秦皇岛天秦装备制造股份有限公司 第四届董事会第五次会议决议 公告

　　证券代码：300922        证券简称：天秦装备        公告编号：2023-099

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　秦皇岛天秦装备制造股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第五次会议于2023年10月26日在公司会议室以现场结合通讯会议的方式召开。会议通知已于2023年10月20日以书面、通讯方式送达各位董事。本次会议由董事长宋金锁先生召集并主持，会议应出席董事7人，实际出席董事7人。公司全体监事及高级管理人员列席了本次会议。会议的通知、召集、召开和表决程序符合《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《公司章程》等有关规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　经与会董事认真审议，形成以下决议：

　　1.审议通过《关于<2023年第三季度报告>的议案》

　　董事会认为，公司《2023年第三季度报告》的编制符合法律、行政法规等相关规定，其内容与格式符合深圳证券交易所的各项规定，其所披露的信息真实、准确、完整地反映了公司2023年前三季度的财务状况、经营成果和现金流量，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　公司《2023年第三季度报告》中的相关财务信息及财务报表已经董事会审计委员会审议通过。

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《2023年第三季度报告》。

　　表决结果：同意7票；反对0票；弃权0票。

　　三、备查文件

　　1.第四届董事会第五次会议决议；

　　2.第四届董事会审计委员会2023年第四次会议决议。

　　特此公告。

　　秦皇岛天秦装备制造股份有限公司

　　董事会

　　2023年10月28日

　　证券代码：300922                证券简称：天秦装备          公告编号：2023-100

　　秦皇岛天秦装备制造股份有限公司

　　第四届监事会第四次会议决议

　　公告

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、监事会会议召开情况

　　秦皇岛天秦装备制造股份有限公司（以下简称“公司”）第四届监事会第四次会议于2023年10月26日在公司会议室以现场结合通讯会议的方式召开，会议于2023年10月20日以书面、通讯方式送达各位监事。本次会议由监事会主席李立永先生召集并主持，会议应出席监事3名，实际出席监事3名。公司董事会秘书和证券事务代表列席了本次会议。会议的通知、召集、召开和表决程序符合《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《公司章程》等有关规定。

　　二、监事会会议审议情况

　　经与会监事认真审议，形成以下决议：

　　1.审议通过《关于<2023年第三季度报告>的议案》

　　经审核，监事会认为董事会编制和审核公司《2023年第三季度报告》的程序符合法律、行政法规和深圳证券交易所的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　具体内容详见公司同日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的《2023年第三季度报告》。

　　表决结果：同意3票；反对0票；弃权0票。

　　三、备查文件

　　1.第四届监事会第四次会议决议。

　　特此公告。

　　秦皇岛天秦装备制造股份有限公司

　　监事会

　　2023年10月28日

　　证券代码：300922        证券简称：天秦装备        公告编号：2023-102

　　秦皇岛天秦装备制造股份有限公司

　　关于2023年前三季度计提减值准备的

　　公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　为了更加真实、准确地反映秦皇岛天秦装备制造股份有限公司（以下简称“公司”）的资产与财务状况，基于谨慎性原则，根据《企业会计准则》及公司相关会计政策的规定，公司对截至2023年9月30日合并报表范围内的各类资产进行了全面清查，对可能存在减值迹象的相关资产计提减值准备合计2,936,809.21元。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关法律法规以及《公司章程》的相关规定，本次计提减值准备事项无需提交公司董事会或股东大会审议。现将相关情况公告如下：

　　一、本次计提减值准备的情况概述

　　（一）本次计提减值准备的原因

　　根据《企业会计准则》及公司会计政策等相关规定的要求，为真实、准确反映公司的财务状况、资产价值及经营成果，基于谨慎原则，公司对截至2023年9月30日合并报表范围内的各类资产进行了全面检查和减值测试，对可能存在减值迹象的相关资产计提减值准备。

　　（二）本次计提减值准备的资产范围和总金额

　　本公司对可能发生减值的应收票据、应收账款、其他应收款计提了相应的减值准备，共计提各项减值准备合计2,936,809.21元，具体明细如下：

　　二、本次计提减值准备的确认标准及计提方法

　　预期信用损失的计量

　　预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

　　本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

　　本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

　　对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

　　整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

　　在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。

　　本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

　　应收票据、应收账款

　　对于应收票据、应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

　　当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

　　A、应收票据

　　应收票据组合1：承兑人信用等级较高的银行承兑汇票

　　应收票据组合2：承兑人信用等级一般的银行承兑汇票

　　应收票据组合3：商业承兑汇票

　　B、应收账款

　　应收账款组合1：专用防护装置、装备零部件客户

　　应收账款组合2：数码喷印设备、耗材客户

　　应收账款组合3：其他客户

　　对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于承兑人信用等级一般的银行承兑汇票及商业承兑汇票，根据其对应的应收账款连续计算账龄。

　　对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

　　其他应收款

　　当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

　　其他应收款组合1：押金和保证金

　　其他应收款组合2：备用金

　　其他应收款组合3：往来款

　　其他应收款组合4：其他款项

　　其他应收款组合5：合并范围内关联方

　　对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

　　三、本次计提减值准备的合理性说明

　　本次计提减值准备符合《企业会计准则》和公司相关政策的规定，依据充分，遵循了谨慎性原则，真实、客观地反映了公司资产的实际情况，本次计提减值准备后，公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，不存在损害公司和股东利益的情形。

　　四、本次计提减值准备对公司的影响

　　本次计提减值准备金额合计为2,936,809.21元，相应减少公司截至2023年9月30日的合并所有者权益、2023年前三季度净利润2,936,809.21元。本次计提减值准备未经审计，最终以会计师事务所年度审计确认的金额为准。敬请广大投资者注意投资风险。

　　特此公告。

　　秦皇岛天秦装备制造股份有限公司董事会

　　2023年10月28日

　　证券代码：300922        证券简称：天秦装备        公告编号：2023-103

　　秦皇岛天秦装备制造股份有限公司

　　关于2023年第三季度报告披露提示性公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　2023年10月26日，秦皇岛天秦装备制造股份有限公司（以下简称“公司”）召开第四届董事会第五次会议及第四届监事会第四次会议，审议通过《关于<2023年第三季度报告>的议案》。

　　为使投资者全面了解公司的经营成果和财务状况，公司《2023年第三季度报告》于2023年10月28日在中国证券监督管理委员会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）进行披露。

　　敬请广大投资者注意查阅。

　　特此公告。

　　秦皇岛天秦装备制造股份有限公司董事会

　　2023年10月28日