安徽迎驾贡酒股份有限公司 第五届董事会第七次会议决议公告

　　证券代码：603198          证券简称：迎驾贡酒        公告编号：2024-021

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　一、董事会会议召开情况

　　安徽迎驾贡酒股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）第五届董事会第七次会议于2024年10月28日在公司会议室以现场结合通讯表决方式召开，会议通知于2024年10月18日以电话、电子邮件等方式送达各位董事。会议应到董事9人，实到董事9人（其中董事张丹丹女士、独立董事刘振国先生以通讯表决方式出席），公司监事及高级管理人员列席了会议。会议由董事长倪永培先生主持。本次会议的召集、召开和表决程序符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议合法有效。

　　二、董事会会议审议情况

　　经审议，本次董事会表决通过以下事项：

　　1、审议通过了《公司2024年第三季度报告》

　　表决结果：同意9票；反对0票；弃权0票。议案获得通过。

　　具体内容详见与本公告同日刊载于上海证券交易所网站的《公司2024年第三季度报告》。

　　公司董事会审计委员会事前已审议通过《公司2024年第三季度报告》中的财务信息部分，并同意提交董事会审议。

　　2、审议通过了《关于同一控制下企业合并追溯调整财务数据的议案》

　　表决结果：同意9票；反对0票；弃权0票。议案获得通过。

　　具体内容详见与本公告同日刊载于上海证券交易所网站的《关于同一控制下企业合并追溯调整财务数据的公告》（公告编号：2024-023）。

　　公司董事会审计委员会事前已审议通过本议案，并同意提交董事会审议。

　　特此公告。

　　安徽迎驾贡酒股份有限公司董事会

　　2024年10月30日

　　证券代码：603198         证券简称：迎驾贡酒        公告编号：2024-023

　　安徽迎驾贡酒股份有限公司关于

　　同一控制下企业合并追溯调整财务数据的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　安徽迎驾贡酒股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024年10月28日召开了第五届董事会第七次会议，审议通过了《关于同一控制下企业合并追溯调整财务数据的议案》。本议案无需提交公司股东大会审议，现将相关情况公告如下：

　　一、本次追溯调整的原因

　　2024年8月1日，公司召开第五届董事会第五次会议，会议审议通过了《关于全资子公司收购安徽物宝光电材料有限公司100%股权暨关联交易的议案》，具体内容详见刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《关于全资子公司收购安徽物宝光电材料有限公司100%股权暨关联交易的公告》（公告编号：2024-016）。根据《企业会计准则第20号——企业合并》的相关规定，参与合并的企业在合并前后均受同一方最终控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。由于公司和安徽物宝光电材料有限公司（以下简称“物宝光电”）同受安徽迎驾集团股份有限公司（以下简称“迎驾集团”）控制且该控制并非暂时性的，因此本次合并为同一控制下企业合并。

　　根据《企业会计准则第2号—长期股权投资》《企业会计准则第20号—企业合并》《企业会计准则第33号—合并财务报表》等相关规定，母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，应当调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，应当将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，应当将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时应当对上述报表各比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因此，按上述规定，公司对2024年期初及2023年1-9月相关财务报表数据进行追溯调整，本次追溯调整数据未经审计。

　　二、追溯调整后对前期财务状况和经营成果的影响

　　（一）对2023年度合并资产负债表期末数追溯调整如下：

　　单位：元  币种：人民币

　　（二）对2023年1-9月合并利润表追溯调整如下：

　　单位：元  币种：人民币

　　（三）对2023年1-9月合并现金流量表追溯调整如下：

　　单位：元  币种：人民币

　　三、审计委员会意见

　　审计委员会认为，公司对本次同一控制下企业合并追溯调整财务数据事项，符合《企业会计准则》等相关规定，追溯调整后的财务报表客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成果；本次追溯调整财务数据事项符合相关法律、法规的规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。因此，同意公司本次同一控制下企业合并追溯调整财务数据事项，并提交董事会审议。

　　四、董事会关于公司本次追溯调整合理性的说明

　　董事会认为，本次同一控制下企业合并追溯调整前期财务报表事项符合《企业会计准则》等相关规定，追溯调整后的财务报表客观、公允地反映了公司实际经营状况和经营成果，不存在损害公司及全体股东利益的情形，同意本次追溯调整事项。

　　五、监事会意见

　　监事会认为，公司本次追溯调整事项符合《企业会计准则》等相关规定，追溯调整后的财务报表能够客观公允地反映公司财务状况和经营成果。本次追溯调整事项的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东利益的情形。

　　特此公告。

　　安徽迎驾贡酒股份有限公司

　　董事会

　　2024年10月30日