大连美吉姆教育科技股份有限公司 第六届董事会第十二次会议决议公告

　　证券代码：002621         证券简称：美吉姆          公告编号：2022-109

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会召开情况

　　大连美吉姆教育科技股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第十二次会议通知于2022年10月21日以电子邮件方式发出，会议于2022年10月25日10:00以现场结合通讯表决方式召开。会议由董事长马红英女士主持，应出席董事8人，实际出席董事8人。本次会议的召开符合《中华人民共和国公司法》等法律、法规和《大连美吉姆教育科技股份有限公司章程》的规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　会议通过投票表决的方式，审议了以下议案：

　　（一）审议通过了《2022年第三季度报告》

　　表决结果：8票同意、0票反对、0票弃权。

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网和《证券日报》《证券时报》《中国证券报》披露的《2022年第三季度报告》（公告编号：2022-111）。

　　（二）审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》

　　表决结果：8票同意、0票反对、0票弃权。

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网和《证券日报》《证券时报》《中国证券报》披露的《关于计提资产减值准备的公告》（公告编号：2022-112）以及在巨潮资讯网上披露的《独立董事关于第六届董事会第十二次会议相关事项的独立意见》。

　　三、备查文件

　　1、第六届董事会第十二次会议决议；

　　2、独立董事关于第六届董事会第十二次会议相关事项的独立意见。

　　特此公告。

　　大连美吉姆教育科技股份有限公司董事会

　　2022年10月26日

　　证券代码：002621         证券简称：美吉姆          公告编号：2022-110

　　大连美吉姆教育科技股份有限公司

　　第六届监事会第六次会议决议公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、监事会召开情况

　　大连美吉姆教育科技股份有限公司(以下简称“公司”)第六届监事会第六次会议通知于2022年10月21日以电子邮件的方式发出，会议于2022年10月25日上午10:30以现场结合通讯表决方式召开。会议由监事会主席温帅先生主持，应出席监事3人，实际出席监事3人，本次会议召开符合《中华人民共和国公司法》等法律、法规和《大连美吉姆教育科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定。

　　二、监事会会议审议情况

　　会议通过投票表决的方式，审议通过了如下议案：

　　（一）审议通过了《2022年第三季度报告》

　　表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权。

　　经认真审核，公司监事会认为董事会编制和审议公司《2022年第三季度报告》的程序符合法律、行政法规和中国证监会的有关规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司2022年第三季度经营情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。公司监事会全体成员保证信息披露内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网和《证券日报》《证券时报》《中国证券报》披露的《2022年第三季度报告》（公告编号：2022-111）。

　　（二）审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》

　　表决结果：3票同意、0票反对、0票弃权。

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网和《证券日报》《证券时报》《中国证券报》披露的《关于计提资产减值准备的公告》（公告编号：2022-112）。

　　三、备查文件

　　1、第六届监事会第六次会议决议。

　　特此公告。

　　大连美吉姆教育科技股份有限公司监事会

　　2022年10月26日

　　证券代码：002621         证券简称：美吉姆          公告编号：2022-112

　　大连美吉姆教育科技股份有限公司

　　关于计提资产减值准备的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　大连美吉姆教育科技股份有限公司（以下简称“公司”或“上市公司”）于2022年10月25日召开的第六届董事会第十二次会议及第六届监事会第六次会议审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》。现将公司2022年前三季度计提资产减值准备的具体情况公告如下：

　　一、2022年1-9月减值准备的情况概述

　　根据《企业会计准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》的规定和要求，为更加真实、准确地反映公司2022年9月30日的资产状况和财务状况，公司基于谨慎性原则，对各类资产进行了清查，对部分资产计提减值准备，具体情况如下：

　　（一）坏账信用减值准备的计提

　　公司按账龄分析法或个别确认法计提坏账准备，即有明显证据表明个别应收款项按账龄分析法计提坏账不能反映坏账最佳估计时，按最佳估计比例计提坏账准备。

　　2022年1-9月合并计提应收款项坏账准备34,408,255.11元,2022年1-9月转回坏账准备金额0.00元，2022年1-9月核销坏账准备金额54,742.85元，2022年1-9月其他变动0.00元，期末坏账准备余额为53,982,356.92元。

　　（二）商誉计提的减值准备情况说明

　　公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

　　在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

　　2022年1-9月计提的商誉减值准备具体如下：

　　其中商誉减值测试情况如下：

　　二、计提资产减值准备对公司的影响

　　2022年1-9月计提各项资产减值准备合计79,462,997.96元，将减少公司2022年1-9月归属于上市公司股东的净利润51,923,977.05元，合并报表归属于母公司所有者权益减少51,923,977.05元。

　　公司2022年1-9月计提的资产减值准备未经会计师事务所审计确认，是公司财务部门测算的结果。

　　三、独立董事意见

　　公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司会计政策等相关规定的要求，公司计提资产减值准备后，能更加客观公允地反映公司的资产状况和经营成果，具有合理性。公司审议该事项的决策程序合法合规，不存在损害公司和股东，特别是中小股东利益的情形。我们同意本次计提资产减值准备事项。

　　四、监事会意见

　　公司监事会认为：公司审议本次计提资产减值准备的相关程序合法合规。公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》等相关规定，符合公司实际情况，经过资产减值准备计提后更能公允的反映公司的资产状况、财务状况以及经营成果，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。监事会同意本次计提资产减值准备事项。

　　五、其他说明

　　本次计提资产减值准备未经会计师事务所审计确认，是公司财务部门测算的结果。

　　六、备查文件

　　1、第六届董事会第十二次会议决议；

　　2、独立董事对第六届董事会第十二次会议相关事项的独立意见；

　　3、第六届监事会第六次会议决议。

　　特此公告。

　　大连美吉姆教育科技股份有限公司董事会

　　2022年10月26日

　　证券代码：002621                       证券简称：美吉姆                     公告编号：2022-111

　　大连美吉姆教育科技股份有限公司

　　2022年第三季度报告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3.第三季度报告是否经过审计

　　□是 √否

　　一、主要财务数据

　　（一） 主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是 √否

　　（二） 非经常性损益项目和金额

　　√适用 □不适用

　　单位：元

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

　　√适用 □不适用

　　本期其他符合非经常性损益定义的损益项目133,348.47元，为个税手续费返还。

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　√适用 □不适用

　　（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　√适用 □不适用

　　单位：元

　　单位：元

　　二、股东信息

　　（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 不适用

　　三、其他重要事项

　　□适用 不适用

　　四、季度财务报表

　　（一） 财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：大连美吉姆教育科技股份有限公司

　　单位：元

　　法定代表人：马红英                   主管会计工作负责人：杜胜穗                    会计机构负责人：杜胜穗

　　2、合并年初到报告期末利润表

　　单位：元

　　法定代表人：马红英                   主管会计工作负责人：杜胜穗                    会计机构负责人：杜胜穗

　　3、合并年初到报告期末现金流量表

　　单位：元

　　（二） 审计报告

　　第三季度报告是否经过审计

　　□是 √否

　　公司第三季度报告未经审计。

　　大连美吉姆教育科技股份有限公司董事会

　　2022年10月26日