天津久日新材料股份有限公司 关于对上海证券交易所《关于天津久日 新材料股份有限公司2022年年度报告的 信息披露监管问询函》的回复公告（上接D54版）

　　（上接D54版）

　　目前实施的募投项目进度一切正常，但是不排除在实施过程中可能存在市场风险、技术风险、管理风险等不利因素，项目进程和预期效益存在一定的不确定性；项目实施尚需办理环评等前置手续，如因国家或地方有关政策调整、项目审批等实施条件发生变化，项目的实施可能存在顺延、变更、中止或终止的风险。

　　二、公司是否严格执行募集资金存储、使用、变更、管理的内部控制制度或审议程序，确保募集资金存放的安全性和使用的合规性

　　公司严格遵守《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的要求，并制定了《募集资金管理制度》，从募集资金存储、使用、变更、管理等方面进行了规范。募集资金专款专用，不做其他用途，开户、销户等都履行相应的审批程序，且与保荐机构和存管银行签订三方监管协议。公司审计部对公司募集资金的使用和结存情况持续的进行监督，并调取银行流水记录进行交叉比对验证。募投项目发生变更的，经过董事会决议通过后，再经股东大会审议通过，且经过独立董事、保荐机构和监事会发表明确同意意见后方可变更。

　　保荐机构每半年对公司的募集资金存放与使用情况进行一次现场检查；每个会计年度，公司聘请会计师事务所对募集资金存放与使用情况出具鉴证报告，并于披露年度报告时披露。

　　三、公司将采取何种措施积极推进募投项目顺利实施，切实保护投资者利益

　　（一）变更及终止部分募投项目情况

　　为切实保障股东利益，提高募集资金使用效率，避免募集资金长期搁置，公司终止了“久日新材料（东营）有限公司年产87,000吨光固化系列材料建设项目”（以下简称东营久日项目）和“年产24,000吨光引发剂项目”（以下简称怀化久源项目）两个募投项目，具体原因如下：

　　1.东营久日项目实施中因受新海岸线政策影响，第二批建设用地尚未能按建设计划如期取得

　　由于位于山东东营的东营久日项目建设用地在海岸线向陆一侧附近，受山东省海岸线政策（原则上不在海岸线向陆1公里范围内新建建筑物）影响，第二批项目建设用地184亩未能如期取得，故未能按计划进行建设。

　　2.项目实施中因工业园区控制性规划调整，建设用地将被有偿收回

　　由于怀化久源收到怀化市洪江区管理委员会通知，因工业园区控制性规划调整，拟由怀化市洪江区自然资源局与怀化久源签订有偿收回国有土地使用权协议，由洪江区土地收购储备中心有偿收回年产 24,000 吨光引发剂建设项目的国有土地使用权。

　　3.经济环境变化，下游需求萎缩

　　近些年，由于国家加大了对房地产行业的调控，导致房地产产业链相关行业业务收缩，而东营久日项目和怀化久源项目中相关产品，如1173、184等应用于房地产相关的地板、家居等行业。同时叠加近两年外部环境影响，国内外需求减缓，而公司1173、184两个产品的现有产能已经过剩，导致东营久日项目和怀化久源项目中相关产品的未来市场发展前景存在重大不确定性，若继续投入可能会导致项目盈利不及预期或是亏损的情况发生。

　　基于上述原因，公司终止了东营久日项目和怀化久源项目的继续实施。同时，公司将部分募集资金变更至内蒙古久日新材料有限公司年产9,250吨系列光引发剂及中间体项目、久日半导体材料研发实验室建设、大晶信息化学品（徐州）有限公司年产600吨微电子光刻胶专用光敏剂项目、山东久日化学科技有限公司18,340吨/年光固化材料及光刻胶中间体建设项目、山东久日化学科技有限公司年产2,500吨光固化材料改造项目，并积极推进前述募投项目的实施。

　　（二）推进募投项目顺利实施的具体措施

　　公司募投项目均有指定负责人，并由负责人组织推进募投项目的实施。负责人积极关注市场、政策等因素的变化，以及项目实施过程中所遇到的困难，并对有关情况进行汇总解决。如有无法解决的情况，将由负责人在每月的总裁办公会上提出，由管理层讨论拟定解决方案。此外，公司财务中心负责募集资金的存储及拨付，保证募集资金的专款专用；审计部负责监督募集资金使用的合规性。

　　四、保荐机构核查程序及核查意见

　　针对上述事项，保荐机构进行了以下核查程序：

　　（一）获取募集资金使用情况的相关公告和支持文件等资料，了解公司募集资金使用情况；

　　（二）复核公司是否严格执行募集资金存储、使用、变更、管理的内部控制制度或审议程序；

　　（三）对公司管理层进行访谈，了解公司部分募投项目终止的原因以及后续计划，了解公司推进募投项目顺利实施的相关举措。

　　经核查，保荐机构认为：

　　（一）公司已如实披露了募投项目开展情况以及累计投入进度；目前实施的募投项目进度一切正常，但是不排除在实施过程中可能存在市场风险、技术风险、管理风险等不利因素，项目进程和预期效益存在一定的不确定性。

　　（二）公司严格执行募集资金存储、使用、变更、管理的内部控制制度或审议程序，募集资金存放的安全性和使用的合规性不存在重大异常。

　　（三）鉴于募投项目建设用地无法落实、经济环境变化下游需求萎缩等因素，公司部分募投项目未来市场发展前景存在重大不确定性，若继续投入可能会导致项目盈利不及预期或是亏损的情况发生，因此公司终止了部分募投项目的实施。保荐机构提请公司根据市场情况以及业务发展情况尽快、审慎落实新的募投项目实施方案，避免募集资金长期搁置，防范募投项目投资风险，提高募集资金使用效率。

　　（四）公司已采取必要的措施推进现有募投项目的顺利实施。

　　问题九：关于电解液项目。2023年3月，公司使用自有资金10,000.00万元在内蒙古久日投资建设电解液添加剂项目。请公司：（1）披露本项目的具体投资构成及明细，各项投资构成的测算依据和测算过程，资金投入计划、投入进度安排；（2）结合新业务的科创属性、市场竞争情况，与公司现有主营业务的关联性，补充说明本次投资的必要性、合理性；（3）补充披露公司在技术、市场、区域、政策等方面的风险评估情况，是否具备相应的资质、技术、人才、资金以及其他必要的开展条件等方面的储备。

　　回复：

　　一、披露本项目的具体投资构成及明细，各项投资构成的测算依据和测算过程，资金投入计划、投入进度安排

　　（一）本项目的具体投资构成及明细

　　根据山东鸿运工程设计有限公司出具的《内蒙古久日新材料有限公司电解液添加剂项目可行性研究报告》，本项目总投资为10,000.00万元。其中：建设投资为8,803.25万元，建设期贷款利息为0万元，铺底流动资金为1,196.75万元。建设投资估算中，按项目划分：

　　按费用划分：

　　（二）各项投资构成的测算依据和测算过程

　　本项目的总投资估算表如下：

　　（三）资金投入计划、投入进度安排

　　本项目从2023年2月开始组织实施建设周期24个月，计划在2025年2月底完成。项目第一年投入资金5,281.95万元，第二年投入资金3,521.30万元。另外，本项目铺底流动资金1,196.75万元。

　　二、结合新业务的科创属性、市场竞争情况，与公司现有主营业务的关联性，补充说明本次投资的必要性、合理性

　　电解液添加剂所处行业符合《上海证券交易所科创板企业发行上市申报及推荐暂行规定（2022年12月修订）》中“新材料领域”中的“先进石化化工新材料”的要求。《“十三五”国家战略性新兴产业发展规划》指出在关键电池材料、关键生产设备等领域构建若干技术创新中心，突破高容量正负极材料、高安全性隔膜和功能性电解液技术。《轻工业发展规划（2016-2020年）》《石化和化学工业发展规划（2016-2020年）》将电解液添加剂列为支持的重点产品。

　　公司未来计划生产的电解液添加剂为四氟硼酸锂、二氟草酸硼酸锂、二氟草酸硼酸钠、DTD（硫酸乙烯酯）、DTS（季戊四醇双硫酸酯）。目前市场竞争情况如下：

　　本次开展新业务是公司基于深耕二十余年精细化学品领域的经验，将精细化学品领域技术优势在新材料、新能源领域进一步延伸的重大布局。电解液添加剂属于精细化学品，与公司现有产品所需部分原材料相同，如乙二醇、氯化亚砜、二氯乙烷、亚硫酸钠等，且电解液添加剂生产工艺与公司现有产品生产工艺相近，与公司的主营业务具有协同性。

　　本次电解液添加剂项目的实施地点为公司全资子公司内蒙古久日，项目将充分利用现有车间和厂区资源。另外，内蒙古久日地处内蒙古自治区赤峰市林西县，当地具备锂矿、萤石矿、氢氟酸资源，原材料优势明显，且当地工业用电价格与京津冀、长三角等地相比具有明显的价格优势。

　　同时，公司的参股公司南京美茵在电解液添加剂领域的技术储备、技术人才、销售渠道等方面具备一定的基础。公司作为南京美茵的重要股东，将在后续与其在电解液添加剂方面开展合作，加速推动电解液添加剂项目的顺利开展。

　　三、补充披露公司在技术、市场、区域、政策等方面的风险评估情况，是否具备相应的资质、技术、人才、资金以及其他必要的开展条件等方面的储备

　　（一）补充披露公司在技术、市场、区域、政策等方面的风险评估情况

　　1.市场开拓风险

　　电解液添加剂项目是公司基于公司发展战略与业务布局，公司在精细化学品领域拥有的技术优势，以及电解液添加剂在锂电池行业的应用前景等因素综合考虑后，审慎作出的决定，但该项目涉及的产品能否顺利进入市场、实现销售存在不确定性，存在市场拓展不达预期的风险。

　　2.技术风险

　　随着锂电池行业的发展及技术的迭代，锂电池的技术发展路线可能发生变化，从而改变电解液添加剂的市场需求。若公司未能及时跟进行业发展趋势，如技术的研发和储备速度跟不上市场发展，公司将面临行业或客户技术升级迭代的风险。

　　3.财务风险

　　本项目投资资金来源为自筹资金，可能会对公司现金流造成压力，若在项目投资建设过程中资金不能按计划到位，可能会影响项目的实施，造成项目投资失败的风险。

　　4.项目进程不达预期的风险

　　本项目已通过林西县发展和改革委员会备案审批，尚需安评、能评、环评审批等审批手续。如因国家或地方有关政策调整、项目审批等实施条件发生变化，项目的实施可能存在顺延、变更、中止或终止的风险。

　　5.项目收益不达预期的风险

　　电解液添加剂能够根据不同类型电池的要求定向改善、大幅度提高电解液的性能，但其对性能的改善程度具有一定的不确定性。此外，该项目建设需要一定的时间周期，在项目建设过程中可能存在因宏观政策变化、原材料价格上涨、市场需求变化等因素而导致项目收益不达预期的风险。

　　在项目实施过程中，公司将积极关注国内外宏观政策及行业趋势，及时调整经营策略，同时严格执行公司治理和内部控制，加强项目建设的质量、预算和安全管理，并持续跟踪项目建设及运营过程中遇到的各方面问题，积极沟通协调，采取有效措施解决问题，确保项目尽快建成投产。

　　（二）是否具备相应的资质、技术、人才、资金以及其他必要的开展条件等方面的储备

　　公司内部已就新业务的可行性进行论证，在新业务的人才储备、技术研发、市场拓展、资金安排等方面已经提前布局和筹划。新业务可以充分利用公司现有技术和管理优势，快速实现产品的量产，形成销售。

　　资质审批：本项目已于2023年1月4日通过林西县发展和改革委员会备案审批，安评、环评审批等前置审批手续正在办理中。

　　人才储备：公司在精细化学品技术研发、生产管理和项目建设等方面具备大量人才储备，针对该项目组建的技术与管理、生产团队人员均长期从事相关工作，经验丰富。公司目前已在参股公司南京美茵前期技术积累和市场开拓的基础上从公司研发中心和营销中心中调配研发和市场开发人员，继续对相关产品工艺进行优化和新品种的开发，并着手相关产品的市场开发。

　　技术研发：公司深耕精细化学品技术研发二十余年，研发实力雄厚。公司研发中心技术人员通过与南京美茵的技术人员一起合作研发，通过实验和讨论完善了相关的技术细节，能够保障电解液添加剂项目的顺利实施、投产。除此之外，公司还进一步加强与行业龙头公司和科研院所进行项目合作开发，进一步拓宽电解液添加剂的产品线。

　　市场拓展：为保证新业务量产后能尽快实现销售，公司已经开始拜访客户、参加行业展会，并从营销中心调配有市场开发经验的人员组建专门的销售团队，与部分下游终端客户进行沟通，积极开拓市场。

　　资金安排：电解液添加剂项目投资资金预计为10,000.00万元人民币，资金来源为自筹资金。

　　四、保荐机构核查程序及核查意见

　　针对上述事项，保荐机构进行了以下核查程序：

　　（一）获取电解液添加剂项目可行性研究报告，了解项目的具体投资构成及明细，各项投资构成的测算依据和测算过程，资金投入计划、投入进度安排；

　　（二）对管理层进行访谈，了解电解液添加剂项目的科创属性、市场竞争情况，与公司现有主营业务的关联性；

　　（三）对管理层进行访谈，了解公司在电解液添加剂项目的技术、市场、区域、政策等方面的风险评估情况，以及相应的资质、技术、人才、资金以及其他资源的储备情况。

　　经核查，保荐机构认为：

　　（一）公司已如实披露了电解液项目的具体投资构成及明细，各项投资构成的测算依据和测算过程，资金投入计划、投入进度安排。

　　（二）电解液添加剂所处行业符合《上海证券交易所科创板企业发行上市申报及推荐暂行规定（2022年12月修订）》中“新材料领域”中的“先进石化化工新材料”的要求；电解液添加剂生产工艺与公司现有产品生产工艺相近，与公司的主营业务具有协同性。

　　（三）公司已补充披露在技术、市场、区域、政策等方面的风险评估情况以及相应的资质、技术、人才、资金以及其他资源的储备情况。

　　特此公告。

　　天津久日新材料股份有限公司董事会

　　2023年6月6日