广东英联包装股份有限公司关于部分 固定资产折旧年限会计估计变更的公告

　　证券代码：002846              证券简称：英联股份              公告编号：2023-064

　　债券代码：128079              债券简称：英联转债

　　本公司及全体董事会成员保证信息披露内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　广东英联包装股份有限公司（以下简称“公司”或“英联股份”）于2023年6月16日召开第四届董事会第十次会议、第四届监事会第九次会议，审议通过了《关于部分固定资产折旧年限会计估计变更的议案》，本次公司变更会计估计事项无需提交股东大会审议，相关具体情况如下：

　　一、 本次会计估计变更情况概述

　　1、变更原因:

　　根据《企业会计准则第4号——固定资产》第十九条，“企业至少应当于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，应当调整固定资产使用寿命”。

　　为了更加客观公正的反映公司财务状况和经营成果，体现会计谨慎性原则，使资产折旧年限与资产使用寿命更加接近，适应公司业务发展和固定资产管理的需要，公司对各类固定资产折旧年限进行了梳理，重新核定了罐头易开盖、饮料易开盖、干粉易开盖奶粉类设备的折旧年限。公司一直以来重视机器设备技术改造和技术更新力度，投资购置了全球最先进的罐头盖、饮料盖、奶粉盖生产线，这些设备具有高速、高稳定、高精度、高耐久度的特性，同时，公司引进和培养了一批专业人才，在机器使用、维护和保养方面积累了丰富的经验，为机器设备的使用寿命提供了充分的保障；公司原机器设备折旧年限统一为10年，目前公司部分设备已使用超过10年，且设备运转及效能良好，故公司结合设备技术参数和目前状况综合评估，我们认为目前执行的机器设备折旧年限10年的折旧政策已不能合理反映公司固定资产的实际可使用状况。为了使会计估计更加符合机器设备的实际使用情况，公司在遵循谨慎性原则的基础上，对大型高速、高稳定性、高精度、高耐用性的罐头易开盖、饮料易开盖、奶粉易开盖生产线设备折旧年限由10年变为15年，其他机器设备折旧年限维持10年不变。

　　2、固定资产折旧年限变更情况：

　　（1）公司固定资产折旧年限变更前后的情况如下：

　　（2）公司固定资产折旧年限调整后与同行业上市公司固定资产折旧年限对比如下：

　　3、变更日期：

　　本次会计估计变更，自2023年4月1日开始执行。

　　二、本次会计估计变更对公司的影响

　　根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，本次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理，不需追溯调整，本次会计估计变更无需对已披露的财务报告进行追溯调整，不会对公司2023年一季度及以前各年度的财务状况和经营成果产生影响，对公司2023年度的财务报表将产生影响。

　　根据变更后的折旧年限，经公司财务部门以2023年3月底的基数测算，假设折旧全部计入当期损益，且不考虑固定资产的增减变动，本次会计估计变更预计减少公司2023年度固定资产折旧约2,077万元，扣除企业所得税的影响后，预计增加公司2023年度归属于上市公司股东净利润约1,735万元。最终影响金额以2023年度经审计的财务报告信息为准。

　　根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及《公司章程》的有关规定，本次部分固定资产折旧年限会计估计变更事项无需提交股东大会审议。

　　三、董事会关于本次会计估计变更合理性的说明

　　本次部分固定资产折旧年限会计估计变更符合公司实际经营情况和相关法律法规的规定，能够更全面、真实、准确、公允地反映公司的财务状况和经营成

　　果，使固定资产折旧年限与其实际使用寿命更加接近，适应公司业务发展和内部

　　资产管理的需要，更加客观、真实地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损

　　害公司及全体股东特别是中小股东利益的情况。

　　四、监事会对本次会计估计变更的意见

　　监事会认为：本次公司部分固定资产折旧年限会计估计变更事项符合公司实际经营情况和相关法律法规的规定。变更后的相关会计处理和财务数据能够更加客观、真实地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情况。监事会同意公司本次部分固定资产折旧年限会计估计变更事项。

　　五、 独立董事对本次会计估计变更的意见

　　独立董事认为：本次部分固定资产折旧年限会计估计变更符合公司实际经营情况和相关法律法规的规定，能更加客观、真实地反映公司的财务状况和经营成果。本次部分固定资产折旧年限会计估计变更事项的审议和表决程序符合相关法律法规的规定，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情况。因此，我们同意公司本次部分固定资产折旧年限会计估计变更事项。

　　六、 备查文件

　　1、广东英联包装股份有限公司第四届董事会第十次会议决议

　　2、广东英联包装股份有限公司第四届监事会第九次会议决议

　　3、独立董事关于第四届董事会第十次会议相关事项发表的独立意见

　　特此公告。

　　广东英联包装股份有限公司

　　董事会

　　二二三年六月十六日

　　证券代码：002846              证券简称：英联股份              公告编号：2023-062

　　债券代码：128079              债券简称：英联转债

　　广东英联包装股份有限公司

　　第四届董事会第十次会议决议公告

　　本公司及全体董事会成员保证信息披露内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　广东英联包装股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第十次会议于2023年6月16日在公司会议室以现场结合通讯方式召开。会议通知已于2023年6月10日以邮件方式送达公司全体董事及相关与会人员，董事长因公出差未能主持现场会议，经过半数董事共同推举，推选董事郑涛先生主持本次会议。会议应出席董事 7 名，实际出席董事 7 名（其中：现场出席2名，通讯方式参会5名）。公司全部监事和高级管理人员列席了本次会议。

　　本次会议的召集、召开和表决程序符合《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《广东英联包装股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定，合法有效。

　　二、 董事会会议审议情况

　　本次会议以书面记名投票的方式审议通过了以下议案：

　　1、 审议通过《关于部分固定资产折旧年限会计估计变更的议案》

　　本次部分固定资产折旧年限会计估计变更符合公司实际经营情况和相关法律法规的规定，能够更全面、真实、准确、公允地反映公司的财务状况和经营成

　　果，使固定资产折旧年限与其实际使用寿命更加接近，适应公司业务发展和内部

　　资产管理的需要，更加客观、真实地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损

　　害公司及全体股东特别是中小股东利益的情况。公司独立董事发表了明确同意的独立意见。具体内容详见公司同日在《证券时报》《证券日报》《上海证券报》《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于部分固定资产折旧年限会计估计变更的公告》（公告编号：2023-064）。

　　表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。

　　三、备查文件

　　1、广东英联包装股份有限公司第四届董事会第十次会议决议

　　2、独立董事关于第四届董事会第十次会议相关事项发表的独立意见

　　特此公告。

　　广东英联包装股份有限公司董事会

　　二二三年六月十六日

　　证券代码：002846               证券简称：英联股份             公告编号：2023-063

　　债券代码：128079               债券简称：英联转债

　　广东英联包装股份有限公司

　　第四届监事会第九次会议决议公告

　　本公司及全体监事会成员保证信息披露内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、监事会会议召开情况

　　广东英联包装股份有限公司（以下简称“公司”）第四届监事会第九次会议于2023年6月16日在公司会议室以现场结合通讯方式召开。会议通知已于2023年6月10日以邮件方式送达公司全体监事。本次会议由监事会主席谢晖儿女士召集并主持，会议应出席监事3名，实际出席监事3名。

　　本次会议的召集、召开和表决程序符合《中华人民共和国公司法》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《广东英联包装股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定，合法有效。

　　二、监事会会议审议情况

　　本次会议以书面记名投票的方式审议通过了以下议案：

　　1、 审议通过《关于部分固定资产折旧年限会计估计变更的议案》

　　经核查，本次公司部分固定资产折旧年限会计估计变更事项符合公司实际经

　　营情况和相关法律法规的规定。变更后的相关会计处理和财务数据能够更加客观、真实地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情况。监事会同意公司本次部分固定资产折旧年限会计估计变更事项。

　　具体内容详见公司同日在《证券时报》《证券日报》《上海证券报》《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于部分固定资产折旧年限会计估计变更的公告》（公告编号：2023-064）。

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。

　　三、备查文件

　　1、广东英联包装股份有限公司第四届监事会第九次会议决议

　　特此公告。

　　广东英联包装股份有限公司

　　监事会

　　二二三年六月十六日