海联金汇科技股份有限公司 2023年第三季度报告

　　证券代码：002537             证券简称：海联金汇     公告编号：2023-060

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3.第三季度报告是否经过审计

　　□是 R否

　　一、主要财务数据

　　（一） 主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是 R否

　　（二） 非经常性损益项目和金额

　　R适用 □不适用

　　单位：元

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

　　□适用 R不适用

　　公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用 R不适用

　　公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　R适用 □不适用

　　1、资产结构说明：

　　1）结算备付金期末余额较期初增长85.61%，主要原因是报告期末银联、网联结算对法定节假日的结算时点与公司系统结算时点存在差异以及受部分商户未提取形成沉淀资金所致；

　　2）交易性金融资产期末余额较期初增长309.59%，主要原因是报告期公司购买银行理财产品尚未到期所致；

　　3）其他应收款期末余额较期初增长35.47%，主要原因是报告期公司业务保证金增加所致；

　　4）使用权资产期末余额较期初增长70.80%，主要原因是报告期公司因生产经营需要租赁厂房、办公楼增加所致；

　　5）其他非流动资产期末余额较期初下降63.48%，主要原因是报告期公司生产设备、模具转入在建工程所致；

　　6）应付票据期末余额较期初增长51.46%，主要原因是报告期公司因生产经营需要办理应付票据所致；

　　7）应付职工薪酬期末余额较期初增长33.06%，主要原因是报告期公司计提应付职工工资未支付所致；

　　8）应交税费期末余额较期初下降33.64%，主要原因是报告期公司缴纳税费所致；

　　9）其他应付款期末余额较期初增长51.39%，主要原因是报告期公司业务资金往来增加所致；

　　10）其他流动负债期末余额较期初增长75.91%，主要原因是报告期公司结算备付金增加所致；

　　11）长期借款期末余额较期初增长279.24%，主要原因是报告期公司银行长期融资增加所致；

　　12）租赁负债期末余额较期初增长81.87%，主要原因是报告期公司因生产经营需要租赁厂房、办公楼增加所致。

　　2、盈利情况说明：

　　1）税金及附加较同期增长46.36%，主要原因是报告期公司按照会计政策计提各项税费增加所致；

　　2）管理费用较同期增长31.63%，主要是报告期公司加强管理体系建设，管理人员及薪酬增加所致；

　　3）财务费用较同期增长174.41%，主要原因是报告期公司利息费用增加所致；

　　4）投资收益较同期增长66.90%，主要原因是报告期公司银行理财产品收益增加所致；

　　5）信用减值损失较同期增长132.77%，主要原因是报告期公司按照会计政策计提坏账准备所致；

　　6）资产减值损失较同期增长176.96%，主要原因是报告期公司按照会计政策计提存货跌价准备、固定资产减值准备所致；

　　7）资产处置收益较同期下降1,547.68%，主要原因是报告期公司处置设备所致；

　　8）营业外收入较同期增长54.13%，主要原因是报告期公司收到的赔偿金、违约金增加所致；

　　9）营业外支出较同期增长2,137.69%，主要原因是报告期公司受待处理资金影响所致；

　　10）所得税费用较同期下降68.19%，主要原因是报告期公司利润总额较同期下降所致。

　　3、现金流量情况说明：

　　1）经营活动产生的现金流量净额较同期增加28,702.48万元，主要原因是报告期公司销售商品、提供劳务收到的现金高于购买商品、接受劳务支付的现金所致；

　　2）投资活动产生的现金流量净额较同期减少9,649.55万元，主要原因是报告期公司购买的理财产品尚未到期所致；

　　3）筹资活动产生的现金流量净额较同期增加32,840.08万元，主要原因是报告期公司因生产经营需要增加银行借款所致。

　　二、股东信息

　　（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 R不适用

　　三、其他重要事项

　　R适用 □不适用

　　关于公司股份回购事项

　　公司于2023年9月19日召开第五届董事会第十四次（临时）会议，审议并通过了《关于回购公司股份的方案》，公司拟使用自有资金以集中竞价交易方式回购部分公司股份，回购金额不低于人民币30,000万元（含）且不超过人民60,000万元（含），回购股份的价格不超过人民币9.00元/股（含），实施期限为自公司董事会审议通过本次回购方案之日起不超12个月。本次回购股份方案尚在实施中。

　　四、季度财务报表

　　（一） 财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：海联金汇科技股份有限公司

　　2023年09月30日

　　单位：元

　　法定代表人：刘国平         主管会计工作负责人：卜凡     会计机构负责人：陈仕萍

　　2、合并年初到报告期末利润表

　　单位：元

　　法定代表人：刘国平                                          主管会计工作负责人：卜凡                                        会计机构负责人：陈仕萍

　　3、合并年初到报告期末现金流量表

　　单位：元

　　（二） 2023年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

　　□适用 R不适用

　　（三） 审计报告

　　第三季度报告是否经过审计

　　□是 R否

　　公司第三季度报告未经审计。

　　海联金汇科技股份有限公司董事会

　　2023年10月27日

　　证券代码：002537          证券简称：海联金汇          公告编号：2023-057

　　海联金汇科技股份有限公司

　　第五届董事会第十五次（临时）会议决议

　　公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　海联金汇科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会于2023年10月22日以电话通知、电子邮件等方式发出了召开公司第五届董事会第十五次（临时）会议的通知，于2023年10月27日上午在青岛市崂山区半岛国际大厦19楼公司会议室以现场结合通讯方式召开。会议应参加表决的董事7人，实际参加表决的董事7人，董事孙震先生、范厚义先生以通讯方式表决。会议由公司董事长刘国平女士主持，公司监事、高级管理人员列席了本次会议。

　　本次会议符合《中华人民共和国公司法》和公司《章程》的有关规定，会议有效。

　　二、董事会会议审议情况

　　1、审议通过了《关于2023年第三季度计提资产减值准备的议案》；

　　公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，体现了会计谨慎性原则，符合公司实际情况，本次计提资产减值准备公允地反映了公司资产情况和经营成果，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。详见公司于2023年10月28日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》、巨潮资讯网上披露的《关于2023年第三季度计提资产减值准备的公告》（公告编号：2023-059）。

　　表决结果：7票同意、0票弃权、0票反对。

　　2、审议通过了《海联金汇科技股份有限公司2023年第三季度报告》。

　　《海联金汇科技股份有限公司2023年第三季度报告》根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号—业务办理》、《企业会计准则》等要求编制，内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。详见公司于2023年10月28日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》、巨潮资讯网披露的《海联金汇科技股份有限公司2023年第三季度报告》（公告编号：2023-060）。

　　表决结果：7票同意、0票弃权、0票反对。

　　三、备查文件

　　1、《海联金汇科技股份有限公司第五届董事会第十五次（临时）会议决议》；

　　2、《海联金汇科技股份有限公司独立董事关于公司第五届董事会第十五次（临时）会议相关事项的独立意见》。

　　特此公告。

　　海联金汇科技股份有限公司董事会

　　2023年10月27日

　　证券代码：002537          证券简称：海联金汇          公告编号：2023-058

　　海联金汇科技股份有限公司

　　第五届监事会第十三次（临时）会议决议

　　公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、监事会会议召开情况

　　海联金汇科技股份有限公司（以下称“公司”或“本公司”）监事会于2023年10月22日以电话通知、电子邮件等方式发出了召开公司第五届监事会第十三次（临时）会议的通知，于2023年10月27日上午在青岛市崂山区半岛国际大厦19楼公司会议室以现场方式召开。会议应参加表决的监事3人，实际参加表决的监事3人。会议由公司监事会主席王明伟先生召集和主持。本次会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》和公司《章程》的有关规定，合法有效。

　　二、监事会会议审议情况

　　1、审议通过了《关于2023年第三季度计提资产减值准备的议案》；

　　经核查，监事会认为：公司根据《企业会计准则》和公司相关会计政策计提资产减值准备，符合公司实际情况，本次计提资产减值准备后，能更加真实、准确地反映公司资产情况和经营成果。公司董事会就该项议案的决策程序符合相关法律法规以及公司《章程》有关规定，监事会同意公司本次计提资产减值准备。详见公司于2023年10月28日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》、巨潮资讯网上披露的《关于2023年第三季度计提资产减值准备的公告》（公告编号：2023-059）。

　　表决结果：3票同意、0票弃权、0票反对

　　2、审议通过了《海联金汇科技股份有限公司2023年第三季度报告》。

　　经审核，监事会认为：董事会编制和审议的公司2023年第三季度报告的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。详见公司于2023年10月28日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》、巨潮资讯网披露的《海联金汇科技股份有限公司2023年第三季度报告》（公告编号：2023-060）。

　　表决结果：3票同意、0票弃权、0票反对

　　三、备查文件

　　《海联金汇科技股份有限公司第五届监事会第十三次（临时）会议决议》。

　　特此公告。

　　海联金汇科技股份有限公司监事会

　　2023年10月27日

　　证券代码：002537          证券简称：海联金汇          公告编号：2023-059

　　海联金汇科技股份有限公司

　　关于2023年第三季度计提资产减值准备的

　　公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　海联金汇科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2023年10月27日召开的第五届董事会第十五次（临时）会议和第五届监事会第十三次（临时）会议，审议通过了《关于2023年第三季度计提资产减值准备的议案》，根据《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定，现将本次计提资产减值准备的相关情况公告如下：

　　一、本次计提资产减值准备情况概述

　　（一）本次计提资产减值准备的依据和原因

　　根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定要求，为真实、准确反映公司财务状况、资产价值、经营成果，公司对公司及下属子公司的2023年9月30日各类资产进行了全面检查和减值测试，认为部分资产存在一定的减值迹象，本着谨慎性原则，对截至2023年9月30日合并报表范围内有关资产计提了相应的减值准备。

　　（二）本次计提减值准备的情况

　　公司及下属子公司对2023年9月30日相关资产包括应收款项、存货、固定资产等进行全面清查和减值测试后，2023年第三季度计提各项资产减值准备共计5,338.37万元，详情如下表：

　　二、本次计提减值准备的具体说明

　　（一）应收款项

　　根据《企业会计准则第8号—资产减值》和公司会计政策的相关规定，对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款及应收款项融资或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。

　　根据上述标准，本期对应收款项计提坏账准备金额为3,332.55万元。

　　（二）存货

　　根据《企业会计准则第8号—资产减值》和公司会计政策的相关规定，期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。

　　库存商品、虚拟商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。

　　根据上述标准，本期对存货计提存货跌价准备金额为830.33万元。

　　（三）固定资产

　　根据《企业会计准则第8号—资产减值》和公司会计政策的相关规定，期末对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象，减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。

　　根据上述标准，本期对固定资产计提固定资产减值准备金额为1,175.49万元。

　　三、本次计提减值对公司经营成果的影响

　　本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，符合公司的实际情况，能公允地反映公司的财务状况和经营成果，使公司的会计信息更具有合理性。本次计提各项信用减值和资产减值准备金额为5,338.37万元，相应减少公司2023年第三季度合并报表归属于上市公司股东的净利润4,117.71万元。

　　四、董事会关于公司计提资产减值准备的合理性说明

　　公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，体现了会计谨慎性原则，符合公司实际情况，本次计提资产减值准备公允地反映了公司资产情况和经营成果，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。

　　五、监事会意见

　　监事会认为：公司根据《企业会计准则》和公司相关会计政策计提资产减值准备，符合公司实际情况，本次计提资产减值准备后，能更加真实、准确地反映公司资产情况和经营成果。公司董事会就该项议案的决策程序符合相关法律法规以及公司《章程》有关规定，监事会同意公司本次计提资产减值准备。

　　六、独立董事意见

　　独立董事认为：公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，并履行了相应的审批程序，计提资产减值准备后，财务报表能够更加公允地反映公司的资产情况和经营成果，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息，不存在损害公司及全体股东利益的情形。独立董事一致同意公司本次计提资产减值准备。

　　七、备查文件

　　1、《海联金汇科技股份有限公司第五届董事会第十五次（临时）会议决议》；

　　2、《海联金汇科技股份有限公司第五届监事会第十三次（临时）会议决议》；

　　3、《海联金汇科技股份有限公司独立董事关于公司第五届董事会第十五次（临时）会议相关事项的独立意见》。

　　特此公告。

　　海联金汇科技股份有限公司董事会

　　2023年10月27日