上海博隆装备技术股份有限公司 第二届董事会第四次会议决议公告

　　证券代码：603325       　证券简称：博隆技术        　公告编号：2024-037

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　一、董事会会议召开情况

　　上海博隆装备技术股份有限公司（以下简称公司）第二届董事会第四次会议于2024年10月28日在公司会议室以现场结合通讯表决方式召开，会议通知及材料于2024年10月25日以电子邮件方式发给全体董事。本次会议由公司董事长张玲珑先生召集并主持，应出席董事8名，实际出席董事8名（其中以通讯表决方式出席会议董事3名）。公司监事、高级管理人员列席会议。本次会议的召集和召开符合《中华人民共和国公司法》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》的有关规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　（一）审议通过《关于2024年第三季度报告的议案》

　　具体内容详见同日公司在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《上海博隆装备技术股份有限公司2024年第三季度报告》。

　　本议案已经董事会审计委员会审议通过。

　　表决结果：8票同意、0票反对、0票弃权。

　　（二）审议通过《关于2024年中期现金分红方案的议案》

　　公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润，拟向全体股东每10股派发现金红利6元（含税）。如在实施权益分派的股权登记日前公司总股本发生变动的，拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。

　　具体内容详见同日公司在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于2024年中期现金分红方案的公告》（公告编号：2024-039）。

　　表决结果：8票同意、0票反对、0票弃权。

　　本议案尚需提交股东大会审议。

　　（三）审议通过《关于制定＜内部控制评价制度＞的议案》

　　为完善公司内部控制体系，加强内部控制建设，根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等规定，结合公司实际情况，公司制定了《内部控制评价制度》。

　　表决结果：8票同意、0票反对、0票弃权。

　　三、备查文件

　　（一）第二届董事会第四次会议决议

　　（二）第二届董事会审计委员会第四次会议决议

　　特此公告。

　　上海博隆装备技术股份有限公司董事会

　　2024年10月29日

　　证券代码：603325       　证券简称：博隆技术        　公告编号：2024-040

　　上海博隆装备技术股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　·上海博隆装备技术股份有限公司（以下简称公司）根据中华人民共和国财政部（以下简称财政部）会计司编写的《企业会计准则应用指南汇编2024》（以下简称《应用指南汇编》）的要求变更相关会计政策，无需提交董事会、监事会和股东大会审议。

　　·本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司和投资者利益的情况。

　　一、本次会计政策变更的概述

　　2024年3月，财政部会计司编写的《应用指南汇编》出版发行，规定对因保证类质量保证产生的预计负债，应当按确定的金额计入“主营业务成本”、“其他业务成本”等科目，不再计入“销售费用”。

　　由于上述应用指南的变化，公司对原会计政策进行相应变更，将保证类质量保证产生的预计负债，从“销售费用”调整至“营业成本”列报。

　　二、本次会计政策变更的具体情况

　　（一）变更前采用的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定。

　　（二）变更后采用的会计政策

　　本次会计政策变更后，公司将按照财政部会计司编写的《应用指南汇编》要求执行。除上述政策变更外，其他未变更部分仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　（三）本次会计政策变更的日期

　　公司自2024年1月1日起执行上述新的会计政策。

　　三、本次会计政策变更对公司的影响

　　公司采用追溯调整法对可比期间财务报表数据进行相应调整，具体影响如下：

　　单位：元

　　单位：元

　　注：上述调整数据未经审计。

　　本次会计政策变更是公司根据《应用指南汇编》的要求进行的合理变更，无需提交董事会、监事会和股东大会审议。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司和投资者利益的情况。

　　特此公告。

　　上海博隆装备技术股份有限公司董事会

　　2024年10月29日