四川雅化实业集团股份有限公司 2024年第一季度报告

　　证券代码：002497             证券简称：雅化集团          公告编号：2024-38

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3.第一季度报告是否经审计

　　□是 R否

　　一、主要财务数据

　　（一） 主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是 R否

　　（二） 非经常性损益项目和金额

　　R适用 □不适用

　　单位：元

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况

　　□适用 R不适用

　　公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用 R不适用

　　公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　R适用 □不适用

　　一、资产负债表项目：

　　1、交易性金融资产较年初增加38,122.81万元，增长64.24%，主要原因是报告期末持有银行理财产品增加。

　　2、预付款项较年初减少14,862.29万元，下降61.40%，主要原因是期初通过预付款购买的原辅材料陆续到货。

　　3、存货较年初减少86,738.81万元，下降38.87%，主要原因是公司加强产品销售力度，减少了库存量。

　　4、在建工程较年初增加12,093.05万元，增长33.80%，主要原因是报告期内Kamativi矿山建设及雅锂锂盐生产线建设项目继续推进，投资额度持续增加所致。

　　5、长期待摊费用较年初增加9,781.95万元，增长141.29%，主要原因是报告期内Kamativi原矿剥采工作持续推进，按会计政策原矿剥采成本按当月实际领用量进行分摊，报告期领用量相对较少，从而导致待摊费用增加。

　　6、其他非流动资产较年初增加9,675.59万元、增长57.01%，主要原因是报告期内Kamativi矿山及雅锂锂盐生产线建设项目预付部分建设款项所致。

　　7、衍生金融负债较年初增加192.72万元，增长100%，主要原因是报告期内套期工具的公允价值变动影响。

　　8、一年内到期的非流动负债较年初增加9,321.28万元，增长74.80%，主要原因是报告期内一年内到期的长期借款增加。

　　二、利润表项目：

　　1、营业收入较去年同期减少118,543.17万元，下降39.02%，主要原因是锂盐产品销售价格较去年同期大幅下降所致。

　　2、税金及附加较去年同期减少384.90万元，下降36.55%，主要原因是锂盐产品价格下降导致公司销售收入较去年同期下降，税金及附加同步下降。

　　3、财务费用较去年同期减少1,323.05万元，下降150.74%，主要原因是公司通过强化汇率管理，降低了汇兑成本，提升了外汇收益。

　　4、其他收益较去年同期减少1,879.17万元，下降67.25%，主要原因是报告期公司收到的政府补助较上年同期减少。

　　5、投资收益较去年同期减少918.26万元，下降1541.62%，主要原因是报告期内公司的参股公司业绩同比有所下降，公司权益法确认的投资损益减少。

　　6、公允价值变动损失较去年同期增加32.29万元，增长100%，主要原因是报告期内套期工具的公允价值变动损失增加。

　　7、信用减值损失较去年同期减少3,295.30万元 ，下降83.81%，主要原因是公司应收账款较上年同期下降，按会计政策应计提的减值额度减少。

　　8、资产减值损失较去年同期减少106.87万元，下降189.25%，主要原因是报告期计提的合同资产坏账损失减少。

　　9、资产处置收益较去年同期减少73.89万元，下降795.03%，主要原因是报告期内资产处置产生的损失较去年同期有所增加。

　　10、所得税费用较去年同期减少5,538.79万元，下降74.86%，主要原因是报告期内公司随着产品销售单价下降，经营业绩下滑，对应确认的所得税费用随之减少。

　　三、现金流量表项目：

　　1、经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加42,010.44万元，增长165.49%，主要原因是锂矿资源采购价格有所下降，采购支付资金相对减少，同时根据市场行情预判结果，报告期公司放缓了采购节奏，减少了采购预付款支付。

　　2、投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少37,911.68万元，下降264.64%，主要原因是报告期公司为提高资金收益，加大了暂时闲置资金的理财规模。

　　二、股东信息

　　（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

　　R适用 □不适用

　　单位：股

　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

　　R适用 □不适用

　　单位：股

　　（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 R不适用

　　三、其他重要事项

　　R适用 □不适用

　　（一）与澳洲CORE公司签署锂精矿承购协议事项

　　2022年2月16日，全资子公司雅化国际与澳大利亚Core公司全资子公司锂业发展签署了《承购协议》的补充协议，补充协议对原协议锂精矿的参考价格、最高价格进行了调整，并对以离岸价交付产品的相关条款进行了重新约定。【详见公司于2022年2月17日在《证券时报》《上海证券报》《中国证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】

　　2023年3月22日，公司与Core公司达成协议，Core公司将在原协议四年向公司出售30万吨锂精矿的基础上，额外增加1.85万吨锂精矿供应量。

　　截至本报告披露日，公司与Core公司达成的协议按双方约定正常履行中。

　　（二）非公开发行股票暨启动雅安锂业5万吨电池级氢氧化锂、1.1万吨氯化锂及其制品建设项目

　　2020年4月29日，公司召开第四届第十五次董事会会议，审议通过了《关于公司符合非公开发行A股股票条件的议案》、《关于公司2020年度非公开发行A股股票方案的议案》、《关于公司2020年度非公开发行A股股票预案的议案》、《关于公司2020年度非公开发行A股股票募集资金运用的可行性分析报告的议案》等议案，同意公司非公开发行不超过15亿元用于雅安锂业二期2万吨电池级氢氧化锂、1.1万吨氯化锂及其制品建设项目及补充流动资金。【详见公司于2020年4月30日在《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】

　　2020年5月18日，公司召开2020年第一次临时股东大会会议，审议并通过了《关于公司符合非公开发行股票条件的议案》、《关于公司2020年度非公开发行A股股票方案》等议案。【详见公司于2020年5月19日在《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】

　　2020年8月6日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（202002号），中国证监会依法对公司提交的《四川雅化实业集团股份有限公司上市公司非公开发行新股核准》行政许可申请材料进行了审查，要求公司就有关问题作出书面说明和解释，并在30日内向中国证监会行政许可受理部门提交书面回复意见。公司收到反馈意见后，积极会同各中介机构对反馈意见提出的问题进行认真研究，并按反馈意见要求对有关问题进行了说明和论证分析，并对反馈意见进行了回复和披露。【详见公司于2020年9月4日在《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】

　　根据中国证监会的进一步审核意见，公司与相关中介机构对反馈意见回复内容进行了进一步的补充和修订，2020年9月18日，公司对反馈意见进行了回复和披露。【详见公司于2020年9月18日在《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】

　　2020年10月19日，中国证监会第十八届发行审核委员会2020年第150次工作会议对公司非公开发行A股股票的申请进行了审核。根据会议审核结果，公司本次非公开发行A股股票的申请获得审核通过。【详见公司于2020年10月20日在《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】

　　2020年11月3日，公司收到中国证监会2020年10月28日出具的证监许可〔2020〕2777号《关于核准四川雅化实业集团股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准公司非公开发行不超过28,700万股新股，批复自核准发行之日起12个月内有效。【详见公司于2020年11月4日在《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】

　　截至2020年12月30日，本次非公开发行的17名特定对象已将认购资金全额汇入保荐机构（主承销商）指定的银行账户。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）2020年12月31日出具了“XYZH/2020CDAA80019号”《验资报告》。截至2020年12月30日止，保荐机构（主承销商）收到非公开发行股票获配的投资者缴付的非公开发行股票认购资金人民币1,499,999,997.81元。根据询价结果，公司本次实际发行股份数量为107,066,381股。【详见公司于2021年1月27日在《证券时报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】

　　2021年1月29日，本次发行新增股份上市，性质为有限售条件流通股。本次发行中，发行对象认购的股票限售期为自本次非公开发行股票上市之日起6个月。

　　2021年4月23日，公司第四届董事会第二十四次会议审议通过了《关于调整非公开发行股票募集资金投资项目的议案》，同意将非公开发行股票募集资金用于年产5万吨电池级氢氧化锂、1.1万吨氯化锂及其制品项目及补充流动资金。【详见公司于2021年4月26日在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】

　　2023年4月27日，公司第五届董事会第二十六次会议审议通过了《关于变更部分募投项目并将剩余募集资金投入雅安锂业第三期锂盐生产线部分建设项目的议案》，同意公司非公开发行股票募集资金项目“新增年产5万吨电池级氢氧化锂、1.1万吨氯化锂及其制品项目”在完成一条3万吨生产线建设后，将剩余未建部分调整为再新建一条年产3万吨电池级氢氧化锂生产线，并将非公开发行股票募集资金剩余资金用于该条生产线建设，该条生产线建设与雅安锂业三期建设同步规划与实施。【详见公司于2023年4月28日在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】

　　截至本公告披露日，公司已完成一条3万吨生产线建设并投产，剩余募集资金将继续用于雅安锂业三期高等级锂盐材料项目。

　　（三）2021年限制性股票激励计划

　　2021年12月28日，公司召开第五届董事会第七次会议和第五届监事会第七次会议审议通过了《关于公司〈2021年限制性股票激励计划（草案）〉及其摘要的议案》及相关事项的议案，公司独立董事对此发表了同意的独立意见。【详见公司于2021年12月29日在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】

　　2021年12月31日至2022年1月10日，公司对授予的激励对象的姓名、任职公司和职务在公司内部进行了公示，在公示期内，公司未接到任何针对本次激励对象提出的异议。

　　2022年3月5日，公司监事会发表了《监事会关于2021年限制性股票激励计划激励对象名单的审核意见及公示情况说明》。【详见公司于2022年3月5日在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】

　　公司独立董事侯水平先生于2022年3月8日至2022年3月9日就2022年第一次临时股东大会审议的有关股权激励计划的议案向全体股东征集了委托投票权。

　　2022年3月10日，公司召开2022年第一次临时股东大会，审议通过了关于公司《2021年限制性股票激励计划（草案）》及其摘要等议案。【详见公司于2022年3月11日在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】

　　2022年4月22日，公司召开第五届董事会第十三次会议和第五届监事会第十二次会议，审议并通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》。监事会对激励对象人员名单进行了核实，独立董事关于公司股权激励计划授予相关事项发表了独立意见。【详见公司于2022年4月23日在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】

　　2022年5月16日，公司完成向14名激励对象、合计12,042,100股的限制性股票激励计划授予登记。【详见公司于2022年5月17日在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】

　　2023年4月27日，公司召开第五届董事会第二十六次会议和第五届监事会第二十五次会议，审议并通过了《关于2021年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》。公司独立董事发表了明确的独立意见，国浩律师（成都）事务所出具了法律意见书。【详见公司于2023年4月28日在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】

　　2023年5月15日，本次激励计划授予的限制性股票第一个限售期届满，本次解除限制性股票的上市流通日为2023年5月16日。

　　2024年4月25日，公司召开第五届董事会第三十五次会议和第五届监事会第三十二次会议，审议并通过了《关于2021年限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》。国浩律师（成都）事务所出具了法律意见书。【详见公司于2024年4月26日在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】

　　截止本公告披露日，本次限制性股票激励计划14名激励对象的剩余限制性股票尚未解除限售。

　　（四）认购ABY公司IPO前股权并签署锂精矿承购协议

　　2022年2月27日，公司第五届董事会第十次会议和第五届监事会第十次会议审议通过了《关于认购澳大利亚ABY公司IPO前股权的议案》，为前瞻布局公司锂产业产能扩张对锂资源的需求，同意雅化国际自筹资金，以每股0.75澳元合计277.5万澳元的总对价认购澳大利亚ABY公司370万股股份，占ABY公司IPO前总股本的3.4%。

　　ABY公司开发埃塞俄比亚南部奥罗米亚州的肯蒂查项目，向雅化国际销售和交付锂精矿产品。协议有效期从ABY公司通知产品准备装运之日起至2025年12月31日。ABY公司每12个月度合同年提供不低于12万吨锂精矿。【详见公司于2022年2月28日在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】

　　截至本公告披露日，ABY公司尚未开始供应锂精矿。

　　（五）收购普得科技股权并控股其子公司

　　2022年7月28日，公司第五届董事会第十五次会议和第五届监事会第十四次会议审议通过了《关于全资子公司收购普得科技70.59%股权并涉及津巴布韦锂矿矿权投资的议案》，同意兴晟锂业以自有资金不超过 9,290.47万美元收购普得科技70.59%股权，而间接持有普得科技控股子公司KMC公司60%的股权，KMC拥有位于津巴布韦西部北马塔贝莱兰省境内的Kamativi矿区锂锡钽铌铍等伟晶岩多金属矿的100%矿权。【详见公司于2022年7月29日在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】

　　2022年8月3日，普得科技已完成工商变更，并取得成都高新技术产业开发区市场监督管理局核发的《营业执照》。【详见公司于2022年8月10日在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】

　　截止本公告披露日，公司卡马蒂维锂矿项目一期已完成建设并投产，二期将于2024年内建成投产。

　　（六）收购中非实业全资子公司70%股权

　　2022年11月24日，公司第五届董事会第二十二次会议和第五届监事会第二十一次会议审议通过了《关于收购中非实业全资子公司70%股权并涉及锂矿矿权投资的议案》，同意雅化国际收购中非实业两个全资子公司70%的股权，并间接拥有纳米比亚达马拉兰矿区四个锂矿矿权70%的控制权。【详见公司于2022年11月25日在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告】

　　截至本公告披露日，纳米比亚项目仍处于初期勘探阶段。

　　（七）与ATLAS签署证券购买协议及锂精矿购买和销售协议

　　2023年11月，公司下属全资子公司雅化国际投资发展有限公司（以下简称“雅化国际”）以500万美元认购Atlas Lithium Corp（以下简称“Atlas”）股权，并与ATLAS L?TIO BRASIL LTDA.签署锂精矿承购协议。雅化国际每年包销至少6万吨锂精矿产品。该包销期限为5年，若后续资源量增加，可签署补充协议延长。

　　截至本公告披露日，股权已完成认购手续，目前暂未向公司供应锂精矿。

　　（八）与Pilgangoora和DMCC公司锂资源协议签订情况

　　1、与Pilgangoora签订锂辉石精矿承购协议

　　2024年3月，公司与澳大利亚锂矿生产商Pilbara Minerals Ltd.的全资子公司Pilgangoora Operations Pty Ltd.（以下简称“Pilgangoora”）签订了《锂辉石精矿承购协议》（以下简称“本协议”或“协议”），公司将在2024年至2026年期间向Pilgangoora采购锂辉石精矿。根据协议约定，Pilgangoora 2024年向公司供应锂辉石精矿2-8万吨，2025年至2026年期间每年均向公司供应锂辉石精矿10-16万吨。

　　2、与DMCC公司签订锂辉石精矿承购和销售协议

　　2024年3月，公司下属全资子公司雅化国际投资发展有限公司（以下简称“雅化国际”）与Electramin DMCC（以下简称“DMCC公司”）签订了《承购和销售协议》（以下简称“本协议”或“协议”），雅化国际将在2024年至2028年期间向DMCC公司采购锂辉石精矿。根据协议约定，2024年交付第一批产品，数量不少于1.5万吨锂辉石精矿，将在第四季度发运；2025年至2028年每年交付的数量均不少于12.5万吨锂辉石精矿。

　　四、季度财务报表

　　（一） 财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：四川雅化实业集团股份有限公司

　　2024年03月31日

　　单位：元

　　法定代表人：高欣    主管会计工作负责人：杨庆      会计机构负责人：周利娟

　　2、合并利润表

　　单位：元

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

　　法定代表人：高欣    主管会计工作负责人：杨庆    会计机构负责人：周利娟

　　3、合并现金流量表

　　单位：元

　　（二） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

　　□适用 R不适用

　　（三） 审计报告

　　第一季度报告是否经过审计

　　□是 R否

　　公司第一季度报告未经审计。

　　四川雅化实业集团股份有限公司

　　董事会

　　2024年04月29日