湖南汉森制药股份有限公司 第五届董事会第十七次会议决议的公告

　　证券代码：002412            证券简称：汉森制药            公告编号：2022-031

　　本公司及全体董事保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　湖南汉森制药股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第十七次会议于2022年11月17日在公司一楼会议室以通讯方式召开，本次会议由公司董事长刘正清先生主持，本次会议通知于2022年11月14日以专人递送、传真及电子邮件等方式送达给全体董事、监事和高级管理人员。应参加会议董事7人，实际参加会议董事7人，公司监事、高级管理人员列席了本次会议。本次会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　（一）审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》

　　董事会认为：公司本次对前期会计差错的更正符合《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》的有关规定，能够更加客观、准确反映公司财务状况和经营成果，有利于提高公司财务信息质量，董事会同意公司本次前期会计差错更正及追溯调整事项。

　　公司独立董事对该事项发表了同意的独立意见，具体内容请详见2022年11月19日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公告的《独立董事关于公司第五届董事会第十七次会议相关事项的独立意见》。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于湖南汉森制药股份有限公司2014-2021年度前期差错更正专项说明之审核报告》（众环专字[2022]1110205号）。

　　表决结果：7票赞成；0票弃权；0票反对。

　　三、备查文件

　　1.第五届董事会第十七次会议决议；

　　2.独立董事关于公司第五届董事会第十七次会议相关事项的独立意见。

　　湖南汉森制药股份有限公司董事会

　　2022年11月19日

　　证券代码：002412            证券简称：汉森制药            公告编号：2022-032

　　湖南汉森制药股份有限公司

　　第五届监事会第十七次会议决议的公告

　　本公司及全体监事保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　一、监事会会议召开情况

　　湖南汉森制药股份有限公司（以下简称“公司”）第五届监事会第十七次会议于2022年11月17日在公司一楼会议室召开，本次会议由公司监事会主席刘赛程女士召集主持，会议通知于2022年11月14日以专人递送、传真及电子邮件等方式送达给全体监事。应参加会议监事3人，实际参加会议监事3人。本次会议采取通讯会议的方式召开。本次会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的规定。

　　二、监事会会议审议情况

　　（一）审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》

　　经核查，监事会认为：公司本次前期会计差错更正符合《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》等相关文件的规定，审议和表决程序符合相关法律法规以及《公司章程》的规定，更正后的财务报表能够客观、真实、准确地反映公司的财务状况和经营成果。综上，监事会同意本次前期会计差错更正及追溯调整事项。

　　表决结果：3票赞成；0票弃权；0票反对。

　　三、备查文件

　　第五届监事会第十七次会议决议。

　　湖南汉森制药股份有限公司监事会

　　2022年11月19日

　　证券代码：002412            证券简称：汉森制药            公告编号：2022-033

　　湖南汉森制药股份有限公司

　　关于公司前期会计差错更正的公告

　　本公司及全体董事保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　湖南汉森制药股份有限公司（以下简称“公司”“本公司”）于2022年11月17日召开第五届董事会第十七次会议、第五届监事会第十七次会议，审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》，同意公司根据《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》的有关规定，对公司前期2014-2021年度财务报表项目进行会计差错更正，具体情况如下：

　　一、前期会计差错更正的原因

　　经自查，2014-2020年，公司实际控制人刘令安存在账外垫付湖南汉森制药股份有限公司管理费用、全资子公司云南永孜堂制药有限公司销售费用的情况。其中2015-2020年垫付管理费用共计8,077,541.00元，2014-2016年垫付销售费用共计22,376,353.80元。

　　上述账外支付的资金均直接来源于刘令安本人，属于无偿提供资金，不需偿还和支付利息。为更加真实、准确、完整地反映公司的财务状况和经营成果，公司拟对涉及的前期差错采用追溯重述法进行更正，追溯调整了2014-2021年度财务报表的相关科目。本次前期会计差错更正不会对公司经营成果产生重大影响，不会对公司财务报表产生重大影响。

　　二、对财务状况和经营成果的影响

　　根据企业会计准则的规定，本公司前期差错采用追溯重述法，影响的2014 -2021年度合并财务报表以及母公司财务报表项目及金额如下：

　　（一）对2014年度合并财务报表的影响

　　单位：元

　　（二）对2015年度合并财务报表、母公司财务报表的影响

　　1.对合并财务报表的影响

　　单位：元

　　2.对母公司财务报表的影响

　　单位：元

　　（三）对2016年度合并财务报表、母公司财务报表的影响

　　1.对合并财务报表的影响

　　单位：元

　　2.对母公司财务报表的影响

　　单位：元

　　（四）对2017年度合并财务报表、母公司财务报表的影响

　　1.对合并财务报表的影响

　　单位：元

　　2.对母公司财务报表的影响

　　单位：元

　　（五）对2018年度合并财务报表、母公司财务报表的影响

　　1.对合并财务报表的影响

　　单位：元

　　2.对母公司财务报表的影响

　　单位：元

　　（六）对2019年度合并财务报表、母公司财务报表的影响

　　1.对合并财务报表的影响

　　单位：元

　　2.对母公司财务报表的影响

　　单位：元

　　（七）对2020年度合并财务报表、母公司财务报表的影响

　　1.对合并财务报表的影响

　　单位：元

　　2.对母公司财务报表的影响

　　单位：元

　　（八）对2021年度合并财务报表、母公司财务报表的影响

　　1.对合并财务报表的影响

　　单位：元

　　2.对母公司财务报表的影响

　　单位：元

　　三、会计师事务所就前期会计差错更正事项的专项说明

　　公司已委托中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）就本次前期会计差错更正事项出具了专项说明，具体内容见公司于2022年11月19日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《关于湖南汉森制药股份有限公司2014-2021年度前期会计差错更正的专项说明之审核报告》（众环专字[2022]1110205号）。

　　四、董事会意见

　　公司本次前期会计差错更正符合《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更及差错更正》和中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，更正后的信息能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，有利于提高公司财务信息质量。因此，董事会同意本次前期会计差错更正事项。

　　五、独立董事的独立意见

　　公司本次前期会计差错更正符合《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更及差错更正》和中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，有利于提高公司会计信息质量，符合公司的实际经营状况，更正后的信息能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司利益及广大中小股东合法权益的情形，同意本次前期会计差错更正事项。

　　六、监事会意见

　　公司本次前期会计差错更正符合《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更及》和中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号—财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，更正后的信息能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，董事会关于本次前期会计差错更正的审议和表决程序符合法律、法规及《公司章程》等相关规定，不存在损害公司利益及全体股东合法权益的情形。监事会同意董事会关于本次前期会计差错更正的处理。

　　七、备查文件

　　1.第五届董事会第十七次会议决议；

　　2.第五届监事会第十七次会议决议；

　　3.独立董事关于第五届董事会十七次会议相关事项的独立意见；

　　4.中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具的专项报告（众环专字[2022]1110205号）。

　　湖南汉森制药股份有限公司

　　董事会

　　2022年11月19日