孚日集团股份有限公司 2022年第三季度报告

　　证券代码：002083       证券简称：孚日股份        公告编号：定2022-004

　　债券代码：128087       债券简称：孚日转债

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3.第三季度报告是否经过审计

　　□是 R√否

　　一、主要财务数据

　　（一） 主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是 R√否

　　（二） 非经常性损益项目和金额

　　R√适用 □不适用

　　单位：元

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：不适用

　　公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明：不适用

　　公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　R√适用 □不适用

　　1、交易性金融资产同比增加72.82%，主要是利用闲置资金投资理财产品增加所致；

　　2、预付账款同比增加38.52%，主要是预付原材料款增加所致；

　　3、其他流动资产同比增加104.15%，主要是本期未抵扣进项税在未来期间仍可继续抵扣销项税的资产增加所致；

　　4、在建工程同比增加342.11%，主要是新建工程项目所致；

　　5、其他非流动资产同比减少95.28%，主要是预付长期资产款收回及计入在建工程所致；

　　6、应交税费同比增加60.86%，主要是政策延缓交税及利润增加导致税金增加所致；

　　7、库存股同比减少100%，主要是注销回购股份所致；

　　8、少数股东权益同比增加294.35%，主要是吸收少数股东投资所致；

　　9、 研发费用同比增加88.3%，主要是研发项目增加所致；

　　10、财务费用同比减少94.70%，主要是利息支出减少及汇兑收益增加所致；

　　11、其他收益同比增加622.3%，主要是收到的政府补助增加所致；

　　12、公允价值变动损益同比减少116.35%，主要是公允价值变动损益减少所致；

　　13、投资收益同比减少71.21%，主要是投资额减少致持有期间取得的收益减少。

　　14、经营活动产生的现金流净额同比增加40.37%，主要是收到的出口退税及政府补助增加所致；

　　二、股东信息

　　（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 √不适用

　　三、其他重要事项

　　□适用 R√不适用

　　四、季度财务报表

　　（一） 财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：孚日集团股份有限公司

　　单位：元

　　法定代表人：肖茂昌     主管会计工作负责人：陈维义     会计机构负责人：朱传昌

　　2、合并年初到报告期末利润表

　　单位：元

　　法定代表人：肖茂昌       主管会计工作负责人：陈维义    会计机构负责人：朱传昌

　　3、合并年初到报告期末现金流量表

　　单位：元

　　（二） 审计报告

　　第三季度报告是否经过审计

　　□是 R√否

　　公司第三季度报告未经审计。

　　孚日集团股份有限公司董事会

　　2022年10月25日

　　证券代码：002083              证券简称：孚日股份          公告编号：临2022-066

　　债券代码：128087              债券简称：孚日转债

　　孚日集团股份有限公司

　　第七届董事会第二十三次会议决议公告

　　本公司及董监高全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　孚日集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）第七届董事会第二十三次会议于2022年10月24日在公司会议室以现场表决和通讯表决相结合的方式召开，会议通知已于2022年10月14日以书面、传真和电子邮件方式发出。公司董事共9人，实际参加表决董事9人。公司监事、高管人员列席了会议，会议由董事长肖茂昌先生主持。会议符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。经与会董事认真审议，会议通过了以下决议：

　　一、董事会以9票赞同、0票反对、0票弃权的表决结果通过了《2022年第三季度报告》。

　　本报告全文详见巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）。

　　二、董事会以3票赞同、0票反对、0票弃权、6票回避的表决结果通过了《关于调整及增加2022年度日常关联交易预计额度的议案》。

　　单位：万元

　　本次调整后预计金额增加10,150万元，均构成关联交易。本公司六名董事肖茂昌、孙浩博、王启军、秦峰、孙可信、吕尧梅均为关联人，故回避了本次表决。

　　该事项的详细情况请参见公司刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网站上的《关于调整及增加2022度日常关联交易预计额度的公告》（临2022-067）。

　　三、董事会以9票赞同、0票反对、0票弃权的表决结果通过了《关于开展外汇远期结售汇业务的议案》。

　　为有效规避和防范汇率波动风险，同意公司开展远期结售汇业务，金额不超过1亿美元，并授权公司经营管理层根据相关内控制度和管理办法在上述额度范围内负责外汇远期结售汇业务的具体运作和管理业务，业务期限为自本次董事会通过之日起一年。

　　独立董事发表了独立董事意见，该事项的详细情况请参见公司刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网站上的《关于开展外汇远期结售汇业务的公告》（临2022-068）。

　　四、备查文件

　　1、董事会决议

　　2、独立董事发表的独立意见

　　特此公告。

　　孚日集团股份有限公司董事会

　　2022年10月25日

　　股票代码：002083         股票简称：孚日股份        公告编号：临2022-068

　　债券代码：128087         债券简称：孚日转债

　　孚日集团股份有限公司

　　关于开展外汇远期结售汇业务的公告

　　本公司及董监高全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1、投资种类：公司拟开展外汇远期结售汇业务。

　　2、投资金额：公司拟开展外汇远期结售汇业务额度为不超过1亿美元（或其他等值外币，下同），额度使用期限自本次董事会审议通过之日起一年。上述额度在期限内可循环滚动使用，但期限内任一时点的累计金额不超过1亿美元。

　　3、特别风险提示：本投资无本金或收益保证，在投资过程中存在汇率波动风险、内部控制风险、客户违约风险，敬请投资者注意投资风险。

　　孚日集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年10月24日召开第七届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于开展外汇远期结售汇业务的议案》，同意公司开展外汇远期结售汇业务，金额不超过1亿美元，并授权公司经营管理层根据相关内控制度和管理办法在上述额度范围内负责外汇远期结售汇业务的具体运作和管理业务，业务期限为自本次董事会通过之日起一年。具体情况如下：

　　一、开展外汇远期结售汇业务情况概述

　　1、投资目的：公司出口业务在公司经营发展中占据较为重要的地位，公司出口业务主要采用外币结算，今年以来，受国际政治、经济形势、新冠疫情等多重因素影响，外汇市场波动较为频繁，外汇市场风险显著增加。为有效规避和防范汇率风险，公司有必要根据业务需求，适当开展外汇远期结售汇业务，以提前锁定利润。

　　2、资金来源：公司开展外汇远期结售汇业务，缴纳约定数额的自有资金作为保证金外，不需要投入其他资金，缴纳的保证金比例根据与银行签订的协议内容确定。

　　3、投资金额及期限：根据公司资产规模及日常经营业务需求，公司拟开展外汇远期结售汇业务，预计总额度不超过1亿美元。公司将根据汇率变动趋势择机开展，期限自本次董事会审议通过之日起一年。上述额度在期限内可循环滚动使用，但期限内任一时点的累计金额不超过预计总额度。

　　4、投资方式：外汇远期结售汇业务。公司拟开展的外汇远期结售汇业务涉及币种只限于与公司经营相关的外币，主要包括美元、欧元、日元等。交易对手方为具有开展远期外汇业务经营资质的银行等金融机构。

　　5、流动性安排：所有外汇资金业务均对应正常合理的经营业务背景，与收付款时间相匹配，不会对公司流动性造成影响。

　　二、公司开展外汇远期结售汇业务的风险分析及风险控制措施

　　（一）风险分析

　　公司开展的外汇远期结售汇业务遵循锁定汇率风险原则，不做投机性、套利性的交易操作，但远期结售汇操作仍存在一定的风险：

　　1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，若锁定的远期汇率偏离实际收付款的即期汇率时，可能造成汇兑损失；

　　2、内部控制风险：外汇远期结售汇业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而产生风险；

　　3、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内按时收回，会造成远期结汇无法按期交割导致公司损失；

　　（二）针对投资风险，公司拟采取预案和措施如下：

　　1、不做投机性、套利性的交易操作；

　　2、选择结构简单、流动性强、低风险的外汇衍生品交易业务，交易对手选择具备资质且信用度较高的银行等金融机构；

　　3、公司外汇业务相关人员加强对远期外汇交易业务特点和风险的学习，严格执行远期外汇交易业务的操作和内控管理制度，持续跟踪远期外汇公开市场价格或及时评估远期外汇交易的风险敞口变化情况并结合市场情况，适时调整操作策略；

　　4、公司远期结售汇业务发生合计亏损或者浮动亏损金额每达到公司最近一年经审计的归属于上市公司股东净利润的10%且绝对金额超过1,000万元人民币时，公司应当及时披露；

　　5、公司董事会应当持续跟踪开展远期结售汇业务的执行进展和交易安全状况，如发生较大损失等异常情况的，应当立即采取措施并按规定履行披露义务；

　　6、相关部门制定了相关内控制度，对交易额度、品种、审批权限、内部审核流程、责任部门、内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露等作出规定，能够有效规范外汇衍生品的交易行为，控制交易风险。

　　三、对公司的影响分析

　　公司开展的远期结售汇业务与公司主营业务紧密相关，基于公司外汇收支业务情况，能进一步提高公司应对外汇市场风险的能力，更好地规避和防范公司所面临的汇率波动风险，增强公司财务稳健性。公司严格遵守了外汇相关法律法规和公司相关内控制度，为此项业务配备了专业人员，公司采取的针对性风险防控措施切实可行，公司开展的远期结售汇业务符合公司利益，不存在损害公司及全体股东，尤其是中小股东利益的情形。

　　公司将根据相关规定，对拟开展的远期结售汇业务进行相应的核算和列报。最终会计处理以公司年度审计机构审计确认的会计报表为准。

　　四、审议决策程序

　　公司于2022年10月24日召开第七届董事会第二十三次会议审议通过了《关于开展远期结售汇业务的议案》。根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等规定，本次远期结售汇事项属于公司董事会决策权限范围内，无需提交股东大会审议，不构成关联交易。

　　五、独立董事意见

　　公司开展外汇远期结售汇业务是围绕公司主营业务进行的，不是单纯以盈利为目的远期外汇交易，而是以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率波动风险为目的，具有一定的必要性；公司具备相对完善的内控监督流程，公司采取的针对性风险防控措施是可行的。

　　因此，我们同意公司在第七届董事会第二十三次会议审议的业务规模（1亿美元）和业务期限内（自本次董事会审议通过之日起一年）开展外汇远期结售汇业务，并同意董事会授权公司经营管理层根据相关内控制度和管理办法在上述额度范围内负责外汇远期结售汇业务的具体运作和管理业务。

　　六、备查文件

　　1、公司第七届董事会第二十三次会议决议；

　　2、公司第七届董事会第二十三次会议独立董事意见。

　　特此公告。

　　孚日集团股份有限公司董事会

　　2022年10月25日

　　股票代码：002083         股票简称：孚日股份        公告编号：临2022-067

　　债券代码：128087         债券简称：孚日转债

　　孚日集团股份有限公司

　　关于调整及增加2022年度日常关联交易预计额度的公告

　　本公司及董监高全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　孚日集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年4月25日和2022年5月16日分别召开第七届董事会第十九次会议、2021年度股东大会审议通过了《关于2022年度日常关联交易的议案》，该议案对公司2022年度与关联方进行的日常关联交易进行了预计，鉴于高密市新城热力有限公司在高密万仁热电有限公司（以下简称“万仁热电”）实施的余热节能项目已正常运营并产生节能收益以及公司筹备的新项目正在紧张有序的推进，需要大量的工程服务、设备安装、劳务等原因，公司拟对2022年度日常关联交易主体及日常关联交易额度进行调整。公司于2022年10月24日召开第七届董事会第二十三次会议审议通过了《关于调整及增加2022年度日常关联交易预计额度的议案》，对公司2022年度日常关联交易主体和关联交易额度进行调整，具体情况如下：

　　一、日常关联交易基本情况

　　（一）关联交易概述

　　1、新增2022年度日常关联交易主体高密市新城热力有限公司（以下简称“新城热力”）、 高密市水利建筑安装公司（以下简称“水利建安”）

　　①新城热力利用万仁热电城南电厂1#机组实施的高背压改造余热供暖扩容节能项目（以下简称“余热节能项目”）已正常运营并产生节能收益，根据《高密市新城热力有限公司利用高密市万仁热电城南电厂1#机组高背压改造余热供暖扩容节能改造合同能源管理项目合作协议》的约定，新城热力按照合同能源管理模式招标确定中标人和节能效益分享期及分享比例，在效益分享期内，新城热力按照中标比例所分享的节能量收益，由新城热力与万仁热电平均分配，截止目前，万仁热电节能收益已达到1090.98万元，分享部分节能收益金额146.49万元。随着供热季的到来，余热节能项目将持续运行，节能收益会不断增加，公司同意万仁热电2022年根据合约支付的节能收益金额约为1500万元，并按照分享比例分享部分节能收益金额约为150万元。

　　②公司筹备的新项目正在紧张有序的推进，需要水利建安提供劳务、设备安装、工程服务等， 2022年合同金额约3500万元。

　　2、调整2022年度日常关联交易预计额度

　　公司筹备的新项目正在紧张有序的推进，需要大量的五金配件、电机、设备及维修与安装服务，公司接受恒磁电机及其控制的公司提供的原材料及劳务费用由15,000万元增加至20,000万元。

　　上述关联交易已于2022年10月24日经公司第七届董事会第二十三次会议审议，以3票赞同、0票反对、0票弃权、6票回避的表决结果通过，本公司六名董事肖茂昌、孙浩博、王启军、秦峰、孙可信、吕尧梅均为公司的关联人，故回避了本次表决。独立董事对以上关联交易发表了意见。

　　（二）预计关联交易类别和金额

　　上述关联交易详情如下：

　　单位：万元

　　二、关联人基本情况介绍

　　（一）基本情况

　　1、新城热力

　　公司全称：高密市新城热力有限公司

　　公司类型：有限公司

　　公司住所：?山东省潍坊市高密市朝阳街道朝阳大街汽车站东临

　　注册资本：10000万元人民币

　　法定代表人：岳新刚

　　经营范围：以自有资产对热力项目进行开发与投资；凭有效资质等级证书从事城市集中供热、配套施工及维修。

　　与本公司的关联关系：本公司之关联法人。

　　最近一期财务数据：截至2022年9月30日，新城热力资产总额114755.46万元，负债总额105058.19万元，净资产9697.27万元，2022年1-9月累计营业收入4472.21万元，净利润-12.67万元。

　　2、水利建安

　　公司全称：高密市水利建筑安装公司

　　公司类型：有限责任公司

　　公司住所：山东省潍坊市高密市夏庄镇党委宿舍西邻

　　注册资本：2068万元人民币

　　法定代表人：展发奎

　　经营范围：水利水电工程施工、房屋建筑工程施工、园林绿化工程施工；园林绿化养护管理；土石方工程专业承包。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

　　与本公司的关联关系：本公司之关联法人。

　　最近一期财务数据：截至2022年9月30日，水利建安资产总额113796.62万元，负债总额35870.15万元，净资产77,926.47万元，2022年1-9月累计营业收入42169.91万元，净利润3836.41万元。

　　3、恒磁电机

　　公司全称：山东恒磁电机有限公司

　　公司类型：有限责任公司

　　公司住所：山东省潍坊市高密市朝阳大街东首

　　注册资本：30000万元人民币

　　法定代表人：李宗明

　　经营范围：一般项目包括电动机制造；通用设备制造（不含特种设备制造）；电机制造；变压器、整流器和电感器制造；电力电子元器件制造；机械电气设备制造；电气机械设备销售；电力电子元器件销售；发电机及发电机组制造；发电机及发电机组销售；轴承、齿轮和传动部件制造；轴承、齿轮和传动部件销售；泵及真空设备制造；泵及真空设备销售；金属切割及焊接设备制造；金属切割及焊接设备销售；电子元器件制造；电子元器件批发；电子元器件零售；配电开关控制设备制造；配电开关控制设备销售。许可项目包括货物进出口；道路货物运输（不含危险货物）。

　　与本公司的关联关系：本公司之关联法人，公司董事王启军先生任恒磁电机执行董事。

　　最近一期财务数据：最近一期财务数据：截至2022年9月30日，恒磁电机资产总额51829.26万元，负债总额47214.07万元。净资产4615.19万元，2022年1-9月累计营业收入27295.07万元，净利润2808.39万元。

　　（二）履约能力分析

　　本公司结合关联人的主要经营情况进行分析，关联人及其主要子公司资信情况良好，具有良好的履约能力。

　　（三）与关联人进行的各类日常关联交易总额

　　2022年度日常关联交易调整后预计金额增加10,150万元，总金额预计约为48,850万元。

　　三、关联交易主要内容

　　1、定价政策及定价依据

　　万仁热电与新城热力的交易参考市场价格，为双方可接受的公允价格，按每月实际数量进行结算，每月按照实际结算金额付款。

　　恒磁电机为本公司提供维修服务，所收取的维修费定价原则参考市场价格。恒磁电机与接受维修方按每月实际提供的维修服务情况进行结算，由接受维修方每月按照实际结算金额付款。

　　水利建安为本公司提供劳务、设备安装、工程服务，所收取的维修费定价原则参考市场价格。每月按实际提供的劳务情况进行结算，每月按照实际结算金额付款。

　　2、协议签署情况

　　在经董事会审议通过后，关联交易各方于2022年10月24日就上述各类日常关联交易分别签订了协议，协议自签订之日起生效。

　　四、关联交易的目的及对公司的影响

　　万仁热电实施的余热节能项目，不仅可以为万仁热电节省更多的能源，同时也能分享部分节能收益。此项交易以市场价格为参考，价格公允，不存在损害上市公司利益的情形，并将直接增加万仁热电的利润，增加本公司的收益。

　　水利建安、恒磁电机所处地理位置优越，毗邻本公司，能为本公司及下属子公司提供快捷和专业的服务。费用以市场价格为参考，价格公允，不存在损害上市公司利益的情形。

　　上述关联交易存在一定的必要性，但不会影响公司的独立性，公司的主营业务亦不会因此类交易而对关联人形成依赖（或者被其控制），预计此类关联交易将持续进行。

　　五、独立董事事前认可情况和发表的独立意见

　　本公司独立董事张辉玉、张宏、傅申特对公司调整及增加2022年度日常关联交易预计额度的事项进行了事前认可并同意将该事项提交公司董事会审议，发表如下独立意见：

　　1、公司调整及增加2022年度日常关联交易预计额度是基于公司实际情况而产生的，符合公司经营的需要，有利于公司的可持续发展。

　　2、公司本次调整日常关联交易预计额度是按照公平合理的原则进行的，其价格为市场价格，定价公允，没有违反公开、公平、公正的原则，不存在损害公司和中小股东利益的情况。

　　3、在审议该议案时关联董事回避表决，关联交易决策程序合法，符合《深圳证券交易所股票上市规则》及其他规范的要求。

　　因此，我们同意公司本次调整及增加2022年度日常关联交易预计额度的事项。

　　六、备查文件

　　1、第七届董事会第二十三次会议决议

　　2、《高密市新城热力有限公司利用高密市万仁热电城南电厂1#机组高背压改造余热供暖扩容节能改造合同能源管理项目合作协议》、《维修服务及销售设备协议》

　　3、独立董事事前认可该交易的书面文件、独立董事意见

　　特此公告。

　　孚日集团股份有限公司董事会

　　2022年10月25日