中国中铁股份有限公司 第五届监事会第二十七次会议决议 公告

　　A股代码：601390       A股简称：中国中铁      公告编号：临2024-018

　　H股代码：00390        H股简称：中国中铁

　　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　一、监事会会议召开情况

　　中国中铁股份有限公司（以下简称“公司”）第五届监事会第二十七次会议〔属2024年第1次临时会议〕通知和议案等书面材料于2024年5月20日送达各位监事，会议于2024年5月24日以通讯表决方式召开。本次会议应参加表决监事4名，实际参加表决监事4名。会议的召开符合有关法律、行政 法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。

　　二、监事会会议审议情况

　　经过有效表决，会议审议通过《关于中国中铁股份有限公司聘用2024年度财务报表和内部控制审计机构的议案》。同意聘请德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)和德勤·关黄陈方会计师行为公司2024年度境内和境外的财务报表审计机构，审计费用（包含年度审计和中期审阅）为人民币2340万元（含税）；同意聘请德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2024年度内部控制审计机构，审计费用为人民币160万元（含税）；聘期均自2023年年度股东大会决议通过之日起至下次年度股东大会决议之日止。同意将该议案提交公司2023年年度股东大会审议。

　　表决结果：4票同意、0票反对、0票弃权。

　　特此公告。

　　中国中铁股份有限公司

　　监事会

　　2024年5月25日

　　A股代码：601390          A股简称：中国中铁       公告编号：临2024-019

　　H股代码：00390           H股简称：中国中铁

　　中国中铁股份有限公司

　　第五届董事会第四十次会议决议

　　公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　一、董事会会议召开情况

　　中国中铁股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第四十次会议〔属2024年第3次临时会议（2024年度总第5次）〕通知和议案等书面材料于2024年5月20日以专人及发送电子邮件方式送达各位董事，会议于2024年5月24日以现场会议的方式召开。应出席会议的董事7名，实际出席会议的董事7名，其中独立董事修龙因其他公务原因委托独立董事张诚代为出席会议并行使表决权。会议由董事长陈云主持。公司监事、部分高级管理人员及有关人员列席了会议。会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　经过有效表决，会议审议通过了以下议案：

　　（一）审议通过《关于修订<中国中铁股份有限公司董事会向经理层授权权限清单>的议案》。

　　表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权。

　　（二）审议通过《关于中国中铁股份有限公司聘用财务报表和内部控制审计机构的议案》。同意聘请德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)和德勤关黄陈方会计师行为公司2024年度境内和境外的财务报表审计机构，审计费用（包含年度审计和中期审阅）为人民币2340万元（含税）；同意聘请德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2024年度内部控制审计机构，审计费用为人民币160万元（含税）；聘期均自2023年年度股东大会决议通过之日起至下次年度股东大会决议之日止。同意将该议案提交公司2023年年度股东大会审议。

　　表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权。具体内容详见与本决议公告同日披露的《中国中铁股份有限公司关于变更会计师事务所的公告》（临2024-020号）。

　　（三）审议通过《关于聘任中国中铁股份有限公司安全生产总监的议案》，同意聘任韩永刚先生为公司安全生产总监，聘期自本次董事会通过之日起至第五届董事会完成换届之日止。

　　表决结果：7票同意、0票反对、0票弃权。

　　韩永刚先生，无曾用名/别名，52岁，中国国籍，无境外居留权，中共党员，正高级工程师，现任本公司安全生产总监、安全质量环保监督部（应急管理办公室、安全质量环保稽查总队）部长（主任、队长）。韩先生于1995年参加工作，历任铁四局二处工程师、中铁四局二公司副总工程师，中铁四局杭州、宁波办事处主任，中铁四局城轨分公司副总经理、中铁四局江苏投资公司总经理。2014年4月至2019年6月任中铁四局二公司总经理、党委副书记；2019年6月至2020年9月任中铁广州工程局集团有限公司副总经理；2020年9月至2020年12月任中铁投资集团有限公司（中国中铁工程建设分公司）党委委员、副总经理（主持经理层工作）；2020年12月至2021年5月任中铁投资集团有限公司总经理、党委副书记、董事，中国中铁工程建设分公司总经理、党委副书记，中国中铁京津冀区域总部总经理；2021年5月至2024年5月任中铁四局集团有限公司总经理、党委副书记、董事；2024年5月至今任本公司安全生产总监、安全质量环保监督部（应急管理办公室、安全质量环保稽查总队）部长（主任、队长）。韩先生毕业于长沙铁道学院铁道工程专业，拥有大学本科学历并取得工学学士学位。

　　特此公告。

　　中国中铁股份有限公司

　　董事会

　　2024年5月25日

　　A股代码：601390          A股简称：中国中铁       公告编号：临2024-020

　　H股代码：00390           H股简称：中国中铁

　　中国中铁股份有限公司

　　关于改聘会计师事务所的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　● 拟聘任的会计师事务所名称：德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）和德勤·关黄陈方会计师行（以下合称“德勤”）。

　　● 原聘任的会计师事务所名称：普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所（以下合称“普华”）。

　　● 变更会计师事务所的简要原因及前任会计师的异议情况：本次变更会计师事务所主要是考虑中国中铁股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）现有业务状况、发展需求及整体审计需要；公司不存在与前任会计师事务所在工作安排、收费、意见等方面存在分歧的情形。

　　一、拟聘任会计师事务所基本情况

　　（一）机构信息

　　1.德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）

　　(1)基本信息

　　德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“德勤华永”）的前身是1993年2月成立的沪江德勤会计师事务所有限公司，于2002年更名为德勤华永会计师事务所有限公司，于2012年9月经财政部等部门批准转制成为特殊普通合伙企业。德勤华永注册地址为上海市黄浦区延安东路222号30楼。

　　德勤华永具有财政部批准的会计师事务所执业证书，并经财政部、中国证监会批准，获准从事H股企业审计业务。德勤华永已根据财政部和中国证监会《会计师事务所从事证券服务业务备案管理办法》等相关文件的规定进行了从事证券服务业务备案。德勤华永过去二十多年来一直从事证券期货相关服务业务，具有丰富的证券服务业务经验。

　　(2)人员信息

　　德勤华永首席合伙人为付建超先生，2023年末合伙人人数为213人，从业人员共5,774人，注册会计师共1,182人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过270人。

　　(3)业务规模

　　德勤华永2023年度经审计的业务收入总额为人民币41亿元，其中审计业务收入为人民币32亿元，证券业务收入为人民币6亿元。德勤华永为60家上市公司提供2022年年报审计服务，审计收费总额为人民币2.75亿元。德勤华永所提供服务的上市公司中主要行业为制造业，金融业，房地产业，交通运输、仓储和邮政业，信息传输、软件和信息技术服务业。德勤华永提供审计服务的上市公司中与公司同行业客户共4家。

　　(4)投资者保护能力

　　德勤华永购买的职业保险累计赔偿限额超过人民币2亿元，符合相关规定。德勤华永近三年未因执业行为在相关民事诉讼中被判定需承担民事责任。

　　(5)诚信记录

　　近三年，德勤华永及从业人员未因执业行为受到任何刑事处罚以及证券交易所、行业协会等自律组织的纪律处分；德勤华永曾受到行政处罚一次，受到证券监管机构的行政监管措施两次；十四名从业人员受到行政处罚各一次，四名从业人员受到行政监管措施各一次，三名从业人员受到自律监管措施各一次；一名2021年已离职的前员工，因个人行为于2022年受到行政处罚，其个人行为不涉及审计项目的执业质量。根据相关法律法规的规定，上述事项并不影响德勤华永继续承接或执行证券服务业务。

　　2.德勤·关黄陈方会计师行

　　（1）基本信息

　　德勤·关黄陈方会计师行（以下简称“德勤香港”）为一家根据香港法律，于1972年设立的合伙制事务所，由其合伙人全资拥有，为众多香港上市公司提供审计服务，包括银行、保险、证券等金融机构。德勤香港是德勤全球网络的成员机构，注册地址为香港金钟道88号太古广场一座35楼。

　　自2019年10月1日起，德勤香港根据香港《财务汇报局条例》注册为公众利益实体核数师。此外，德勤香港经财政部批准取得在中国内地临时执行审计业务许可证。德勤香港2023年度上市公司财务报表审计客户主要行业包括制造业，金融业，信息传输、软件和信息技术服务业，房地产业，交通运输、仓储和邮政业，电力、热力、燃气及水生产和供应业等。

　　2023年末，德勤香港合伙人人数共101人，香港注册会计师人数共540人。

　　（2）投资者保护能力

　　德勤香港已按照相关法律法规要求投保适当的职业责任保险。近三年，德勤香港无因执业行为在相关民事诉讼中被法院或仲裁机构终审认定承担民事责任的情况，在对中国大陆注册成立并获准赴港上市公司的审计服务中，不存在因涉嫌违法违规被相关监管机关处理处罚的情形。

　　（3）诚信记录

　　自2020年起，香港会计及财务汇报局每年对德勤香港进行执业质量检查。最近三年的执业质量检查未发现对德勤香港的审计业务有重大影响的事项。

　　（二）项目信息

　　1.基本信息

　　项目合伙人及签字注册会计师：马燕梅，中国注册会计师协会执业会员，中国注册会计师协会资深会员，1999年起成为注册会计师，1995年加入德勤华永并开始从事上市公司审计及与资本市场相关的专业服务工作，具有近30年专业服务经验，拥有证券服务业从业经验，近3年已签署或复核6家A股上市公司审计报告。2024年起开始为本公司提供审计服务。

　　项目合伙人及签字注册会计师：殷莉莉，中国注册会计师协会执业会员，2007年起成为注册会计师，2005年加入德勤华永并开始从事上市公司审计及与资本市场相关的专业服务工作，具有近20年专业服务经验，拥有证券服务业从业经验，近3年已签署或复核4家A股上市公司审计报告。2024年起开始为本公司提供审计服务。

　　质量复核合伙人：许朝晖，中国注册会计师协会执业会员，中国注册会计师协会资深会员，1999年起成为注册会计师，1995年加入德勤华永并开始从事上市公司审计及与资本市场相关的专业服务工作，具有近30年专业服务经验，拥有证券服务业从业经验，近3年已复核多家上市公司审计报告。2024年起开始为本公司提供审计服务。

　　2.诚信记录

　　以上人员近三年未因执业行为受到刑事处罚、行政处罚，未受到证券监督管理机构的监督管理措施或证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。

　　3.独立性

　　德勤华永及以上项目合伙人及签字注册会计师、项目质量复核人不存在可能影响独立性的情形。

　　4.审计收费

　　审计服务费是按照审计工作量及公允合理的原则并通过邀请招标确定，2024年度境内外财务报表审计和中期审阅费用为2340万元（含税）、内部控制审计费用为160万元（含税），合计为2500万元（含税）。财务报表审计和内部控制审计费用较2023年度均有所下降，其中2024年度财务报表审计和中期审阅费用较2023年度财务报表审计和中期审阅费用下降的主要原因是：由于审计服务范围调整，2024年度财务报表审计费用仅包含本公司的审计收费，不含公司下属子公司财务报表审计费用，因此较2023年度有所下降。

　　二、拟变更会计师事务所的情况说明

　　（一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见

　　公司前任会计师事务所为普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所，截止上年度已为公司提供7年审计服务年，2023年度出具了标准无保留审计意见。

　　（二）拟变更会计师事务所的原因

　　本次变更会计师事务所是公司正常轮换审计机构的常规工作，变更会计师事务所主要是考虑公司现有业务状况、发展需求及整体审计需要，公司不存在与前任会计师事务所在工作安排、收费、意见等方面存在分歧的情形。

　　（三）公司与前后任会计师事务所的沟通情况

　　公司已就变更会计师事务所的相关事宜与前、后任会计师事务所均进行了沟通说明，各方已明确知悉本次变更事项并确认无异议，前后任事务所将按照《中国注册会计师审计准则第 1153 号——前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》要求，做好沟通及配合工作，本次变更会计师事务所不会对公司年度报告审计工作造成影响。

　　三、拟变更会计事务所履行的程序

　　（一）审计委员会审议意见

　　2024年5月6日，公司召开了第五届董事会审计与风险管理委员会第二十一次会议，会议审议通过了《关于审议公司选聘2024年度财务决算和内控审计会计师事务所招标文件的议案》，从商务、技术以及报价三个方面确定了选聘的评价要素和具体评分标准。

　　2024年5月24日，公司召开了第五届董事会审计与风险管理委员会第二十二次会议，会议审议通过了《关于中国中铁股份有限公司聘用2024年度财务报表和内部控制审计机构的议案》，会议认为，本次变更会计师事务所是公司正常轮换审计机构的常规工作，综合考虑德勤的执业情况、审计质量、服务水平及收费等情况，其在独立性、专业胜任能力、投资者保护能力等方面能够满足公司对于审计机构的要求。会议同意聘请德勤为公司2024年度境内和境外的财务报表审计机构，聘请德勤华永为公司2024年度内部控制审计机构，同意将该议案提交公司董事会审议。

　　（二）董事会的审议和表决情况

　　2024年5月24日，公司召开的第五届董事会第四十次会议以7票同意、0票反对、0票弃权审议通过了《关于中国中铁股份有限公司聘用2024年度财务报表和内部控制审计机构的议案》。

　　（三）生效日期

　　本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

　　特此公告。

　　中国中铁股份有限公司

　　董事会

　　2024年5月25日