中铝国际工程股份有限公司 第四届董事会第十三次会议决议公告

　　证券代码：601068       证券简称：中铝国际   公告编号：临2023-030

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　一、董事会会议召开情况

　　（一）中铝国际工程股份有限公司（以下简称公司）第四届董事会第十三次会议的召开符合《中华人民共和国公司法》等相关法律、法规及《中铝国际工程股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的规定。

　　（二）本次会议于2023年6月28日以现场结合视频通讯方式召开。会议通知于2023年6月23日以邮件的方式向全体董事发出。

　　（三）本次会议应出席董事8人，实际出席董事8人，有效表决人数8人。

　　（四）公司董事长李宜华先生主持会议。公司监事及高级管理人员、相关部门人员和中介机构相关人员列席了会议。

　　二、董事会会议审议情况

　　本次会议审议并通过如下议案：

　　（一）审议批准了《关于聘任公司高级管理人员的议案》

　　公司董事会同意聘任周东方先生为公司副总裁，任期自第四届董事会第十三次会议聘任之日起至第四届董事会任期届满之日止。

　　表决结果：8人同意、0人反对、0人弃权、0人回避。

　　公司独立非执行董事已就上述聘任高级管理人员事项发表了独立意见。具体内容详见公司同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《中铝国际工程股份有限公司第四届董事会第十三次会议关于有关事项的独立意见》。

　　上述事项具体内容详见公司同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《中铝国际工程股份有限公司关于高级管理人员辞任及变更的公告》。

　　（二）审议批准了《关于对合同资产预期信用损失进行会计估计变更的议案》

　　公司董事会认为：本次会计估计变更符合《企业会计准则》等有关规定，能够更加公允地反映公司的财务状况和经营成果，程序合法，不存在利用会计估计变更调节利润的情况，不存在损害公司和全体股东利益的情形，同意对合同资产预期信用损失进行会计估计变更。

　　表决结果：8人同意、0人反对、0人弃权、0人回避。

　　公司独立非执行董事已就上述议案涉及的会计估计变更事项发表了独立意见。具体内容详见公司同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《中铝国际工程股份有限公司第四届董事会第十三次会议关于有关事项的独立意见》。

　　上述事项具体内容详见公司同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《中铝国际工程股份有限公司会计估计变更公告》。

　　三、上网公告附件

　　中铝国际工程股份有限公司第四届董事会第十三次会议关于有关事项的独立意见。

　　特此公告。

　　中铝国际工程股份有限公司董事会

　　2023年6月28日

　　● 报备文件

　　中铝国际工程股份有限公司第四届董事会第十三次会议决议

　　证券代码：601068     证券简称：中铝国际      公告编号：临2023-032

　　中铝国际工程股份有限公司

　　会计估计变更公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 经对半年度情况估算，本次会计估计变更预计将使中铝国际工程股份有限公司（以下简称公司）2023年半年度预期信用损失增加人民币11.86亿元，预计减少公司2023年半年度利润总额人民币11.86亿元，减少净利润人民币10.08亿元，减少归母净利润人民币9.58亿元（上述数据未经审计）。

　　一、概述

　　公司为更加准确、客观地反映同一客户面临的信用风险、财务状况及经营成果，参考同行业上市公司的预期信用损失测试模型，对合同资产预期信用损失进行会计估计变更。本次会计估计变更自2023年5月1日起执行。

　　公司于2023年6月28日召开第四届董事会第十三次会议，以8票同意，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《关于对合同资产预期信用损失进行会计估计变更的议案》。本议案无需提交公司股东大会审议。

　　二、具体情况及对公司的影响

　　（一）会计估计变更原因

　　随着公司客户情况的不断变化以及对客户风险管理措施的进一步提升，公司综合评估了应收账款、合同资产等的构成及风险性，原有合同资产预期信用损失会计估计无法满足同一客户相关的合同资产与应收账款预期信用损失风险保持一致的要求，公司为更加准确、客观地反映同一客户面临的信用风险、财务状况及经营成果，参考同行业上市公司的预期信用损失测试模型，对合同资产预期信用损失进行会计估计变更。

　　（二）变更日期

　　本次会计估计变更自2023年5月1日起执行。

　　（三）变更内容

　　1.变更前具体内容

　　资产负债表日，对于单项金额重大的合同资产（单项金额重大的标准为人民币500万元）及部分单项金额不重大的合同资产，在无须付出不必要的额外成本或努力后即可以评价其预期信用损失的，则单独进行减值会计处理并确认坏账准备（以下简称个别认定法）。余下合同资产，结合过去经验、当前状况及未来预测，分为两个组合，分别采用如下方法估算预期信用损失并计提坏账准备：

　　（1）组合一：未交付客户投入使用的合同资产

　　对于该类合同资产，本公司按余额的0.5%计提合同资产坏账准备。

　　（2）组合二：已交付客户投入使用的合同资产

　　该类合同资产以账龄分析为基础计提合同资产坏账准备，其账龄自交付之日起计算，计提比例如下：

　　2.变更后具体内容

　　资产负债表日，对于单项金额重大的合同资产（单项金额重大的标准为人民币500万元）及部分单项金额不重大的合同资产，在无须付出不必要的额外成本或努力后即可以评价其预期信用损失的，则单独进行减值会计处理并确认坏账准备（以下简称个别认定法）。余下合同资产，结合过去经验、当前状况及未来预测，作为一个组合，以账龄分析（自合同资产确认之日起计算）为基础，按相应比例（与应收账款保持一致）估算预期信用损失并计提坏账准备。

　　（四）本次会计估计变更对公司的影响

　　根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定，本次会计估计变更将采用未来适用法进行相应的会计处理，对公司以往各年度财务状况和经营成果不会产生影响，本次会计估计变更无需对已披露的财务报告进行追溯调整。

　　经对半年度情况估算，本次会计估计变更预计将使公司2023年半年度预期信用损失增加人民币11.86亿元，预计减少公司2023年半年度利润总额人民币11.86亿元，减少净利润人民币10.08亿元，减少归母净利润人民币9.58亿元（上述数据未经审计）。

　　三、独立董事、监事会的结论性意见

　　独立董事认为：本次会计估计变更符合《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定和公司实际经营情况。变更后的会计估计符合财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、上海证券交易所等监管机构的相关规定，能更准确反映公司财务情况和经营成果，不存在损害公司股东特别是中小股东利益的情形；本次会计估计变更的审议程序符合有关法律法规及《公司章程》的规定。

　　监事会认为：本次会计估计变更符合《企业会计准则》等有关规定，能够更加公允地反映公司的财务状况和经营成果，程序合法，不存在利用会计估计变更调节利润的情况，不存在损害公司和全体股东利益的情形。因此，我们一致同意本次会计估计变更。

　　特此公告。

　　中铝国际工程股份有限公司

　　董事会

　　2023年6月28日

　　● 备查文件

　　（一） 第四届董事会第十三次会议决议

　　（二） 第四届监事会第八次会议决议

　　（三） 第四届董事会第十三次会议关于有关事项的独立意见

　　证券代码：601068   证券简称：中铝国际  公告编号：临2023-031

　　中铝国际工程股份有限公司

　　关于高级管理人员辞任及变更的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　一、高级管理人员辞任情况

　　中铝国际工程股份有限公司（以下简称公司）谨此宣布，王永红先生、马宁先生因工作变动，向董事会递交辞呈，均不再担任公司副总裁职务，辞呈自即日起生效。

　　王永红先生、马宁先生在任职期间恪尽职守、勤勉尽责，公司董事会对他们在任职期间为公司所做出的贡献表示衷心的感谢。

　　二、高级管理人员变更情况

　　公司于 2023年6月28日召开公司第四届董事会第十三次会议，审议通过了《关于聘任公司高级管理人员的议案》，同意聘任周东方先生为公司副总裁，任期自第四届董事会第十三次会议聘任之日起至第四届董事会任期届满之日止。

　　公司独立非执行董事已就上述聘任高级管理人员事项发表了独立意见。具体内容详见同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《中铝国际工程股份有限公司第四届董事会第十三次会议关于有关事项的独立意见》。

　　特此公告。

　　附件：周东方先生简历

　　中铝国际工程股份有限公司

　　董事会

　　2023年6月28日

　　附件：

　　周东方先生简历

　　周东方，46岁。正高级工程师，硕士研究生毕业，工学硕士。曾任沈阳铝镁设计研究院技术人员、主任工程师、电解室副主任、技术研发部副主任，沈阳铝镁设计研究院有限公司副总工程师、技术研发部副主任（主持工作）、科技管理部副主任、主任，沈阳铝镁设计研究院有限公司副总经理，中国铝业股份有限公司投资管理部副总经理、信息化管理部总经理，中铝科学技术研究院有限公司（中央研究院）副总经理、中铝绿色冶金研究院院长，中铝宁夏能源集团有限公司董事，山西华圣铝业有限公司董事等职务。