盛和资源控股股份有限公司 关于 2024 年第一季度计提资产 减值准备的公告

　　证券代码：600392          证券简称：盛和资源          公告编号：临2024-020

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性、完整性承担个别及连带责任。

　　一、2024 年第一季度计提资产减值准备情况

　　根据《企业会计准则》及盛和资源控股股份有限公司（以下简称“公司”）会计政策、会计估计的相关规定，为了真实、准确地反映公司 2024 年第一季度的财务状况和经营成果，本着谨慎性原则，公司 2024 年第一季度确认资产减值损失和信用减值损失共计18,141.20万元，具体如下：

　　二、本次计提资产减值准备的确认方法

　　（一）计提信用减值损失的说明

　　根据《企业会计准则》和公司相关会计政策，对于应收票据、应收账款、其他应收款，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量减值准备。

　　公司基于单项和组合评估各类应收款项的预期信用损失，在评估预期信用损失时，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况预测的合理且有依据的信息。公司以共同信用风险特征为依据，将应收款项分为不同组合：金融工具类型、账龄分析组合、关联方组合等。

　　公司2024年第一季度计提应收账款、其他应收款信用减值损失合计4,766.10万元。

　　（二）计提资产减值损失的说明

　　根据《企业会计准则》和公司相关会计政策，在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。

　　计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

　　2024年一季度，受稀土市场行情影响，镨钕、铽、镝类产品价格出现较大幅度下跌。公司2024年第一季度共计提存货跌价准备13,375.11万元。

　　三、 本次计提资产减值准备对公司利润的影响

　　本次信用及资产减值损失的计提，将减少公司利润总额合计18,141.20万元,已在公司2024年一季度财务报告中反映。

　　四、 其他说明

　　本次计提资产减值准备金额尚未经会计师事务所审计，最终以会计师事务所年度审计确认的数据为准。

　　特此公告。

　　盛和资源控股股份有限公司董事会

　　2024年4月30日

　　证券代码：600392        证券简称：盛和资源       公告编号：临2024-018

　　盛和资源控股股份有限公司

　　第八届董事会第十四次会议决议公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　一、董事会会议召开情况

　　1、盛和资源控股股份有限公司（以下简称“公司”）第八届董事会第十四次会议于2024年4月29日以通讯方式召开。公司董事会办公室已依照公司章程的规定，以电子邮件或专人送达的方式通知了第八届董事会全体董事。会议召集程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。

　　2、本次董事会采用通讯方式召开，本次会议应参会董事11人，实际参会董事11人。会议由公司董事长颜世强先生主持。公司全体监事及部分高管人员列席本次会议。

　　综上，本次会议的召开和表决程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议决议合法有效。会议以通讯表决的方式审议通过如下议案：

　　二、董事会会议审议情况

　　（一）议案名称和表决情况

　　1、审议通过《关于2024年第一季度报告的议案》

　　本报告已经董事会审计委员会事先认可并同意提交董事会审议。

　　本议案表决结果：同意11 票，反对 0 票，弃权 0 票。

　　2、审议通过《关于2024年第一季度计提资产减值准备的议案》

　　本议案表决结果：同意11 票，反对 0 票，弃权 0 票。

　　（二）上述议案具体内容详见同日发布的相关公告和上网附件。

　　特此公告。

　　盛和资源控股股份有限公司董事会

　　2024年4月30日

　　证券代码：600392        证券简称：盛和资源       公告编号：临2024-019

　　盛和资源控股股份有限公司

　　第八届监事会第十一次会议决议公告

　　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　一、监事会会议召开情况

　　盛和资源控股股份有限公司（以下简称“公司”）第八届监事会第十一次会议于2024年4月29日以通讯方式召开。公司监事会办公室已依照公司章程的规定，以电子邮件或专人送达的方式通知了第八届监事会全体监事。

　　本次监事会会议应出席的监事人数3人，实际出席的监事3人。会议的主持人为监事会主席曾明，公司董事会秘书、证券事务代表列席本次会议。

　　本次监事会会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。会议以通讯表决的方式审议通过如下议案：

　　二、监事会会议审议情况

　　（一）议案名称和表决情况

　　1、审议通过《关于2024年第一季度报告的议案》

　　本议案表决结果：同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票。

　　公司监事会对公司2024年第一季度报告进行审核后，提出如下审核意见：

　　1、公司2024年第一季度报告的编制和审议程序符合相关法律、法规、《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定；

　　2、公司2024年第一季度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能够从各个方面真实地反映出公司2024年第一季度的经营管理和财务状况等事项；

　　3、在监事会出具本意见前，未发现参与2024年第一季度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

　　2、审议通过《关于2024年第一季度计提资产减值准备的议案》

　　本议案表决结果：同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票。

　　（二）上述议案具体内容详见同日发布的相关公告和上网附件。

　　特此公告。

　　盛和资源控股股份有限公司监事会

　　2024年4月30日

　　报备文件：监事会决议