北京首都在线科技股份有限公司 2022年第三季度报告

　　证券代码：300846                        证券简称：首都在线                        公告编号：2022-132

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3.第三季度报告是否经过审计

　　□是 R否

　　一、主要财务数据

　　（一） 主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是 R否

　　（二） 非经常性损益项目和金额

　　R适用 □不适用

　　单位：元

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

　　□适用 R不适用

　　公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用 R不适用

　　公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　R适用 □不适用

　　资产负债表项目

　　1、货币资金期末较上期末增加130.18%，主要系报告期公司收到募集资金所致；

　　2、交易性金融资产期末较上期末增加2.10亿元，主要系报告期末公司理财尚未赎回所致；

　　3、应收票据期末较上期末增加119.16万元，主要系报告期部分客户使用银行承兑汇票支付合同款项所致；

　　4、其他应收款期末较上期末增加116.80%，主要系报告期公司押金及投标保证金增加所致；

　　5、存货期末较上期末增加887.70万元，主要系报告期末公司部分在履行项目尚未验收交付所致；

　　6、其他流动资产期末较上期末增加67.43%，主要系报告期末公司待抵扣增值税进项税额增加所致；

　　7、长期股权投资期末较上期末增加539.95万元，主要系报告期公司投资入股南京和润至成科技合伙企业（有限合伙）所致；

　　8、在建工程期末较上期末增加54.11%，主要系为降低采购成本及更加灵活地应对云平台、裸金属平台扩容需求，采用集中采购模式进行设备采买，备货设备及未完成安装设备增加所致；

　　9、开发支出期末较上期末增加161.04%，主要系报告期公司研发资本化项目持续投入所致；

　　10、商誉期末较上期末增加172.88%，主要系报告期公司收购子公司北京中嘉和信通信技术有限公司所致；

　　11、递延所得税资产期末较上期末增加44.66%，主要系报告期公司可抵扣亏损增加所致；

　　12、 其他非流动资产期末较上期末增加132.00%，主要系报告期末预付长期资产购置款增加所致；

　　13、短期借款期末较上期末增加49.24%，主要系报告期内公司云平台和裸金属平台建设投入较大，公司资金需求增加所致；

　　14、应付票据期末较上期末增加64.31%，主要系公司开具票据尚未兑付所致；

　　15、合同负债期末较上期末增加242.50%，主要系报告期公司预收部分客户合同款所致；

　　16、其他应付款期末较上期末增加143.12%，主要系报告期收购子公司北京中嘉和信通信技术有限公司，根据协议尚有7800 万股权转让款未予支付所致；

　　17、其他流动负债期末较上期末增加291.92%，主要系期末合同负债增加使得对应的销项税金增加所致；

　　18、租赁负债期末较上期末减少31.90%，主要系报告期公司支付相应款项所致；

　　19、长期应付款期末较上期末减少35.27%，主要系报告期支付售后回租方式融资款还款所致；

　　20、递延收益期末较上期末减少39.74%，主要系报告期与资产相关的政府补助摊销所致；

　　21、资本公积期末较上期末增加2389.88%，主要系报告期新增募集资金确认资本溢价所致；

　　22、其他综合收益期末较上期末增加209.55%，主要系报告期美元对人民币汇率持续走高所致；

　　23、少数股东权益期末较上期末增加129.84%，主要系报告期收购子公司北京中嘉和信通信技术有限公司所致。

　　利润表项目

　　1、年初至报告期末税金及附加较上年同期增加35.03%，主要系报告期境外子公司物产税增加所致。

　　2、年初至报告期末管理费用较上年同期增加33.92%，主要系随着公司业务发展，管理人员薪酬及股权激励费用增加所致；

　　3、年初至报告期末财务费用较上年同期增加98.19%，主要系报告期公司云平台和裸金属平台建设投入增加，银行借款、融资租赁业务增加导致利息费用增加所致；

　　4、年初至报告期末投资收益较上年同期增加8345.72%，主要系报告期利用闲置资金，购买银行理财产品获取收益增加所致；

　　5、年初至报告期末信用减值损失较上年同期增加638.29%，主要系报告期末公司应收账款余额增加所致；

　　6、年初至报告期末资产处置收益较上年同期增加84.26%，主要系报告期公司处置到期的老旧设备的损失减少所致；

　　7、年初至报告期末营业外收入较上年同期减少98.95%，主要系上年同期内获得上市企业迁入奖励，本期无相关奖励所致；

　　8、年初至报告期末营业外支出较上年同期增加73.33%，主要系报告期公司报废老旧设备损失增加所致；

　　9、年初至报告期末所得税费用较上年同期减少140.38%，主要系报告期税前利润减少所致。

　　注：此处“上期末”指的是“2021年12月31日

　　二、股东信息

　　（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 R不适用

　　（三） 限售股份变动情况

　　R适用 □不适用

　　单位：股

　　三、其他重要事项

　　R适用 □不适用

　　四、季度财务报表

　　（一） 财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：北京首都在线科技股份有限公司

　　2022年10月26日

　　单位：元

　　法定代表人：曲宁    主管会计工作负责人：张丽莎      会计机构负责人：闫琪菲

　　2、合并年初到报告期末利润表

　　单位：元

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

　　法定代表人：曲宁       主管会计工作负责人：张丽莎      会计机构负责人：闫琪菲

　　3、合并年初到报告期末现金流量表

　　单位：元

　　（二） 审计报告

　　第三季度报告是否经过审计

　　□是 R否

　　公司第三季度报告未经审计。

　　北京首都在线科技股份有限公司

　　董事会

　　2022年10月26日