南方黑芝麻集团股份有限公司 第十届监事会第八次会议决议公告

　　证券代码：000716     证券简称：黑芝麻    公告编号：2024-022

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　南方黑芝麻集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月19日在广西南宁市双拥路36号南方食品大厦5楼公司会议室召开第十届监事会第八次会议（以下简称“本次会议”）。召开本次会议的通知于2024年4月9日以书面或电子邮件方式通知全体监事。本次会议由监事会主席胡泊先生主持，应出席会议的监事3人，实际出席会议并参加表决的监事3人。公司董事会秘书列席了会议。

　　本次会议通知、召集、召开、表决等程序及参会人员资格符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。经会议审议并表决，形成了会议决议，现公告如下：

　　一、审议并通过《公司2023年度监事会工作报告》

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票，本议案获得通过。

　　本议案尚须提交股东大会审议。

　　详情请查阅公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上登载的相关内容。

　　二、审议并通过《关于2023年度计提减值准备及核销坏账的议案》

　　根据《企业会计准则》《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定，监事会认真核查本次计提减值准备和核销坏账的情况，监事会认为：公司本次计提减值准备和核销坏账依据充分，符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定，符合公司实际情况，公允地反映公司的资产价值和经营成果，本次核销坏账不涉及关联关系和关联交易，公司就本事项的决策程序符合相关法律法规的有关规定。因此，监事会同意公司本次计提减值准备和核销坏账事项。

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票，本议案获得通过。

　　详情请查阅公司同日在《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上登载的相关公告内容。

　　三、审议并通过《公司2023年度内部控制自我评价报告》

　　监事会认为：截至2023年12月31日，公司根据《证券法》等相关法律法规和中国证监会、深圳证券交易所关于加强上市公司内部控制的要求，结合公司生产经营和管理实际情况，建立了较为完整、合理、有效的法人治理结构和内部控制体系，在所有重大方面保持了有效的内部控制，覆盖了公司运营的各层面和各环节，能有效防范和控制经营风险，保证公司内部控制重点活动的执行及监督有效；报告期未发现公司的内部控制存在重大缺陷；公司《2023年度内部控制自我评价报告》真实、完整、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。监事会对《公司2023年度内部控制自我评价报告》无异议。

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票，本议案获得通过。

　　本议案尚须提交股东大会审议。

　　详情请查阅公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上登载的相关内容。

　　四、审议并通过《公司2023年度财务决算报告》

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票，本议案获得通过。

　　本议案尚须提交股东大会审议。

　　五、审议并通过《公司2023年年度报告全文及摘要》

　　根据《证券法》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》的要求，监事会对《公司2023年年度报告全文及摘要》（以下简称“公司年报”）进行了认真审核，监事会认为：公司年报的编制和审议程序符合法律、法规和《公司章程》的相关规定；公司年报的内容能真实反映报告期内公司经营管理和财务状况；监事会保证公司年报内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票，本议案获得通过。

　　本议案尚须提交股东大会审议。

　　详情请查阅公司同日在《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上登载的相关公告内容。

　　六、审议并通过《公司2023年利润分配预案及2024年中期分红预案》

　　董事会提议2023年度利润分配预案为：以公司现有总股本753,489,550股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.50元（含税），不送红股，不进行公积金转增股本，预计派发现金红利37,674,477.50 元（含税）；如在本次利润分配预案披露之日至实施权益分派股权登记日期间，公司总股本发生变动的，拟维持每股分配比例不变，并相应调整分配总额。

　　董事会提议2024年中期分红预案为：公司2024年半年度实现盈利且归属于母公司所有者的净利润达到3,500万元（含）以上的，以公司实施权益分派股权登记日的总股本为基数，向全体股东派发总额不超过当期实现净利润60%的现金红利；为简化分红程序，提请股东大会授权董事会根据《公司章程》《公司未来三年2024-2026年）股东回报规划》的规定，在满足分红条件的前提下，结合公司盈利和经营资金需求，制定2024年中期利润分配方案并在规定期限内实施分派。

　　监事会认为：公司董事会制定的2023年度利润分配预案及2024年中期分红预案，既考虑对投资者的合理投资回报，也兼顾公司的可持续发展和日常营运资金需求，符合中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》及《公司章程》《公司未来三年（2024-2026）股东回报规划》等有关规定和要求，不存在损害公司和股东（尤其中小股东）利益的情形。

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票，本议案获得通过。

　　本议案尚须提交股东大会审议。

　　详情请查阅公司同日在《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上登载的相关公告内容。

　　七、审议并通过《公司2024年度财务预算方案》

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票，本议案获得通过。

　　本议案尚须提交股东大会审议。

　　八、审议并通过《公司未来三年（2024-2026年）股东回报规划》

　　经审核，监事会认为：公司董事会制订的《公司未来三年（2024-2026年）股东回报规划》有利于保护投资者合法权益，符合相关法律、法规、规范性文件的规定，不存在损害公司及公司股东尤其是中小股东利益的情形。

　　表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。本议案获得通过。

　　本议案尚须提交股东大会审议。

　　详情请查阅公司同日在《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上登载的相关公告内容。

　　备查文件：公司第十届监事会第八次会议决议。

　　特此公告

　　南方黑芝麻集团股份有限公司

　　监    事    会

　　二二四年四月二十日

　　证券代码：000716                证券简称：黑芝麻                公告编号：2024-024

　　南方黑芝麻集团股份有限公司

　　2023年年度报告摘要

　　一、重要提示

　　本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

　　所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

　　非标准审计意见提示

　　□适用 √不适用

　　董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　√适用 □不适用

　　是否以公积金转增股本

　　□是 √否

　　公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以753,489,550股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.5元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

　　□适用 □不适用

　　二、公司基本情况

　　1、公司简介

　　2、报告期主要业务或产品简介

　　报告期内公司所从事的主要业务、主要产品及其用途、经营模式、主要的业绩驱动因素等没有发生重大变化。2023年以效益为中心，继续深化改革，产业和资源进一步优化，对低毛利业务或资金占用量大的业务进行调整。2023年报告期内公司的总体经营情况，公司实现营业收入267,650.59万元，同比下降11.25%。

　　（一）食品业务

　　报告期内，除了传统的黑芝麻糊冲调产品、黑芝麻饮料化产品、以黑芝麻丸、黑芝麻糕、黑芝麻饼等为代表“黑养黑”品牌系列健康产品和烘焙、糖果类等产品之外，布局粗粮产品业务深耕大健康产业，具体说明如下：

　　1、黑芝麻品牌产品包括黑芝麻糊冲调类和黑芝麻饮料类产品，其中：黑芝麻糊系列产品传承中华美食传统，融合传统风味，沉淀了40年工艺精华，在品类上不断拓展，口味上不断创新，造就一款产品畅销40年的奇迹，报告期公司推出具备保健品资质的黑芝麻糊产品，获得良好试销效果；黑芝麻饮料类产品包括即饮装黑芝麻糊、中老年高钙黑芝麻牛奶等产品，以礼盒经营模式为主，报告期内中老年高钙黑芝麻牛奶获得较好的销量表现。

　　2、“黑养黑”品牌系列产品：该系列产品主要定位注重健康生活、食疗养生的年轻人群，产品融合了南方黑芝麻近40年沉淀的食品加工工艺技术精华，主要通过电商渠道销售，获得众多消费者的喜爱和青睐，为电商业务提供了新的增量，同时线下销售渠道也已有初步拓展。

　　3、烘焙、糖果系列类产品主要以外销为主，报告期内通过稳定老客户、积极开发新客户、新产品等系列措施，该系列产品的销售收入同比实现了一定增长。

　　4、粗粮产品针对注重健康生活、食疗养生的中老年人群，通过药食同源及多种地标粗粮原料组合，打造0添加概念的巴马粗粮膳食粉系列产品，报告期内该产品上市已获得消费者的认可与青睐，正在拓展全新销售模式。

　　（二）大米经营业务

　　公司大米经营业务主要为大米加工和销售，产品包括富硒大米、食养大米、传统大米等大米等。公司的大米业务紧紧围绕国家优质粮工程开展，一方面确保大米的原粮品质，另一方面为公司其他食品深加工原料供应提供有力保障。公司大米业务拥有较为成熟、先进的生产系统，产品质量优良，并以南方黑芝麻品牌背书经营，品牌效益较为明显，在全国区域市场拥有较好的市场占有率。

　　（三）电商业务

　　公司的电商业务包括自有产品的线上经营和为其他品牌商家提供的互联网渠道运营业务，拓展网络直播、短视频、网红IP打造等业务。报告期公司根据电商行业的发展变化，加强经营风险防控，在2022年基础上继续实施业务整合优化升级战略，坚守效益优先策略，对毛利率低、资金占用大的经营业务主动优化淘汰，专注高毛利率品牌业务经营，虽因经营优化调整导致该项业务的营业收入有一定下滑，但经营效益提升明显，达成了公司经营上的调整优化目标。

　　3、主要会计数据和财务指标

　　（1） 近三年主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　√是 □否

　　追溯调整或重述原因

　　会计政策变更

　　元

　　会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

　　重要会计政策变更

　　执行《企业会计准则解释第16号》“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定。

　　财政部于2022年11月30日公布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号，以下简称“解释第16号”），其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定自2023年1月1日起施行。

　　解释第16号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易（包括承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易，以及因固定资产等存在弃置义务而确认预计负债并计入相关资产成本的交易等单项交易），不适用豁免初始确认递延所得税负债和递延所得税资产的规定，企业在交易发生时应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定，分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。

　　对于在首次施行该规定的财务报表列报最早期间的期初至施行日之间发生的适用该规定的单项交易，以及财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，企业应当按照该规定进行调整。

　　本公司自2023年1月1日起执行该规定。

　　（2） 分季度主要会计数据

　　单位：元

　　上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

　　□是 √否

　　4、股本及股东情况

　　（1） 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

　　单位：股

　　前十名股东参与转融通业务出借股份情况

　　√适用 □不适用

　　单位：股

　　前十名股东较上期发生变化

　　√适用 □不适用

　　单位：股

　　（2） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 √不适用

　　公司报告期无优先股股东持股情况。

　　（3） 以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

　　5、在年度报告批准报出日存续的债券情况

　　□适用 √不适用

　　三、重要事项

　　无。

　　证券代码：000716     证券简称：黑芝麻    公告编号：2024-021

　　南方黑芝麻集团股份有限公司

　　第十届董事会第八次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　南方黑芝麻集团股份有限公司（以下简称“公司”）第十届董事会第八次会议（以下简称“本次会议”）通知已于2024年4月9日以书面送达或电子邮件方式发送至全体董事。本次会议于2024年4月19日以现场与通讯相结合的方式召开，其中现场会议在广西南宁市双拥路36号南方食品大厦5楼公司会议室召开。会议由董事长韦清文先生主持，应出席会议的董事9人，实际出席会议的董事9人；公司监事会成员及高级管理人员列席了本次会议。

　　本次会议的召集、召开、参会人数、表决程序符合《公司法》和《公司章程》有关规定，经与会董事对会议议案审议和表决，形成会议决议，现公告如下：

　　一、审议并通过《公司2023年度总裁工作报告》

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票，本议案获得通过。

　　二、审议并通过《公司2023年度董事会工作报告》

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票，本议案获得通过。

　　本议案尚须提交股东大会审议。

　　详情请查阅公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）登载的公告内容。

　　三、审议并通过《2023年度独立董事述职报告》

　　公司独立董事袁公章先生、叶志锋先生 、何焕珍女士分别向公司董事会提交了《2023年度独立董事述职报告》，并将在公司2023年度股东大会上述职。

　　表决结果：同意6票，反对0票，弃权0票。本议案获得通过。

　　三名独立董事回避了本议案的表决。有关详情请查阅公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上登载的《2023年度独立董事述职报告》。

　　四、审议并通过《董事会对独立董事独立性评估的专项意见》

　　根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等相关规定，并依据公司独立董事袁公章先生、叶志锋先生 、何焕珍女士的任职经历、履职情况以及向董事会提交的《独立董事独立性自查情况表》，董事会对公司独立董事2023年度独立性情况进行了评估并出具了专项意见。

　　表决结果：同意6票，反对0票，弃权0票；本议案获得通过。

　　三名独立董事回避了本议案的表决。有关详情请查阅公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）登载的《董事会对独立董事独立性评估的专项意见》。

　　五、审议并通过《公司2023年度内部控制自我评价报告》

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票，本议案获得通过。

　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过，尚须提交股东大会审议。

　　详情请查阅公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）登载的公告内容。

　　六、审议并通过《关于2023年度会计师事务所履职情况评估报告的议案》

　　在提交本次董事会审议前，议案已经公司董事会审计委员会审议通过。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票，本议案获得通过。

　　详情请查阅公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）登载的公告内容。

　　七、审议并通过《公司董事会审计委员会关于对会计师事务所2023年度履行监督职责情况报告的议案》

　　在提交本次董事会审议前，议案已经公司董事会审计委员会审议通过。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票，本议案获得通过。

　　详情请查阅公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）登载的公告内容。

　　八、审议并通过《关于2023年度计提减值准备及核销坏账的议案》

　　为真实、准确反映公司截至2023年12月31日的资产状况和财务状况，基于谨慎性原则，根据《企业会计准则》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规和规范性文件的规定，董事会同意在本报告期计提减值准备7,271.38万元（其中计提信用减值准备5,864.15万元、计提资产减值准备1,407.23万元）；并同意对确认无法收回的合计7.18万元的应收款项予以核销。

　　该事项已经公司董事会审计委员会审议通过。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票，本议案获得通过。

　　详情请查阅公司同日在《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上登载的相关公告内容。

　　九、审议并通过《公司2023年度财务决算报告》

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票，本议案获得通过。

　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过，尚须提交股东大会审议。

　　十、审议并通过《公司2023年年度报告全文及摘要》

　　董事会认为：《公司2023年年度报告全文及摘要》真实、准确、完整地反映报告期经营情况和财务状况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票，本议案获得通过。

　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过，尚须提交股东大会审议。

　　详情请查阅公司同日在《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上登载的相关公告内容。

　　十一、审议并通过《公司2023年利润分配预案及2024年中期分红议案》

　　经永拓会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2023年度实现归属于母公司所有者的净利润为43,078,204.46元，至2023年末累计可供股东分配的利润为168,139,530.01元。结合目前股本状况和资金情况，董事会提议2023年度利润分配预案为：以现有总股本753,489,550股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.50元（含税），不送红股，不进行公积金转增股本，预计派发现金红利37,674,477.50 元（含税）；如在本次利润分配预案披露之日至实施权益分派股权登记日期间，公司总股本发生变动的拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。

　　董事会提议2024年中期分红预案为：公司2024年半年度实现盈利且归属于母公司所有者的净利润达到3,500万元（含）以上的，以公司实施权益分派股权登记日的总股本为基数，向全体股东派发总额不超过当期实现净利润60%的现金红利；为简化分红程序，提请股东大会授权董事会根据《公司章程》《公司未来三年（2024-2026年）股东回报规划》的规定，在满足分红条件的前提下，结合公司盈利和经营资金需求，制定2024年中期利润分配方案并在规定期限内实施分派。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票，本议案获得通过。

　　本议案尚须提交股东大会审议。

　　详情请查阅公司同日在《中国证券报》《证券时报》《证券日报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上登载的相关公告内容。

　　十二、审议并通过《公司2024年度财务预算方案》

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票，本议案获得通过。

　　本议案已经公司董事会审计委员会审议通过，尚须提交股东大会审议。

　　十三、审议并通过《公司未来三年（2024-2026年）股东回报规划》

　　为进一步规范和完善公司的利润分配政策，建立科学、持续、稳定的股东回报机制，维护中小股东的合法权益，根据《公司法》《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红（2023年修订）》等有关法律法规、规范性文件以及《公司章程》等相关规定，结合公司实际情况，制定了《公司未来三年（2024-2026年）股东回报规划》。

　　表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。本议案获得通过。

　　本议案尚须提交股东大会审议。

　　详情请查阅公司同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）登载的公告内容。

　　备查文件：公司第十届董事会第八次会议决议。

　　特此公告

　　南方黑芝麻集团股份有限公司

　　董   事   会

　　二二四年四月二十日

　　证券代码：000716       证券简称：黑芝麻        公告编号：2024-023

　　南方黑芝麻集团股份有限公司关于

　　2023年度计提减值准备及核销坏账的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　南方黑芝麻集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月19日分别召开了第十届董事会第八次会议、第十届监事会第八次会议，审议并通过了《关于2023年度计提减值准备及核销坏账的议案》。根据《企业会计准则》《深圳证券交易所股票上市规则》及公司会计政策等相关规定，为真实、准确地反映公司的财务状况、资产价值及经营成果，公司本着谨慎性原则，对截至2023年12月31日公司合并报表范围内可能发生减值损失的相关资产计提减值准备，对确认无法收回的款项进行核销。现将有关情况公告如下：

　　一、 本次计提减值准备的情况概述

　　为更加真实、准确的反映公司2023年12月31日的资产状况，公司对合并范围内的应收款项、存货、长期股权投资、固定资产、商誉等进行减值测试，对应收款项回收的可能性进行了充分评估分析，在此基础上对存在减值迹象的相关资产计提减值损失。报告期共计提减值准备7,271.38万元，具体如下：

　　金额单位：万元

　　1、计提信用减值准备：报告期计提信用减值准备的资产主要为应收账款和其他应收款，合计计提减值准备金额为5,864.15万元，具体如下：

　　2、计提存货跌价准备：公司在报告期末对存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对预计其成本不可收回的存货计提存货跌价准备。对产成品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；对其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。报告期下属子公司南方黑芝麻（广西）健康粮仓工厂有限公司及江西小黑小蜜食品有限责任公司部分原材料有减值迹象，故计提存货跌价准备14.08万元。

　　3、计提长期股权投资减值准备：依据《企业会计准则》及公司会计政策等规定，根据投资对象经营情况、行业状况等，对相关资产计算可收回金额并进行减值测试。本次计提减值准备的资产为持有广西广投国医投资有限公司36.406%的股权；期末该资产未计提减值准备前的账面余额为6,462.66万元，测算可收回金额为5,986.57万元，故对该项长期股权投资计提减值准备金额476.09万元。

　　4、计提固定资产减值准备：公司于资产负债表日，对固定资产是否陈旧过时或者实体已损坏，资产已或者将被闲置、终止使用或计划提前处置等为依据判断是否存在减值迹象。如资产存在减值迹象的则估计其可收回金额，并进行减值测试，公司资产可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额，可收回金额低于账面价值的确认为资产减值损失。公司本期计提减值准备69.29万元，该固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

　　5、计提商誉减值准备：公司每年对企业合并所形成的商誉是否存在减值进行减值测试，即根据预计未来可回收现金情况选择恰当的折现率折现后的金额作为估值测算，或根据可收回金额减去处置费用后净额作为估值测算。报告期以2023年12月31日为基准日，聘请专业评估机构对商誉相关资产组的期末可回收价值进行评估，并以此为基础对商誉减值情况进行测试。根据测试结果，报告期公司计提商誉减值准备847.77万元，具体如下：

　　单位：万元

　　二、本次核销坏账的情况概述

　　为真实反映公司财务状况，公司对截至2023年12月31日已确认无法收回的应收款项进行清理并予以核销，本期坏账核销金额共7.18万元：

　　三、本次计提减值准备和核销坏账对公司的影响

　　1、本次计提减值准备7,271.38万元，相应地将减少公司2023年度利润总额7,271.38万元，本次计提减值准备数据已经会计师事务所审计和评估机构评估。公司本期计提信用减值准备和资产减值准备事项符合《企业会计准则》和公司会计政策等规定，计提减值准备后可公允反映公司截至 2023 年 12 月 31 日合并财务状况以及2023年度的合并经营成果，有助于向投资者提供更加可靠的会计信息；本事项不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。

　　2、本次核销坏账金额共7.18万元已全额计提坏账准备，不对本期损益产生影响。本次坏账核销事项符合《企业会计准则》和公司会计政策等规定，不涉及关联方和关联交易，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。

　　四、履行的相关审议程序

　　本次计提减值准备及核销坏账事项，已经公司第十届董事会第八次会议、第十届监事会第八次会议审议通过。该事项无需提交股东大会审议。

　　五、董事会审计委员会、监事会有关意见

　　（一）董事会审计委员会意见

　　董事会审计委员会认为：公司本次计提减值准备及核销坏账符合《企业会计准则》和公司会计政策规定，依据充分，体现了会计谨慎性原则，公允反映了公司截至 2023 年 12 月 31 日合并财务状况以及2023年度的合并经营成果，有助于向投资者提供更加可靠的会计信息；不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。董事会审计委员会同意将本事项提交董事会审议。

　　（二）董事会意见

　　董事会认为：公司本次计提资产减值准备及核销坏账事项遵照并符合《企业会计准则》及公司相关会计政策的规定，计提资产减值准备及核销资产依据充分，体现了会计处理的谨慎性原则，有利于客观、公允地反映公司资产价值和财务状况，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠及具有合理性。

　　（三）监事会意见

　　监事会认为：本次计提减值准备和核销坏账符合《企业会计准则》和公司会计政策规定，依据充分且符合实际，计提资产减值准备及核销坏账后能够公允客观地反映公司的资产状况和经营成果，公司就该事项的决策程序合法合规。

　　六、备查文件

　　1、公司第十届董事会第八次会议决议；

　　2、公司第十届监事会第八次会议决议；

　　3、董事会审计委员会关于2023年度计提减值准备及核销坏账的合理性说明。

　　特此公告

　　南方黑芝麻集团股份有限公司

　　董   事   会

　　二二四年四月二十日

　　证券代码：000716     证券简称：黑芝麻      公告编号：2024-025

　　南方黑芝麻集团股份有限公司

　　关于2023年度利润分配预案

　　及2024年中期分红预案的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　南方黑芝麻集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年4月19日分别召开了第十届董事会第八次会议、第十届监事会第八次会议，审议并通过了《公司2023年度利润分配预案及2024年中期分红预案》，该议案尚需提交公司2023年年度股东大会审议批准。现将有关内容公告如下：

　　一、本次利润分配预案基本情况

　　（一）2023年度利润分配预案

　　经永拓会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2023年度实现归属于上市公司股东的净利润为43,078,204.46元，提取法定盈余公积2,495,724.67 元，加上年初未分配利润127,557,050.22元，截至2023年12月31日，可供公司全体股东分配的利润合计为168,139,530.01元。

　　根据《公司章程》等规定并结合公司实际，公司2023年度利润分配预案为：以公司现有总股本753,489,550股为基数，每10股派发现金红利0.5元（含税），不送红股，不以公积金转增股本，预计派发现金红利37,674,477.50元（含税），占本期合并报表归属于上市公司股东净利润的87.46%，剩余未分配利润结转以后年度分配。如在本次利润分配预案披露之日至实施权益分派股权登记日期间，公司总股本发生变动的拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。

　　（二）2024年中期分红预案

　　公司董事会提议2024年中期分红预案为：公司2024年半年度实现盈利且归属于母公司所有者的净利润达到3,500万元（含）以上的，以公司实施权益分派股权登记日的总股本为基数，向全体股东派发总额不超过当期实现净利润60%的现金红利。为简化分红程序，提请股东大会授权董事会根据《公司章程》《公司未来三年（2024-2026年）股东回报规划》（以下简称《未来三年分红规划》）的规定，在满足分红条件的前提下，结合公司盈利和经营资金需求，制定2024年中期利润分配方案并在规定期限内实施分派。

　　二、本次利润分配预案的合法性、合规性

　　公司2023年度利润分配预案及2024年中期分红预案符合中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（以下简称《落实分红事项通知》）《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》（以下简称《监管指引第3号》）及《公司章程》等相关规定和要求，具备合法性、合规性、合理性。分配预案充分考虑了公司目前及未来现金流量状况、发展所处阶段及经营发展资金需求等情况，既兼顾了给予投资者合理的回报，也兼顾公司的可持续发展。

　　公司以上分配预案的实施预计不会对公司经营现金流产生重大影响，不会造成公司流动资金短缺，不存在损害公司股东尤其是中小股东利益的情形。

　　三、本次利润分配预案履行的审议程序

　　（一）董事会审议情况

　　公司第十届董事会第八次会议审议并以全票同意通过了《公司2023年度利润分配预案及2024年中期分红预案》，董事会认为：公司2023年度利润分配预案及2024年中期分红预案符合中国证监会《落实分红事项通知》《监管指引第3号》等法律法规和《公司章程》《未来三年分红规划》的规定和要求，不存在损害公司及股东尤其中小股东利益的情形，同意将本议案提交股东大会审议。

　　（二）监事会审议情况

　　公司第十届监事会第八次会议审议并以全票同意通过了《公司2023年度利润分配预案及2024年中期分红预案》，监事会认为：公司董事会制定的2023年度利润分配预案及2024年中期分红预案，既考虑对投资者的合理投资回报，也兼顾公司的可持续发展和日常营运资金需求，符合中国证监会《落实分红事项通知》《监管指引第3号》及《公司章程》《未来三年分红规划》等有关规定和要求，不存在损害公司和股东（尤其中小股东）利益的情形，同意该分配预案，并同意将该议案提交公司股东大会审议。

　　四、其他说明

　　1、在本分配预案披露前，公司按照《内幕信息知情人登记管理制度》《信息披露管理制度》等相关规定做好信息保密工作，严格控制内幕信息知情人的范围，并对相关内幕信息知情人履行了保密和严禁内幕交易的告知义务。

　　2、本次利润分配预案尚需经公司股东大会审议通过后方可实施。敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。

　　五、备查文件

　　1、公司第十届董事会第八次会议决议；

　　2、公司第十届监事会第八次会议决议。

　　特此公告

　　南方黑芝麻集团股份有限公司

　　董   事   会

　　二二四年四月二十日