品交易。主要增加额度用途明细见下：

　　同时预留1000万美元的额度，结合外汇市场波动对所开展业务进行严格判断是否实施，承诺不开展任何风险投机性业务。

　　四、公司开展外汇衍生品交易的主要条款

　　1、合约期限：与基础交易期限相匹配，一般不超过一年。

　　2、交易对手：银行类金融机构。

　　3、流动性安排：外汇衍生品交易以正常外汇资产、负债为背景，业务金额和业务期限与预期外汇收支期限相匹配。

　　4、资金来源：自有资金。

　　5、其他条款：外汇衍生品交易主要使用银行综合授信额度或保证金交易，到期采用本金交割或差额交割的方式。

　　五、增加外汇衍生品交易额度的风险分析

　　公司开展外汇衍生品交易遵循锁定汇率、利率风险原则，不做投机性、套利性的交易操作，但外汇衍生品交易操作仍存在一定的风险；

　　1、市场风险。外汇衍生品交易合约汇率、利率与到期日实际汇率、利率的差异将产生交易损益；在外汇衍生品的存续期内，每一会计期间将产生重估损益， 至到期日重估损益的累计值等于交易损益。

　　2、流动性风险。外汇衍生品以公司外汇资产、负债为依据，与实际外汇收支相匹配，以保证在交割时拥有足额资金供清算，或选择净额交割衍生品，以减少到期日现金流需求。

　　3、履约风险。公司开展外汇衍生品交易的对手均为信用良好且与公司已建立长期业务往来的银行，履约风险低。

　　4、其它风险。在开展交易时，如交易合同条款不明确， 将可能面临法律风险。

　　六、公司对外汇衍生品交易采取的风险控制措施

　　1、公司开展的外汇衍生品交易以锁定成本、规避和防范汇率、利率风险为目的，禁止任何风险投机行为。

　　2、公司已制定严格的金融衍生品交易业务管理制度，对金融衍生品交易的操作原则、审批权限、内部操作流程、信息隔离措施、内部风险控制处理程序、信息披露等作了明确规定，控制交易风险。

　　3、公司将审慎审查与银行签订的合约条款，严格执行风险管理制度，以防范法律风险。

　　4、公司财务管理部将持续跟踪外汇衍生品公开市场价格或公允价值变动，及时评估外汇衍生品交易的风险敞口变化情况，并定期向公司管理层报告，发现异常情况及时上报，提示风险并执行应急措施。

　　5、公司审计部对外汇衍生品交易的决策、管理、执行等工作的合规性进行监督检查。

　　6、公司董事会审计委员会负责审查金融衍生品交易的必要性及风险控制情况。

　　七、公司增加外汇衍生品交易业务额度的可行性分析结论

　　公司外汇衍生品交易是以具体经营业务为依托，以规避和防范外汇汇率、利率波动风险为目的，是出于公司稳健经营的需求。公司已制定了外汇衍生品交易业务管理制度，建立了完善的内部控制制度。公司所计划采取的针对性风险控制措施也是可行的。

　　公司通过开展外汇衍生品交易，可以在一定程度上规避和防范汇率、利率风险， 根据公司具体经营、投资业务需求锁定未来时点的交易成本、收益；平衡公司外币资产与负债。

　　特此公告。

　　苏州明志科技股份有限公司

　　董事会

　　2022年9月28日