北京北斗星通导航技术股份有限公司 关于2022年度拟不进行利润分配的专项说明

　　证券代码：002151       证券简称：北斗星通      公告编号：2023-026

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　北京北斗星通导航技术股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年3月24日召开第六届董事会第二十七次会议，审议通过了《关于2022年度拟不进行利润分配的预案》，现将相关情况公告如下：

　　一、公司2022年度利润分配预案

　　经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2022年度实现归属于上市公司股东的净利润1.45亿元，母公司实现净利润1.30亿元，截至2022年12月31日，合并报表未分配利润1.29亿元，母公司未分配利润1.69亿元。

　　公司拟定的2022年度利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，不进行资本公积金转增股本。

　　二、2022年度不进行利润分配的原因

　　根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 9 号——回购股份》等有关规定 “上市公司以现金为对价，采用要约方式、集中竞价方式回购股份的，当年已实施的回购股份金额视同现金分红金额，纳入该年度现金分红的相关比例计算。”2022年度内，公司通过集中竞价交易方式累计回购股份 5,018,178股，回购总金额为15,036.2万元（不含交易费用），占 2022 年度合并报表中归属于上市公司股东净利润的比例为 103.54%。

　　同时，公司为适应市场需要和商业模式的变化，构建“云芯”一体化模式，成为全球领先的“位置数字底座”供应商，赋能数字时代，将加大对云服务、低功耗芯片、惯性导航等方向的投入；另外随着公司业务规模扩大，导致对流动资金的需求持续加大。

　　公司2022年度拟不实施利润分配是公司根据现状及未来规划，结合公司现金流水平及对未来业务发展的资金需求计划等因素做出的合理安排。公司2022年度未分配利润累积滚存至下一年度，将主要用于公司日常经营发展及流动资金需要、战略性业务投资需求，以保障公司竞争优势和业务拓展，为公司及股东谋求利益最大化。今后，公司将一如既往地重视对股东的回报，严格按照相关规定，综合考虑公司财务状况、资金等与利润分配相关的因素，制订股东回报计划，与股东共享公司发展的成果。

　　三、董事会意见

　　董事会认为：公司为适应市场需要和商业模式的变化，谋求业务发展，增加资金投入支持经营，导致对流动资金的需求持续加大，拟定2022年度利润分配预案为不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本，是基于公司实际情况做出，未违反相关法律法规及《公司章程》 的有关规定，该利润分配预案有利于促进公司业务实力增强，生产经营规模扩大，更好地维护全体股东的长远利益。

　　四、独立董事的意见

　　公司拟定的 2022 年度利润分配预案，决策程序符合《公司法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号--主板上市公司规范运作》等法律法规及《公司章程》等公司规章制度的规定，预案充分考虑了公司当前的实际经营状况、股东合理回报及未来发展前景等因素，符合公司当前的实际情况。上述方案的实施符合公司及全体股东的利益，不存在损害中小股东利益的情况。同意董事会拟定的利润分配预案，并同意将此方案提交公司 2022 年度股东大会审议。

　　特此公告。

　　北京北斗星通导航技术股份有限公司董事会

　　2023年3月24日

　　证券代码：002151       证券简称：北斗星通      公告编号：2023-032

　　北京北斗星通导航技术股份有限公司

　　关于举办2022年度业绩说明会的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　北京北斗星通导航技术股份有限公司（以下简称“公司”）定于2023年04月12日15:00-17:00在全景网举办2022年度业绩说明会，本次年度业绩说明会将采用网络远程的方式举行，投资者可登陆全景网“投资者关系互动平台”（http://ir.p5w.net）参与本次年度业绩说明会。

　　出席本次说明会的人员有：公司董事长兼总经理周儒欣、财务负责人张智超、独立董事刘胜民、董事会秘书潘国平、保荐代表人王希婧。

　　为充分尊重投资者、提升交流的针对性，现就公司2022年度业绩说明会提前向投资者公开征集问题，广泛听取投资者的意见和建议。投资者可于2023年04月07日前访问http://ir.p5w.net/zj/，或扫描下方二维码，进入问题征集专题页面。公司将在2022年度业绩说明会上，对投资者普遍关注的问题进行回答。

　　欢迎广大投资者积极参与本次网上说明会。

　　特此公告。

　　（问题征集专题页面二维码）

　　北京北斗星通导航技术股份有限公司董事会

　　2023 年 3 月 24 日

　　证券代码：002151       证券简称：北斗星通      公告编号：2023-028

　　北京北斗星通导航技术股份有限公司

　　关于下属子公司以自有资产抵押向银行

　　申请融资的公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　一、概述

　　北京北斗星通导航技术股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年3月24日召开了第六届董事会第二十七次会议，审议并通过了《关于下属子公司以自有资产抵押向银行申请融资的议案》，同意控股子公司北斗星通智联科技有限责任公司（以下简称“北斗智联”）为满足实际经营需要，以其对重庆长安汽车股份有限公司（以下简称“重庆长安”）的应收账款（不低于7,143万元）作抵押，向招商银行股份有限公司重庆分行（以下简称“招商银行”）申请不超过人民币5,000万元的授信融资，占公司2022年经审计净资产的1.15%。

　　本次北斗智联申请抵押融资为其正常办理银行贷款所需，对公司生产经营不存在不利影响。公司董事会授权北斗智联董事长在上述额度范围内签署相关协议与文件。

　　公司与招商银行不存在关联关系。

　　二、北斗智联基本情况

　　经核查，北斗智联资信良好、不属于失信被执行人。

　　三、抵押标的概况

　　北斗智联以其对重庆长安不低于7,143万元的应收帐款做质押，申请招商银行5,000万元授信额度，并授权招商银行办理应收账款质押登记相关手续，质押登记期限54个月。该项质押登记已在动产融资统一登记公示系统（ https://www.zhongdengwang.org.cn）进行登记及公示。

　　上述拟用于抵押资产不存在其他抵押，不存在有关资产的重大争议、诉讼或仲裁事项，不存在查封、扣押、冻结等司法强制措施。

　　四、协议主要内容

　　1.授信人：招商银行股份有限公司重庆分行

　　2.申请人：北斗星通智联科技有限责任公司

　　3.授信额度：5,000万元

　　4.授信期限：1年

　　5.贷款利率及结息方式：贷款年利率3.3%，结息方式为按季度结息

　　6.授信业务品种：包括但不限于贷款/订单贷、贸易融资、票据贴现、商业汇票承兑、商业承兑汇票保兑/保贴、国际/国内保函、海关税费支付担保、法人账户透支等一种或多种授信业务

　　7.用途：用于北斗智联公司日常经营周转

　　五、资产抵押风险防范措施

　　1.公司对授信情况建立台账管理，对资金的运用建立健全完整的会计账目，做好资金使用的账务核算工作，财务部相关人员会及时分析和跟踪资产抵押进展情况，如发现可能存在影响公司资金安全的情况，将及时采取措施，最大限度地控制风险、保证资金安全；

　　2.公司审计监察部定期对公司授信情况及资金使用情况进行监督检查。

　　六、对公司影响

　　目前北斗智联融资方式主要是信用担保的银行综合授信业务，基于自身实际经营需要，与银行采用多种不同的融资方式加强合作，有利于缓解北斗智联自身的经营压力，增强流动性，对于北斗智联信用等级的提升及未来的发展，提供有力的支持与保障。本次资产抵押授信不存在损害公司及全体股东利益的情形，不会对公司生产经营产生不利影响。

　　七、累计对外担保数量及逾期担保的数量

　　截止目前，公司累计经审批的对外担保总额为人民币123,600万元(担保对象均为公司合并报表范围内子公司纯信用授信担保)，占2022年公司经审计净资产的28.51%；累计实际发生担保金额为27,322.65万元，占2022年公司经审计净资产的6.3%。

　　截止目前，公司已审批的资产质押方式的授信总额为人民币5,000万元，若本次应收账款质押事项审批通过后，公司经审批的资产质押方式的授信总额为人民币10,000万元，占2022年公司经审计总资产的1.31%。

　　公司及控股子公司不存在逾期担保、涉及诉讼的担保和因担保被判决败诉而应承担的损失金额。

　　八、备查文件

　　公司第六届董事会第二十七次会议决议。

　　特此公告。

　　北京北斗星通导航技术股份有限公司董事会

　　2023年3月24日

　　证券代码：002151       证券简称：北斗星通      公告编号：2023-029

　　北京北斗星通导航技术股份有限公司

　　关于2022年度计提信用减值损失

　　及资产减值损失的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　北京北斗星通导航技术股份有限公司（以下简称“公司”）于 2023年3月24日召开了第六届董事会第二十七次会议，第六届监事会第二十四次会议，审议通过了《关于2022年度计提信用减值损失及资产减值损失的议案》，现将相关情况公告如下：

　　一、本次计提资产减值损失情况概述

　　根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定的要求，为真实反映公司截止2022年12月31日的资产状况和财务状况，公司基于谨慎性原则，对合并报表范围内对各类资产进行了清查、分析和评估，报告期内对其中存在减值迹象的资产相应计提减值损失。具体情况如下：

　　1、商誉减值损失

　　根据会计准则的规定，企业合并所形成的商誉，至少应当在每年年度终了进行减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。商誉减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。公司聘请了北京天健兴业资产评估有限公司对含商誉的资产组价值进行评估，根据初步测算结果，杭州凯立未来收入利润较难达到往年收入利润预期。经公司初步测算，杭州凯立信商誉需要减值1,244万元。但因其商誉账面价值金额较小，发生减值的金额也较小，对公司业绩不构成重大影响。

　　2、坏账损失

　　公司根据会计准则规定，在资产负债表日，以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产等进行减值处理并确认损失准备。以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过预期信用损失率或编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

　　公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。经计算，公司 2022 年度信用减值损失增加 4,265万元。

　　3、存货减值损失

　　资产负债表日，公司对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货， 在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中， 以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

　　期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货， 则合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。经计算，公司 2022 年度存货减值损失增加1,732万元。

　　二、本期计提资产减值损失对公司的影响

　　公司本报告期计提各项资产减值准备合计约为7,242万元，减少公司 2022 年度归属于上市公司股东的净利润约 5,390万元。本次计提资产减值准备金额已经大华会计师事务所（特殊普通合伙）注册会计师审计。本次计提资产减值准备是遵照《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定执行，符合公司实际情况，真实、公允地反映了截至2022年12月31日公司的财务状况、资产价值。

　　三、董事会关于本次计提资产减值准备合理性的说明

　　公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定执行，计提依据充分、符合公司实际情况，本次计提减值准备后能够更加真实反应公司的财务状况和资产价值、使公司的会计信息更具有合理性。

　　四、独立董事对本次计提资产减值准备的独立意见

　　公司本次计提资产减值准备事项依据充分，履行了相应的审批程序，符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，能客观公允反映公司的资产状况，有助于向投资者提供更加可靠的会计信息，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情况。因此，我们同意本次计提资产减值准备事宜。

　　五、监事会关于计提资产减值准备意见

　　经审核，监事会认为：公司计提信用减值损失及资产减值损失的议案审议程序合法合规、依据充分，符合《企业会计准则》和公司实际情况，计提后能客观公允地反映公司财务状况以及经营成果。监事会同意本次计提资产减值损失7,242万元。

　　六、备查文件

　　1、公司第六届董事会第二十七次会议决议；

　　2、公司第六届监事会第二十四次会议决议；

　　3、公司独立董事关于第六届董事会第二十七次会议相关事项的独立意见。

　　特此公告。

　　北京北斗星通导航技术股份有限公司

　　董事会

　　2023年3月24日