浙江正裕工业股份有限公司 第四届董事会第二十一次会议决议公告

　　证券代码：603089      证券简称：正裕工业          公告编号：2023-032

　　债券代码：113561      债券简称：正裕转债

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　一、董事会会议召开情况

　　浙江正裕工业股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第二十一次会议通知和文件于2023年8月14日以电话、邮件方式送达公司全体董事，会议于2023年8月24日在公司会议室以现场表决方式召开。

　　会议应出席董事7人，实际出席董事7人。会议由董事长郑念辉先生召集并主持，公司监事、高级管理人员列席会议。本次会议的召集、召开及表决程序符合《中华人民共和国公司法》等法律、法规、规范性文件以及《浙江正裕工业股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的有关规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　（一）审议通过了《公司2023年半年度报告及其摘要》；

　　公司董事会对2023年半年度报告全文及其摘要进行了认真严格的审核，认为公司2023年半年度报告及其摘要符合法律法规及《公司章程》的各项规定，并能真实地反映公司的经营情况和财务状况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　具体内容详见同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《浙江正裕工业股份有限公司2023年半年度报告》及《浙江正裕工业股份有限公司2023年半年度报告摘要》。

　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。

　　（二）审议通过《关于2023年半年度计提信用减值损失及资产减值损失的议案》；

　　董事会认为公司本次计提减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，有利于更加客观、公允地反映公司2023年半年度财务状况及经营情况，同意本次计提资产减值准备。

　　具体内容详见公司同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《浙江正裕工业股份有限公司关于2023年半年度计提信用减值损失及资产减值损失的公告》（公告编号：2023-034）。

　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。

　　公司独立董事就该事项发表了同意的独立意见，具体内容详见同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《浙江正裕工业股份有限公司独立董事关于2023年半年度计提信用减值损失及资产减值损失的独立意见》。

　　特此公告。

　　浙江正裕工业股份有限公司

　　董事会

　　2023年8月25日

　　证券代码：603089           证券简称：正裕工业            公告编号：2023-034

　　债券代码：113561           债券简称：正裕转债

　　浙江正裕工业股份有限公司

　　关于2023年半年度计提信用减值损失

　　及资产减值损失的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　浙江正裕工业股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年8月24日召开了第四届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于2023年半年度计提信用减值损失及资产减值损失的议案》。现将相关情况公告如下：

　　一、本次计提信用减值损失及资产减值损失情况概述

　　根据《企业会计准则》以及公司执行的会计政策的相关规定，为了更加公允地反映公司截至2023年06月30日的财务状况及资产价值，公司及下属子公司对各类资产进行了全面检查和减值测试，判断存在可能发生减值的迹象，确定了需计提信用减值损失及资产减值损失的资产项目。

　　二、本次计提信用减值损失及资产减值损失情况说明

　　（一）2023年度1-6月信用减值损失及资产减值损失变化情况

　　经全面清查和减值测试后，基于谨慎性原则，公司本报告期内各项减值计提及其他变化明细如下表：

　　单位：万元

　　（二）信用减值损失及资产减值损失计提说明

　　1、计提应收款项坏账损失的情况

　　公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

　　2023年1-6月合计计提坏账准备852.42万元，主要为应收账款余额增加相应的坏账准备余额增加。

　　2、计提存货跌价损失的情况

　　资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

　　2023年1-6月计提存货跌价准备2,029.48万元，主要为公司控股子公司芜湖安博帝特工业有限公司的汽车橡胶减震产品处于产能爬坡期，现阶段产量还较少，以致前期投产涉及的固定成本摊销较高，部分产品存在负毛利现象，故根据成本与可变现净值孰低计提存货跌价准备。

　　三、本次计提信用减值损失及资产减值损失对公司的影响

　　公司本期合并计提各项减值损失2,881.90万元，转销2,266.14万元，考虑本期转销的影响因素后，影响公司本期利润总额615.76万元，对当期经营性现金流无影响。本次计提信用减值损失及资产减值损失依据充分、合理，符合《企业会计准则》和公司相关会计政策规定，计提后能够客观、公允、真实地反映截至2023年6月30日公司的财务状况、资产价值及经营成果，不存在损害公司及股东利益的情况。

　　四、本次计提信用减值损失及资产减值损失的审批程序

　　（一）董事会审议和表决情况

　　公司第四届董事会第二十一次会议以7票赞成、0票弃权、0票反对审议通过了《关于2023年半年度计提信用减值损失及资产减值损失的议案》，公司董事会认为公司本次计提减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，有利于更加客观、公允地反映公司2023年半年度财务状况及经营情况，同意本次计提资产减值准备。

　　（二）独立董事意见

　　经核查，独立董事认为公司本次计提减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，符合公司的实际情况；计提依据充分，审议、决策程序合法，能够更客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，有助于为投资者提供真实可靠的会计信息，不存在损害公司股东特别是中小投资者利益的情形。

　　（三）监事会意见

　　监事会认为：本次计提资产减值准备事项符合《企业会计准则》等相关规定和公司实际情况，真实反映公司的财务状况，计提依据充分，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形，审议程序符合相关法律法规和《公司章程》等规定。同意本次计提资产减值准备事项。

　　（四）董事会审计委员会意见

　　公司董事会审计委员会认为：公司本次计提资产减值准备，是基于谨慎性原则，依据充分，符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，并能更加公允地反映公司目前的资产状况。

　　特此公告。

　　浙江正裕工业股份有限公司

　　董事会

　　2023年8月25日

　　公司代码：603089                      　　　　　　　　　　公司简称：正裕工业

　　浙江正裕工业股份有限公司

　　2023年半年度报告摘要

　　第一节 重要提示

　　1.1 本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn/网站仔细阅读半年度报告全文。

　　1.2 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　1.3 公司全体董事出席董事会会议。

　　1.4 本半年度报告未经审计。

　　1.5 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　无

　　第二节 公司基本情况

　　2.1 公司简介

　　2.2 主要财务数据

　　单位：元  币种：人民币

　　2.3 前10名股东持股情况表

　　单位: 股

　　2.4 截至报告期末的优先股股东总数、前10名优先股股东情况表

　　□适用    √不适用

　　2.5 控股股东或实际控制人变更情况

　　□适用    √不适用

　　2.6 在半年度报告批准报出日存续的债券情况

　　□适用    √不适用

　　第三节 重要事项

　　公司应当根据重要性原则，说明报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

　　□适用    √不适用

　　证券代码：603089         证券简称：正裕工业       公告编号：2023-033

　　债券代码：113561         债券简称：正裕转债

　　浙江正裕工业股份有限公司

　　第四届监事会第十六次会议决议公告

　　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　一、监事会会议召开情况

　　浙江正裕工业股份有限公司（以下简称“公司”）第四届监事会第十六次会议通知和文件于2023年8月14日以电话、邮件方式送达公司全体监事，会议于2023年8月24日在公司会议室以现场表决方式召开。会议应出席监事3人，实际出席监事3人。会议由监事会主席郑元豪先生召集并主持，公司董事会秘书列席了本次会议。本次会议的召集、召开及表决程序符合《中华人民共和国公司法》等法律、法规、规范性文件以及《浙江正裕工业股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的有关规定。

　　二、监事会会议审议情况

　　（一）审议通过《公司2023年半年度报告及其摘要》；

　　监事会认真审核了《公司2023年半年度报告及其摘要》，认为：

　　（1）公司2023年半年度报告编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定；

　　（2）公司2023年半年度报告的内容和格式符合中国证监会和证券交易所的各项规定，所包含的信息真实、准确、完整地反映出公司2023年半年度的经营管理和财务状况等事项；

　　（3）在公司监事会出具本意见前，我们没有发现参与2023年半年度报告编制和审议人员有违反保密规定的行为。

　　具体内容详见同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《浙江正裕工业股份有限公司2023年半年度报告》及《浙江正裕工业股份有限公司2023年半年度报告摘要》。

　　表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

　　（二）审议通过《关于2023年半年度计提信用减值损失及资产减值损失的议案》；

　　监事会认为：本次计提资产减值准备事项符合《企业会计准则》等相关规定和公司实际情况，真实反映公司的财务状况，计提依据充分，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形，审议程序符合相关法律法规和《公司章程》等规定。同意本次计提资产减值准备事项。

　　具体内容详见公司同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《浙江正裕工业股份有限公司关于2023年半年度计提信用减值损失及资产减值损失的公告》（公告编号：2023-034）。

　　表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

　　特此公告。

　　浙江正裕工业股份有限公司

　　监事会

　　2023年8月25日