百洋产业投资集团股份有限公司 第六届监事会第五次会议决议公告

　　证券代码：002696          证券简称：百洋股份         公告编号：2024-045

　　本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、监事会会议召开情况

　　百洋产业投资集团股份有限公司（以下简称“公司”）第六届监事会第五次会议于2024年8月27日在公司会议室以现场及通讯相结合的方式召开。会议通知已于2024年8月17日以专人送达、电子邮件和短信息等方式发出，应出席会议监事3人，实际出席会议监事3人，会议由监事会主席张倩女士主持。本次会议的召集、召开及表决符合《公司法》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。

　　二、监事会会议审议情况

　　（一）审议通过了《关于＜公司2024年半年度报告＞及其摘要的议案》

　　表决情况：3票同意，0票反对，0票弃权，0票回避。

　　监事会认为董事会编制和审核公司2024年半年度报告及其摘要的程序符合相关法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　（二）审议通过了《关于2024年半年度计提资产减值准备的议案》

　　表决情况：3票同意，0票反对，0票弃权，0票回避。

　　监事会认为，公司本次按照《企业会计准则》等相关政策规定计提资产减值准备，符合公司的实际情况，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。计提资产减值准备后，公司2024年半年度财务报表能够更加公允地反映公司截止2024年6月30日的财务状况、资产价值及2024年半年度经营成果。公司董事会就该事项的决策程序合法合规，监事会同意本次计提资产减值准备事项。

　　三、备查文件

　　第六届监事会第五次会议决议。

　　特此公告。

　　百洋产业投资集团股份有限公司监事会

　　二〇二四年八月二十八日

　　证券代码：002696         证券简称：百洋股份         公告编号：2024-044

　　百洋产业投资集团股份有限公司

　　第六届董事会第十一次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　百洋产业投资集团股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第十一次会议于2024年8月27日在公司会议室以现场及通讯相结合的方式召开。会议通知已于2024年8月17日以专人送达、电子邮件或短信息等方式发出，应出席会议董事7人，实际出席会议董事7人。其中，董韶光先生、王玲女士、徐国君先生、何艮先生、肖俊先生以视频实时通讯方式出席会议，李奉强先生、孙立海先生现场出席会议。会议由公司董事长李奉强先生主持，公司监事、高级管理人员列席了本次会议。本次会议的召集、召开及表决符合《中华人民共和国公司法》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　（一）审议通过了《关于＜公司2024年半年度报告＞及其摘要的议案》

　　表决情况：7票同意，0票反对，0票弃权，0票回避。

　　经审核，董事会认为公司2024年半年度报告及其摘要真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。《2024年半年度报告》详见信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）;《2024年半年度报告摘要》详见信息披露媒体《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　　（二）审议通过了《关于2024年半年度计提资产减值准备的议案》

　　表决情况：7票同意，0票反对，0票弃权，0票回避。

　　根据《企业会计准则》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规、部门规章、规范性文件及公司会计政策的相关规定，为了更加真实、准确地反映公司截至2024年6月30日的财务状况及2024年半年度的经营成果，公司对合并范围内各类资产进行了全面清查和减值测试，对可能发生减值损失的相关资产计提了减值准备。

　　《关于2024年半年度计提资产减值准备的公告》的具体内容详见信息披露媒体《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　　三、备查文件

　　1.第六届董事会第十一次会议决议；

　　2.公司董事会审计委员会2024年第三次会议决议。

　　特此公告。

　　百洋产业投资集团股份有限公司董事会

　　二〇二四年八月二十八日

　　证券代码：002696        证券简称：百洋股份        公告编号：2024-047

　　百洋产业投资集团股份有限公司关于

　　2024年半年度计提资产减值准备的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　根据《企业会计准则》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规、部门规章、规范性文件及百洋产业投资集团股份有限公司（以下简称“公司”）会计政策的相关规定，为了更加真实、准确地反映公司截至2024年6月30日的财务状况及2024年半年度的经营成果，公司对合并范围内各类资产进行了全面清查和减值测试，对可能发生减值损失的相关资产计提了减值准备。现将具体情况公告如下：

　　一、本次计提资产减值准备情况概述

　　公司对截至2024年6月30日存在可能发生减值损失的资产进行全面清查和资产减值测试后，对部分存在减值可能的资产计提了减值准备。根据《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定，公司计提资产减值准备或者核销资产，对公司当期损益的影响占公司最近一个会计年度经审计净利润绝对值的比例达到10%以上且绝对金额超过100万元的，应当及时披露。2024年半年度公司计提各项资产减值准备合计2,767.92万元，具体明细如下：

　　单位：万元

　　公司于2024年8月27日召开的第六届董事会第十一次及审计委员会2024年第三次会议、第六届监事会第五次会议，审议通过了《关于2024年半年度计提资产减值准备的议案》。

　　二、本次计提资产减值准备的具体说明

　　（一）应收款项坏账准备

　　1.应收账款

　　公司对于《企业会计准则第14号-收入准则》规范的交易形成且不含重大融资成分的应收账款，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。公司将该应收账款按单项及类似信用风险特征（账龄）进行组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。根据上述计提政策，2024年半年度公司共计提应收账款坏账准备2,535.95万元。

　　2.其他应收款

　　公司对于其他应收款按照下列情形计量其他应收款损失准备：①信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产，公司按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备；②信用风险自初始确认后已显著增加的金融资产，公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；③购买或源生已发生信用减值的金融资产，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

　　除了单项评估信用风险的金融资产外，公司基于相同风险特征将金融资产划分为不同组别，在组合的基础上评估信用风险。根据以前年度的实际信用损失，并考虑本年的前瞻性信息，预计违约损失率，按资产负债表日余额确定其他应收款的预期信用损失，计提坏账准备。根据上述计提政策，2024年半年度公司共冲回其他应收款减值准备30.62万元。

　　（二）预付账款

　　公司按照下列情形计量预付账款损失准备：①信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产，不计提损失准备；②把存在客观证据表明公司将无法按原有条款收回的预付收款项，按单项评估信用风险，计提坏账准备。根据上述计提政策，2024年半年度公司共冲回预付账款减值准备18.50万元。

　　（三）应收票据

　　公司对于商业承兑汇票的应收票据，参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。根据上述计提政策，2024年半年度公司共冲回应收票据减值准备5.62万元。

　　（四）存货跌价准备

　　公司存货按照成本与可变现净值孰低计量，库存商品和发出商品等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。根据上述计提政策，2024年半年度公司对存货计提跌价准备286.71万元。

　　三、本次计提资产减值准备对公司的影响

　　公司本次计提的减值准备事项全部计入公司2024年半年度损益，减少公司2024年半年度营业利润2,767.92万元。本次计提资产减值准备是基于公司资产的实际状况，依据《企业会计准则》和公司会计政策等相关规定进行，准确反映了公司报告期内经营成果与财务状况，不涉及会计政策与会计估计的变更。本次计提减值准备金额为公司财务部门初步测算结果，未经会计师事务所审计，敬请投资者注意投资风险。

　　四、董事会及审计委员会关于本次计提资产减值准备的说明

　　审计委员会认为公司本次计提资产减值准备遵循并符合《企业会计准则》等相关政策规定，计提资产减值准备的依据充分并符合公司的经营现状。公司本次计提资产减值准备基于谨慎性原则，有助于更加公允地反映公司截止2024年6月30日的财务状况、资产价值及2024年半年度经营成果，使公司的会计信息更具合理性。审计委员会同意该事项并提交董事会审议。

　　董事会认为本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》等相关政策规定，符合谨慎性原则及公司实际情况。本次计提资产减值准备后，公司2024年半年度财务报表能够更加客观、公允地反映公司的财务状况、资产价值和经营成果，可以使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。

　　五、监事会关于本次计提资产减值准备的说明

　　监事会认为，公司本次按照《企业会计准则》等相关政策规定计提资产减值准备，符合公司的实际情况，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。计提资产减值准备后，公司2024年半年度财务报表能够更加公允地反映公司截止2024年6月30日的财务状况、资产价值及2024年半年度经营成果。公司董事会就该事项的决策程序合法合规，监事会同意本次计提资产减值准备事项。

　　六、备查文件

　　1.第六届董事会第十一次会议决议；

　　2.第六届监事会第五次会议决议；

　　3.公司董事会审计委员会2024年第三次会议决议。

　　特此公告。

　　百洋产业投资集团股份有限公司董事会

　　二〇二四年八月二十八日

　　证券代码：002696                证券简称：百洋股份                公告编号：2024-046

　　百洋产业投资集团股份有限公司

　　2024年半年度报告摘要

　　一、重要提示

　　本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。

　　所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

　　非标准审计意见提示

　　□适用 R不适用

　　董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

　　□适用 R不适用

　　公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

　　董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

　　□适用 R不适用

　　二、公司基本情况

　　1、公司简介

　　2、主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是 R否

　　3、公司股东数量及持股情况

　　单位：股

　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

　　□适用 R不适用

　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

　　□适用 R不适用

　　4、控股股东或实际控制人变更情况

　　控股股东报告期内变更

　　□适用 R不适用

　　公司报告期控股股东未发生变更。

　　实际控制人报告期内变更

　　□适用 R不适用

　　公司报告期实际控制人未发生变更。

　　5、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 R不适用

　　公司报告期无优先股股东持股情况。

　　6、在半年度报告批准报出日存续的债券情况

　　□适用 R不适用

　　三、重要事项

　　无