众泰汽车股份有限公司 第八届监事会第五次会议决议公告

　　证券代码：000980            证券简称：众泰汽车           公告编号：2023-026

　　本公司及监事会全体成员保证本公告内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、监事会会议召开情况

　　1、众泰汽车股份有限公司（以下简称“公司”）第八届监事会第五次会议通知以书面或通讯方式于2023年4月15日发出。

　　2、会议于2023年4月25日下午在永康众泰汽车有限公司二楼会议室以现场+通讯方式如期召开。

　　3、本次会议应到监事3人，实到监事3人。

　　4、会议由监事会主席金荣皓先生主持。

　　5、本次监事会的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议合法有效。

　　二、监事会会议审议情况

　　经与会监事认真审议，投票表决，会议作出如下决议：

　　1、以3票赞成、0票反对、0票弃权，审议通过《公司2022年度监事会工作报告》，并决定提交公司2022年年度股东大会审议。

　　2、以3票赞成、0票反对、0票弃权，审议通过《公司2022年度财务决算报告》，

　　同意提交公司2022年年度股东大会审议。

　　3、以3票赞成、0票反对、0票弃权，审议通过《公司2022年度利润分配预案》，同意提交公司2022年年度股东大会审议。

　　经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，2022年度公司合并报表归属于母公司实现的净利润为-908,880,025.58元，未分配利润为-21,097,995,878.04元，提取法定盈余公积336,107,090.51元。其中母公司实现的净利润为64,961,204.99元，母公司未分配利润为-452,065,199.39元。

　　鉴于公司在2022年度仍为亏损，公司未分配利润为负值，因此本次拟不进行利润分配，不送股也不进行资本公积金转增股本。

　　4、以3票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过《公司2022年年度报告》全文及摘要，同意提交公司2022年年度股东大会审议，并发表审核意见如下：

　　①经审核，监事会认为董事会编制和审议公司2022年年度报告的程序符合法律、行政法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定；

　　②公司2022年年度报告内容和格式符合中国证监会和深圳证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实的反映出公司2022年度的经营管理和财务状况；

　　③在提出本意见前，监事会未发现参与公司2022年年度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为；

　　④监事会及全体监事保证公司2022年年度报告及摘要内容的真实、准确、完整，所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　5、以3票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过《关于公司2022年度计提资产减值准备及核销部分资产的议案》。

　　具体内容详见同日刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《公司关于2022年度计提资产减值准备及核销部分资产的公告》（公告编号：2023-020）。

　　同意提交公司2022年年度股东大会审议。

　　6、以3票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过《关于公司2023年度向金融机构申请综合授信额度的议案》。

　　具体内容详见同日刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《公司关于2023年度向金融机构申请综合授信额度的公告》（公告编号：2023-022）。

　　同意提交公司2022年年度股东大会审议。

　　7、以3票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过《关于公司未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》。

　　具体内容详见同日刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《公司关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的公告》（公告编号：2023-023）。

　　同意提交公司2022年年度股东大会审议。

　　8、以3票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过《关于公司会计政策变更的议案》。

　　经审核，监事会认为：公司本次变更会计政策符合财政部及新会计准则的相关规定，是公司根据财政部相关规定进行的合理变更，符合法律法规规定，变更后的会计政策符合相关规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不会损害公司及全体股东的利益。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的有关规定，综上所述，公司监事会同意本次会计政策变更。

　　具体内容详见同日刊登在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《公司关于会计政策变更的公告》（公告编号：2023-024）。

　　9、以3票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过《公司2022年度内部控制自我评价报告》。

　　监事会成员一致认为: 公司纳入内控自我评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。并且对公司内部控制缺陷认定标准的界定符合企业内部控制规范体系和公司的实际情况。公司根据该认定标准所进行的财务报告与非财务报告内部控制缺陷的评估较为客观，2022年度公司内部控制体系和内部控制制度以及执行不存在重要缺陷或重大缺陷，公司内部控制是有效的，《公司2022年度内部控制自我评价报告》全面、客观、真实地反映了公司内部控制体系建设及运行的实际情况，监事会对此无异议。

　　10、会议还对公司2022年度有关事项发表独立意见如下：

　　①公司依法运作情况

　　监事会认为，报告期内公司全力以赴进行整车的复产工作，2022年10月20日，公司T300新车已在永康基地成功开始下线，整车业务已经能够开始运转；同时公司股票成功撤销了退市风险警示和其他风险警示，且董事会能按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规进行规范运作，能够严格执行股东大会的各项决议和授权，决策程序科学、合法。公司本着审慎经营的态度，建立健全了一系列的内部控制制度，公司董事、高管人员执行公司职务时无发生违反法律、法规、《公司章程》或损害公司及股东利益的行为。

　　②检查公司财务的情况

　　报告期内，监事会对公司财务状况进行了认真检查，认为公司财务管理规范，财务状况良好，内控制度健全。公司2022年度财务报告真实、准确、完整，公允地反映了公司当期的财务状况和经营成果。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2022年年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告是客观公正的。

　　③关联交易情况

　　经核查，报告期内没有发生重大关联交易，不存在损害公司及中小股东利益的行为。

　　三、备查文件

　　1、经与会监事签字并加盖监事会印章的监事会决议；

　　2、深交所要求的其他文件。

　　特此公告。

　　众泰汽车股份有限公司监事会

　　二○二三年四月二十五日

　　证券代码：000980        证券简称：众泰汽车        公告编号：2023—020

　　众泰汽车股份有限公司

　　关于2022年度计提资产减值准备

　　及核销部分资产的公告

　　本公司及董事会全体成员保证本公告内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　众泰汽车股份有限公司（以下简称“公司”）2023年4月25日召开的第八届董事会第五次会议和第八届监事会第五次会议，分别审议通过《关于公司2022年度计提资产减值准备及核销部分资产的议案》，公司2022年度需计提各类资产减值准备总额为352,281,373.19元，2022年度核销各类资产原值为3,905,762,747.94元。具体情况如下：

　　一、本次计提资产减值准备和核销资产情况概述

　　1、本次计提资产减值准备和核销资产的依据和原因

　　根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》和公司实际执行的会计政策等相关规定，基于谨慎性原则，为真实反映公司财务状况，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息，对公司及子公司截止2022年12月31日的应收票据、应收账款、其他应收款、预付账款、存货、其他非流动资产、固定资产、无形资产等各类资产进行了全面清查，对各项资产减值的可能性进行了充分的评估和分析，确定了需计提的资产减值准备。同时，按照《企业会计准则》及公司相关会计政策等规定，对公司个别有确凿证据表明无法收回的应收账款、其他应收款、预付账款、其他非流动资产进行了核销。

　　2、本次计提资产减值准备和核销资产情况

　　（1）2022年度，公司对应收票据、应收账款、其他应收款、预付账款、存货、固定资产、在建工程、无形资产、其他非流动资产等计提信用减值准备及资产减值准备的总金额为352,281,373.19元，核销资产、转销金额为3,905,762,747.94元。具体如下：

　　单位：元

　　截至资产负债表日（2022年12月31日），公司及子公司对出现减值迹象的金额较大的主要应收款项进行逐项核查。收集的相关证据表明：客户因破产、吊销、注销、已严重失信无财产可供执行等主要原因导致长期挂账、催收无结果，公司预计无法收回相应款项。按照企业会计准则及公司会计政策，对于该情形已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项单独评估信用风险。除单独评估信用风险的应收款项外，公司根据信用风险特征将其他应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。

　　(2) 为进一步加强资产管理，真实公允的反映公司财务状况和资产价值，根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定，结合公司实际情况，公司对截至2022年12月31日应收款项进行清查，将部分经核实符合相关核销条件及规定的应收款项做坏账损失予以核销处理，具体如下：

　　单位：元

　　二、本次计提资产减值准备和核销资产的具体说明

　　1、应收票据坏账准备计提

　　本公司对应收票据，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备，转回应收票据坏账准备1,746,847.11元。

　　2、应收账款坏账准备计提

　　参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过迁徙率模型计算预期信用损失率，经测算，基于迁徙率模型计算出的预期信用损失率低于基于原账龄分析法比例确认的预期信用损失率，因此公司采用了更为谨慎的按原账龄分析法比例确认的预期信用损失率计提坏账准备。本次计提应收账款坏账准备246,535,392.30元。

　　3、其他应收款坏账准备计提

　　公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，预计预期信用损失率。本次转回其他应收款坏账准备125,338,784.49元。

　　4、预付账款坏账准备计提

　　公司根据预付账款的当前状况以及对未来可收回性的预测，测算预付账款的减值准备金额，本期转回减值准备13,913,864.15元。

　　5、存货跌价准备计提

　　公司基于谨慎性原则和资产风险管理要求，定期对存货的市场需求、功能运用、存储质量等进行评估，以确保存货的有效使用。同时按照《企业会计准则》和公司会计政策，报告期末，公司根据存货的市场订单、市场价格、存货用途和周转使用等情况，对存货进行减值测试，以预计售价扣除至完工将要发生的成本及相关的税费后确定可变现净值，并据此确定存货跌价准备的计提金额。通过减值测试，公司本次存货跌价准备计提主要集中于原材料、半成品和库存商品，本期计提减值金额为74,645,484.58元。

　　6、无形资产减值准备计提

　　对于使用寿命有限的无形资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试，本期计提减值准备 32,290,176.15元。

　　7、核销资产情况

　　2022 年度，公司对部分明确表明无法收回的资产进行核销，合计金额为3,905,762,747.94元，不影响本期利润总额。

　　公司财务与业务部门建立已核销应收款项、其他应收款备查账，继续全力追讨，保留以后可能用以追索的资料，继续落实责任人随时跟踪，发现对方有偿债能力将立即追索，不影响债权清收工作。

　　三、本次计提资产减值准备及核销资产事项履行的审批程序

　　2023年4月25日，公司召开第八届董事会第五次会议和第八届监事会第五次会议审议通过了《关于公司2022年度计提资产减值准备及核销部分资产的议案》。公司独立董事对该事项发表了独立意见，同意本次计提资产减值准备及核销部分资产事项。根据深圳证券交易所相关规定，该事项需提交公司股东大会审议。

　　四、董事会关于公司计提资产减值准备及核销部分资产的合理性说明

　　公司2022年度计提减值准备共计352,281,373.19元，核销资产3,905,762,747.94元，遵照并符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，符合公司资产实际情况，是公司根据相关资产的实际情况并经资产减值测试后基于谨慎性原则而作出的，计提减值准备与核销部分资产的依据充分，能够公允地反映公司财务状况、资产状况及经营成果，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情况，本次计提减值准备与核销部分资产的决策程序符合相关法律法规及《公司章程》的规定，因此同意公司2022年度计提资产减值准备及核销部分资产事项。公司计提减值准备事项及核销部分资产均经过中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审计。

　　五、独立董事关于本次计提资产减值准备及核销部分资产的独立意见

　　公司计提资产减值准备及核销部分资产事项依据充分，履行了董事会审批程序，符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定，计提资产减值准备及核销部分资产后，能够更加公允地反应公司截至2022年12月31日的财务状况、资产价值及经营成果，符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司和中小股东合法利益的情况。本次计提减值准备及核销部分资产决策程序符合相关法律法规及《公司章程》的规定，同意本次计提资产减值准备及核销部分资产事项, 并同意将该议案提交公司2022年年度股东大会审议。

　　六、监事会意见

　　公司2022年度计提资产减值准备及核销部分资产符合《企业会计准则》和相关会计政策的规定，是公司根据相关资产的实际情况并经资产减值测试后基于谨慎性原则而作出的，计提减值准备及核销部分资产的依据充分，能够更加公允地反映公司截至2022年12月31日的财务状况、资产状况及经营成果。该项议案的决策程序符合相关法律法规及《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情况。监事会同意公司2022年度计提资产减值准备及核销部分资产事项。

　　七、计提资产减值准备和核销部分资产对公司财务状况的影响

　　计提上述各项资产减值准备，共计减少2022年末各类应收款项净值119,449,760.7元，增加预付账款净值13,913,864.15元，减少存货净值74,645,484.58元，减少固定资产净值138,535,051.44元，减少在建工程净值1,106,919.62元，减少无形资产净值32,290,176.15元，减少其他非流动资产净值167,844.85元，综上，共计减少公司2022年度利润总额352,281,373.19元。2022年度核销资产合计3,905,762,747.94元，不会对公司利润总额产生影响。

　　八、备查文件

　　1、公司第八届董事会第五次会议决议；

　　2、公司第八届监事会第五次会议决议。

　　特此公告。

　　众泰汽车股份有限公司

　　董事会

　　二○二三年四月二十五日