陕西金叶科教集团股份有限公司 2023年第三季度报告

　　证券代码：000812            证券简称：陕西金叶            公告编号：2023-63号

　　本公司及董事局全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1.董事局、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3.第三季度报告是否经过审计

　　□是 R否

　　一、主要财务数据

　　（一） 主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是 R否

　　（二） 非经常性损益项目和金额

　　R适用 □不适用

　　单位：元

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

　　□适用 R不适用

　　公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用 R不适用

　　公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　R适用 □不适用

　　（一）资产负债表项目

　　1.公司报告期末应收账款较期初增加7,969.57万元，上升40.54%，主要系子公司明德学院应收学费增加所致；

　　2.公司报告期末应收款项融资较期初减少936.93万元，下降92.78%，主要系以应收票据支付货款所致；

　　3.公司报告期末预付账款较期初减少2,094.68万元，下降66.99%，主要系预付材料采购款减少所致；

　　4.公司报告期末长期应收款较期初增加1,130.00万元，上升69.41%，主要系融资租赁保证金增加所致；

　　5.公司报告期末在建工程较期初增加25,255.65万元，上升151.61%，主要系子公司明德学院新功能区及鄠邑区金叶工业园工程建设增加所致；

　　6.公司报告期末使用权资产较期初增加25,207.37万元，上升368.82%，主要系子公司明德学院北校区房屋场地租赁所致；

　　7.公司报告期末长期待摊费用较期初减少13,544.07万元，下降84.94%，主要系冲回明德学院北校区项目装修改造费用所致；

　　8.公司报告期末应付票据较期初增加6,873.48万元，上升89.58%，主要系以银行承兑汇票支付材料款增加所致；

　　9.公司报告期末应付账款较期初减少17,375.58万元，下降45.98%，主要系结算货款和工程款增加所致；

　　10.公司报告期末合同负债较期初增加16,311.76万元，上升59.82%，主要系子公司明德学院学费及住宿费收入增加所致；

　　11.公司报告期末应交税费较期初减少1,031.51万元，下降47.47%，主要系应交增值税及企业所得税减少所致；

　　12.公司报告期末其他流动负债较期初增加156.80万元，上升654.01%，主要系待转销项税额增加所致；

　　13.公司报告期末租赁负债较期初增加18,696.48万元，上升827.30%，主要系子公司明德学院北校区房屋场地租赁所致。

　　（二）利润表项目

　　1.公司报告期财务费用较上年同期增加1,613.23万元，上升34.47%，主要系本期借款增加所致；

　　2.公司报告期其他收益较上年同期减少361.49万元，下降42.68，主要系本期收到与日常经营活动有关的政府补助减少所致；

　　3.公司报告期投资收益较上年同期减少1,909.49万元，下降80.89%，主要系上期处置陕西金叶莘源信息科技有限公司股权所致；

　　4.公司报告期信用减值损失较上年同期减少1,756.37万元，下降81.70%，主要系本期按组合计提的坏账准备减少所致；

　　5.公司报告期资产减值损失较上年同期增加57.40万元，上升344.42%，主要系本期计提存货跌价准备所致；

　　6.公司报告期营业外收入较上年同期减少180.85万元，下降52.36%，主要系本期收到与日常经营活动无关的政府补助减少所致；

　　7.公司报告期营业外支出较上年同期增加167.42万元，上升585.10%，主要系本期子公司云南金明源支付环保罚款所致。

　　（三）现金流量表项目

　　公司报告期投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加18,578.18万元，上升40.10%，主要系本期购建固定资产及支付股权收购款减少所致。

　　二、股东信息

　　（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 R不适用

　　三、其他重要事项

　　R适用 □不适用

　　1.公司先后于2023年8月28日、2023年9月13日召开2023年度八届董事局第二次临时会议和2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于西安明德理工学院北校区房屋场地租赁的议案》。具体详情请见公司于2023年8月29日、2023年9月14日在中国证监会指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》及巨潮资讯网披露的《2023年度八届董事局第二次临时会议决议公告》、《关于全资子公司西安明德理工学院北校区房屋场地租赁暨关联交易的公告》、《2023年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-56号、2023-57号、2023-59号）。

　　2.报告期内，公司全资子公司云南金明源印刷有限公司（简称“云南金明源”）收到昆明市生态环境局出具的《行政处罚决定书》（昆生环罚﹝2023﹞2-38号），云南金明源因存在“未批先建”、“未验先投”等行为，被昆明市生态环境局责令立即停止建设、限期改正并共处罚款127.83万元，云南金明源已于2023年8月30日全额缴纳罚款。目前，云南金明源与昆明市生态环境局保持积极沟通，正严格按照相关要求，积极落实整改。在后续经营工作中，公司及所属各子公司将进一步提高环保意识，严格遵守环保法律法规要求，切实履行环保责任。

　　四、季度财务报表

　　（一） 财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：陕西金叶科教集团股份有限公司

　　单位：元

　　法定代表人：袁汉源    主管会计工作负责人：熊汉城      会计机构负责人：宋恩宽

　　2、合并年初到报告期末利润表

　　单位：元

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

　　法定代表人：袁汉源    主管会计工作负责人：熊汉城    会计机构负责人：宋恩宽

　　3、合并年初到报告期末现金流量表

　　单位：元

　　（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

　　□适用 R不适用

　　（三） 审计报告

　　第三季度报告是否经过审计

　　□是 R否

　　公司第三季度报告未经审计。

　　陕西金叶科教集团股份有限公司董事局