皇氏集团股份有限公司 第六届监事会第八次会议决议公告

　　证券代码：002329    证券简称：皇氏集团    公告编号：2023 - 039

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、监事会会议召开情况

　　2023年4月23日，皇氏集团股份有限公司(以下简称“公司”)第六届监事会第八次会议在公司会议室以现场方式召开。会议通知以书面方式于2023年4月12日发出。应参加会议的监事3人，实际参加会议的监事3人。会议由监事会主席石爱萍女士主持，董事会秘书列席了会议。会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。

　　二、监事会会议审议情况

　　会议审议并以记名投票的方式表决通过了如下议案：

　　（一）皇氏集团股份有限公司2022年度监事会工作报告

　　该议案尚需提请公司2022年度股东大会审议通过。具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　（二）皇氏集团股份有限公司2022年度财务决算报告

　　监事会认为：公司2022年度财务决算报告能够真实的反映公司的财务状况和经营成果。

　　该议案尚需提请公司2022年度股东大会审议通过。

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　（三）皇氏集团股份有限公司2022年度利润分配预案

　　监事会认为：公司董事会提出的2022年度不进行利润分配的预案符合公司实际情况，符合《公司章程》中规定的现金分红政策，该利润分配预案具备合法性、合规性、合理性。

　　该议案尚需提请公司2022年度股东大会审议通过。

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　（四）皇氏集团股份有限公司2022年年度报告及摘要

　　经审核，监事会认为董事会编制和审议公司《2022年年度报告》及摘要的程序符合法律、行政法规及中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　该议案尚需提请公司2022年度股东大会审议通过。

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　（五）皇氏集团股份有限公司2022年度内部控制评价报告

　　公司依据《公司法》等有关法律法规及《公司章程》等有关规定的要求，完善了公司法人治理结构，建立了较为完善的内部控制体系，该体系符合公司生产经营管理的实际需要，对公司经营管理的各个环节起到了较好的风险防范和控制作用。监事会对公司2022年度内部控制评价报告无异议。

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　三、备查文件

　　经与会监事签字并加盖监事会印章的监事会决议。

　　特此公告。

　　皇氏集团股份有限公司

　　监  事  会

　　二二三年四月二十五日

　　证券代码：002329    证券简称：皇氏集团    公告编号：2023–041

　　皇氏集团股份有限公司

　　会计政策变更的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　特别提示：

　　皇氏集团股份有限公司（以下简称“公司”）根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）发布的《关于印发〈企业会计准则解释第15号〉的通知》（财会〔2021〕35号）（以下简称《准则解释第15号》）以及《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》（财会〔2022〕31号）（以下简称《准则解释第16号》）的要求，对相关会计政策进行变更。根据《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定，本次会计政策变更无需提交公司董事会和股东大会审议。本次会计政策变更不会影响公司营业收入、净利润、净资产等主要财务指标，不会对公司当期财务状况和经营成果产生重大影响。

　　一、会计政策变更概述

　　（一）会计政策变更原因

　　2021年12月31日，财政部发布了《准则解释第15号》，规定“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”内容自2022年1月1日起施行；“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行。

　　2022年11月30日，财政部发布了《准则解释第16号》，规定“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”及“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。

　　（二）会计政策变更日期

　　根据上述文件的要求，公司对会计政策予以相应的变更，自规定生效之日起开始执行。

　　（三）变更前采用的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

　　（四）变更后采用的会计政策

　　本次会计政策变更后，公司将按照财政部颁布的《准则解释第15号》《准则解释第16号》要求执行。除上述政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　二、会计政策变更对公司的影响

　　本次会计政策变更是根据财政部相关规定和要求进行的合理变更，符合《企业会计准则》及相关法律法规的规定，执行变更后的会计政策能更客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更不会影响公司营业收入、净利润、净资产等主要财务指标，不会对公司当期财务状况和经营成果产生重大影响，不涉及以前年度的追溯调整，不存在损害公司及股东利益的情形。

　　特此公告。

　　皇氏集团股份有限公司

　　董  事  会

　　二二三年四月二十五日

　　证券代码：002329    证券简称：皇氏集团    公告编号：2023–042

　　皇氏集团股份有限公司

　　关于2022年度利润分配预案的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　皇氏集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月23日召开的第六届董事会第十六次会议、第六届监事会第八次会议审议通过了《公司2022年度利润分配预案》，具体情况如下：

　　一、公司2022年度利润分配基本情况

　　经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司（母公司）2022年度实现净利润-7,397,213.06元，加其他综合收益结转留存收益63,962,263.27元，加年初未分配利润-454,169,053.51元，母公司2022年末可供股东分配的利润为-397,604,003.30元。为保障公司正常生产经营和未来发展，更好地维护全体股东的长远利益，公司董事会提出2022年度利润分配预案为：2022年度拟不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

　　二、2022年度拟不进行利润分配的原因

　　根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》《公司章程》等相关规定，鉴于公司（母公司）2022年度未盈利，不满足现金分红条件，公司2022年度不进行利润分配符合公司的实际情况。

　　三、未分配利润的用途和计划

　　公司未分配利润将主要用于满足日常经营发展需要，增强抵御风险的能力，保障公司持续、稳定、健康发展。

　　今后，公司将一如既往的重视以现金分红方式对股东进行回报，严格遵守相关法律法规以及《公司章程》的规定，综合考虑与利润分配相关的各种因素，从有利于公司发展和股东回报的角度出发，积极履行公司的利润分配政策，与广大投资者共享公司发展的成果。

　　四、监事会意见

　　经审核，监事会认为：公司董事会提出的2022年度不进行利润分配的预案符合公司实际情况，符合《公司章程》中规定的现金分红政策，该利润分配预案具备合法性、合规性、合理性。监事会一致同意公司2022年度利润分配预案并同意提请公司2022年度股东大会审议。

　　五、独立董事意见

　　公司董事会拟定的《2022年度利润分配预案》符合公司当前的实际经营状况，亦符合有关法律法规、规范性文件和公司利润分配政策的规定，不存在损害公司及股东，特别是中小股东利益的情形。独立董事一致同意董事会拟定的利润分配预案，并同意提请公司2022年度股东大会审议。

　　六、其他说明

　　截至公司本次利润分配公告披露时，公司严格控制内幕信息知情人的范围，切实履行保密义务，并对相关内幕信息知情人进行严谨内幕交易的告知义务。本次利润分配预案尚需提请公司2022年度股东大会审议通过，请广大投资者注意投资风险。

　　七、备查文件

　　（一）公司第六届董事会第十六次会议决议；

　　（二）公司第六届监事会第八次会议决议；

　　（三）公司第六届董事会第十六次会议独立董事专项说明及独立意见。

　　特此公告。

　　皇氏集团股份有限公司

　　董  事  会

　　二二三年四月二十五日

　　证券代码：002329    证券简称：皇氏集团    公告编号：2023–040

　　皇氏集团股份有限公司

　　关于2022年度计提资产减值准备的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　皇氏集团股份有限公司（以下简称“公司”）根据《深圳证券交易所股票上市规则》（2023年修订）、《企业会计准则》及公司相关会计制度的规定，现将公司2022年度计提资产减值准备的具体情况公告如下：

　　一、本次计提资产减值准备的情况概述

　　为更加真实、准确地反映公司截至2022年12月31日的财务状况和2022年度的经营成果，根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，基于谨慎性原则，公司及子公司对存在减值迹象的各类资产进行了减值测试，并计提相应减值准备。具体明细如下：

　　单位：元

　　二、计提资产减值准备的具体说明

　　1.信用减值准备

　　根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》及公司会计政策的相关规定，对各类金融资产进行分类，对不同类别的金融资产，分别进行会计计量及减值处理。对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收账款、其他应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收账款及其他应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，公司依据信用风险特征将应收账款、其他应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。

　　本年度公司对应收款项计提坏账准备3,333.46万元，并转回应收款项坏账准备49.37万元。

　　2.存货跌价准备

　　在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。

　　本年度公司计提存货跌价准备246.55万元，并转销存货跌价准备220.82万元。

　　3.合同资产坏账准备

　　本年度公司计提合同资产减值准备5.35万元，合同资产减值准备确定方法及会计处理方法详见上述“二、1.信用减值准备”的依据和测试方法。

　　三、本次计提资产减值准备合理性的说明及对公司的影响

　　（一）合理性说明

　　公司董事会认为：公司根据《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，计提资产减值准备依据充分，公允地反映了报告期末公司的资产状况，使公司会计信息更具有合理性。

　　（二）对公司的影响

　　本次拟计提资产减值准备将减少公司2022年度归属于上市公司股东的净利润3,112.45万元，减少2022年度归属于上市公司股东的所有者权益3,112.45万元。

　　特此公告。

　　皇氏集团股份有限公司

　　董  事  会

　　二二三年四月二十五日

　　证券代码：002329        证券简称：皇氏集团       公告编号：2023 - 037

　　皇氏集团股份有限公司

　　2022年年度报告摘要

　　一、重要提示

　　本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

　　所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

　　非标准审计意见提示

　　□适用   R不适用

　　董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　□适用   R不适用

　　公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

　　□适用   R不适用

　　二、公司基本情况

　　1、公司简介

　　2、报告期主要业务或产品简介

　　公司的支柱产业是以水牛奶、发酵乳、巴氏鲜奶为核心的特色乳品业务，公司乳品业务涵盖从牧草种植到奶牛养殖、乳品加工、销售服务的全产业链，主要产品为以水牛奶、荷斯坦牛奶为主要原料的低温奶和常温奶，另有其他食品类产品。其中，低温奶包括巴氏杀菌乳、巴氏杀菌调制乳和发酵乳，常温奶主要包括灭菌乳和调制乳。其他食品类产品主要包括含乳饮料、植物蛋白饮料和面包类产品，占比较小。

　　公司信息业务主营短信服务，公司通过多年积累的三网运营商服务资源以及服务能力，抓住金融行业大客户的数字转型的契机，开发、定制了个性化的应用的场景。在深耕金融行业的同时，同步拓展中小行业客户的云服务，集团也依托大数据和信息化技术，进一步深化信息化建设及应用能力，以实现数据推动乳品业务与管理的不断创新，增强企业的盈利能力和竞争优势。

　　3、主要会计数据和财务指标

　　（1） 近三年主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是   R否

　　单位：元

　　（2） 分季度主要会计数据

　　单位：元

　　上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

　　□是   R否

　　4、股本及股东情况

　　（1） 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

　　单位：股

　　（2） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用   R不适用

　　公司报告期无优先股股东持股情况。

　　（3） 以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

　　5、在年度报告批准报出日存续的债券情况

　　R适用    □不适用

　　（1） 债券基本信息

　　注：公司2020年度第一期债权融资计划票面利率自2022年12月30日起由7%调整为6.4%。

　　（2） 公司债券最新跟踪评级及评级变化情况

　　不适用。

　　（3） 截至报告期末公司近2年的主要会计数据和财务指标

　　单位：万元

　　三、重要事项

　　2022年12月28日，公司与皇氏数智有限公司签订《皇氏（广西）信息科技有限公司股权转让协议》，公司将持有皇氏（广西）信息科技有限公司100%的股权按账面净值划转至皇氏数智有限公司，本次股权划转属于公司与全资子公司之间的内部划转，不涉及合并报表范围变化。

　　皇氏集团股份有限公司

　　董事长：黄嘉棣

　　二二三年四月二十五日

　　证券代码：002329    证券简称：皇氏集团    公告编号：2023–038

　　皇氏集团股份有限公司

　　第六届董事会第十六次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　2023年4月23日，皇氏集团股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第十六次会议在公司会议室以现场方式召开。会议通知以书面及传真方式于2023年4月12日发出。应参加会议的董事9人，实际参加会议的董事9人。会议由董事长黄嘉棣先生主持，公司监事及其他高级管理人员列席了会议。会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　会议审议并以记名投票的方式表决通过了如下议案：

　　（一） 皇氏集团股份有限公司2022年度总裁工作报告

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　（二）皇氏集团股份有限公司2022年度董事会工作报告

　　该议案尚需提请公司2022年度股东大会审议通过，股东大会召开时间另行通知。

　　《2022年度董事会工作报告》内容详见公司《2022年年度报告》“第三节 管理层讨论与分析”及“第四节 公司治理”部分相关内容。

　　公司独立董事分别向董事会提交了《2022年度独立董事述职报告》，并将在公司2022年度股东大会上述职。独立董事的述职报告内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　（三）皇氏集团股份有限公司2022年度财务决算报告

　　2022年度，公司实现营业总收入289,070.05万元，比上年同期上升12.54%；营业利润-563.79万元，比上年同期上升98.79%；利润总额-445.34万元，比上年同期上升99.04%；归属于上市公司股东的净利润1,202.35万元，比上年同期上升102.55%。

　　具体内容详见公司披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《2022年年度报告》“第十节 财务报告”部分相关内容。

　　该议案尚需提请公司2022年度股东大会审议通过，股东大会召开时间另行通知。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　（四）皇氏集团股份有限公司2022年度利润分配预案

　　经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2022年12月31日公司（母公司）可供普通股股东分配利润为负数，公司董事会拟决定2022年度不派发现金红利、不送红股、不以公积金转增股本。

　　本次利润分配预案符合相关法律、法规的要求，符合公司的利润分配政策。

　　该预案尚需提请公司2022年度股东大会审议通过，股东大会召开时间另行通知。

　　公司独立董事对该事项发表了独立意见，其具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　（五）关于公司未弥补亏损达实收股本总额三分之一的议案

　　经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2022年12月31日，公司合并财务报表未分配利润为-43,808.27万元，公司未弥补亏损金额43,808.27万元，公司实收股本83,764.0035万元，公司未弥补亏损金额达到实收股本总额三分之一。

　　该议案尚需提请公司2022年度股东大会审议通过，股东大会召开时间另行通知。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　（六）皇氏集团股份有限公司2022年年度报告及摘要

　　经审议，董事会认为：公司《2022年年度报告》及摘要的内容真实、准确、完整地反映了公司2022年度经营的实际情况，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，报告编制和审核的程序符合法律、行政法规和中国证监会的相关规定。

　　公司《2022年年度报告》及摘要详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），《2022年年度报告摘要》同时登载于《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》。

　　该议案尚需提请公司2022年度股东大会审议通过，股东大会召开时间另行通知。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　（七）皇氏集团股份有限公司2022年度内部控制评价报告

　　公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

　　《皇氏集团股份有限公司2022年度内部控制评价报告》全文详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　　公司独立董事对公司内部控制评价报告发表了独立意见，具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。

　　三、备查文件

　　经与会董事签字并加盖董事会印章的董事会决议。

　　特此公告。

　　皇氏集团股份有限公司

　　董  事  会

　　二二三年四月二十五日