九州通医药集团股份有限公司 关于2025年度使用临时闲置资金 委托理财预计的公告

　　证券代码：600998         证券简称：九州通       公告编号：临2024-108

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 委托理财产品类型：安全性高、流动性好的保本型理财产品；

　　● 委托理财金额：预计不超过人民币40亿元（余额）；

　　● 委托理财产品期限：单个理财产品的投资期限不超过12个月（一般不超过3个月）；

　　● 履行的审议程序：本次委托理财预计事项已经九州通医药集团股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第十一次会议审议通过，尚需提交公司股东会审议；

　　● 特别风险提示：公司委托理财的投资范围主要是安全性高、流动性好的保本型理财产品，主要风险包括市场波动风险、宏观经济形势及货币政策、财政政策等宏观政策发生变化带来的系统性风险等，委托理财的实际收益存在不确定性。敬请广大投资者注意投资风险。

　　一、委托理财概况

　　（一）委托理财目的

　　在确保不影响正常经营资金需求和资金安全的前提下，公司使用临时闲置流动资金适时购买安全性高、流动性好的保本型理财产品，有利于提高自有资金的使用效率，增加临时闲置资金收益，符合公司和全体股东的利益。

　　（二）委托理财额度及期限

　　公司拟使用不超过人民币40亿元（余额）的临时闲置资金进行短期理财，单个理财产品的投资期限不超过12个月（一般不超过3个月）。

　　（三）资金来源

　　2025年购买委托理财产品的资金来源为公司（含控股子公司）临时闲置的自有资金。

　　（四）投资方式及产品类型

　　公司拟购买安全性高、流动性好的保本型理财产品，理财产品的受托方为银行等合格的金融机构，受托方与公司不存在产权、资产、人员等方面的其它关系，不构成关联交易。

　　二、审议程序

　　公司于2024年12月8日召开第六届董事会第十一次会议，审议通过了《关于公司2025年度使用临时闲置资金委托理财预计的议案》，同意公司使用不超过人民币40亿元（余额）的临时闲置资金进行短期理财，单个理财产品的投资期限不超过12个月（一般不超过3个月）。该议案尚需提交公司股东会审议。

　　三、投资风险分析及风控措施

　　（一）委托理财的风险分析

　　公司委托理财的投资范围主要是安全性高、流动性好的保本型理财产品，主要风险包括市场波动风险、宏观经济形势及货币政策、财政政策等宏观政策发生变化带来的系统性风险等，委托理财的实际收益存在不确定性。

　　（二）委托理财的风控措施

　　1、公司为防范市场、流动性、信用、操作、法律、内部控制等风险，根据公司实际情况制定了《九州通委托理财管理制度》等风险管理制度及流程。

　　2、根据公司内部资金管理规定，公司进行委托理财，应当选择资信状况及财务状况良好、无不良诚信记录以及盈利能力强的合格专业理财机构作为受托方，并与受托方签订书面合同，明确委托理财的金额、期限、投资品种、双方的权利义务及法律责任等。

　　3、公司资金管理总部指定专人负责对短期理财产品进行管理。第一，建立健全台账和会计账目，做好资金使用的财务核算工作；第二，定期跟踪委托理财的进展情况、盈亏情况、风险控制情况和资金使用情况。

　　4、公司通过与银行等合格金融机构的日常业务往来，能够及时掌握所购买理财产品的动态变化，如评估发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取相应措施，控制投资风险。

　　5、公司独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。

　　6、公司将按照《上海证券交易所股票上市规则》等相关规定及时履行信息披露义务。

　　四、对公司的影响

　　公司使用临时闲置自有资金进行委托理财业务，是在确保公司日常运营和资金安全的前提下实施的，不会影响公司日常资金正常周转，也不会影响公司主营业务的正常开展。公司通过适时购买安全性高、流动性好的保本型理财产品，有利于提高资金使用效率，增加资金收益，为公司和股东获取较好的投资回报。

　　公司将根据企业会计准则及公司内部财务制度相关规定进行相应的会计处理，具体以年度审计结果为准。

　　特此公告。

　　九州通医药集团股份有限公司董事会

　　2024年12月10日

　　证券代码：600998          证券简称：九州通        公告编号：临 2024-110

　　九州通医药集团股份有限公司

　　关于会计政策变更的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 本次会计政策变更对九州通医药集团股份有限公司（以下简称“公司”）的财务状况、经营成果和现金流量没有重大影响。

　　● 本次会计政策变更已经公司第六届董事会第十一次会议审议通过，无需提交公司股东会审议。

　　一、本次会计政策变更概述

　　（一）会计政策变更的原因及变更日期

　　2023年8月，财政部发布了《关于印发＜企业数据资源相关会计处理暂行规定＞的通知》（财会〔2023〕11 号），适用于企业按照企业会计准则相关规定确认为无形资产或存货等资产类别的数据资源，以及企业合法拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的、但由于不满足企业会计准则相关资产确认条件而未确认为资产的数据资源的相关会计处理，并对数据资源的披露提出了具体要求。该规定自2024年1月1日起施行。

　　2024年3月，财政部发布了《企业会计准则应用指南汇编2024》，规定保证类质保费用应计入营业成本，该规定自2024年1月1日起施行。

　　按照上述政策的规定，公司对原采用的相关会计政策进行变更。

　　（二）会计政策变更的审议程序

　　公司于2024年12月8日分别召开了第六届董事会财务与审计委员会第六次会议、第六届董事会第十一次会议和第六届监事会第九次会议，审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。

　　二、本次会计政策变更具体情况及对公司的影响

　　（一）本次会计政策变更内容

　　1、《企业数据资源相关会计处理暂行规定》

　　企业应当按照企业会计准则相关规定，根据数据资源的持有目的、形成方式、业务模式，以及与数据资源有关的经济利益的预期消耗方式等，对数据资源相关交易和事项进行会计确认、计量和报告。企业使用的数据资源，符合《企业会计准则第6号—无形资产》（财会〔2006〕3号，以下简称“无形资产准则”）规定的定义和确认条件的，应当确认为无形资产。企业应当按照无形资产准则、《〈企业会计准则第62号—无形资产〉应用指南》（财会〔2006〕18号）等规定，对确认为无形资产的数据资源进行初始计量、后续计量、处置和报废等相关会计处理。企业日常活动中持有、最终目的用于出售的数据资源，符合《企业会计准则第1 号—存货》（财会〔2006〕3号）规定的定义和确认条件的，应当确认为存货。企业应当按照存货准则、《〈企业会计准则第1号—存货〉应用指南》（财会〔2006〕18号）等规定，对确认为存货的数据资源进行初始计量、后续计量等相关会计处理。企业出售未确认为资产的数据资源，应当按照收入准则等规定确认相关收入。

　　2、《企业会计准则应用指南汇编2024》

　　企业应当根据《企业会计准则应用指南汇编2024》规定，将因保证类质量保证产生的预计负债计入营业成本。

　　（二）变更前采用的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司执行财政部修订和发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

　　（三）变更后采用的会计政策

　　本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的《数据资源暂行规定》 《应用指南汇编（2024）》 的相关规定执行。除上述政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　（四）会计政策变更对公司的影响

　　本次会计政策变更是公司根据财政部发布的相关通知的规定和要求进行的变更，变更后的会计政策能够更加客观、公允地反应公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司的实际情况，不涉及对公司以前年度损益的重大追溯调整，不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。

　　三、监事会的结论性意见

　　公司监事会认为，本次会计政策变更是根据财政部修订及颁布的会计准则进行的合理变更，不存在损害公司及股东利益的情形。本次会计政策变更的决策程序符合相关法律、法规的规定。监事会同意公司本次会计政策的变更。

　　四、董事会财务与审计委员会关于会计政策变更的意见

　　董事会财务与审计委员会认为：公司本次会计政策变更系依据财政部相关规定对公司会计政策予以变更，符合相关法律法规的要求及公司的实际情况，且对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响，不存在损害公司、股东特别是中小股东的利益的情形。本次会计政策变更的决策程序符合相关法律、法规、规章和《公司章程》的规定。董事会财务与审计委员会一致同意本议案，并同意将本议案提交公司第六届董事会第十一次会议审议。

　　特此公告。

　　九州通医药集团股份有限公司董事会

　　2024年12月10日

　　备查文件：

　　1、公司第六届董事会第十一次会议决议；

　　2、公司监事会关于第六届监事会第九次会议相关事项的核查意见；

　　3、公司第六届董事会财务与审计委员会第六次会议决议。

　　证券代码：600998         证券简称：九州通       公告编号：临2024-105

　　九州通医药集团股份有限公司

　　第六届董事会第十一次会议决议公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　2024年12月8日，九州通医药集团股份有限公司（以下简称“公司”或“九州通”） 在公司会议室召开第六届董事会第十一次会议，本次会议以现场结合通讯的方式召开，根据公司《董事会议事规则》，会议通知已于2024年12月4日以电话、邮件、微信等方式通知全体董事。本次会议应到董事12人，实到12人，会议由董事长刘长云先生主持，公司监事和高级管理人员列席了会议。本次会议的召集和召开程序符合《公司法》及《公司章程》等相关规定。

　　经过审议并表决，本次会议通过了以下议案：

　　一、《关于2025年度公司及下属企业申请银行等机构综合授信计划的议案》

　　为满足公司业务发展需要，充分利用财务杠杆为公司业务发展提供资金支持，2025年度公司及下属企业在风险可控的前提下，拟向银行等金融机构或其他机构申请总额不超过736.57亿元等值人民币的综合授信额度（注：2024年度经批准的授信计划额度为682.51亿元）。本次向金融机构或其他机构申请综合授信额度主要是为保证公司及下属企业项目建设、日常生产经营和流动资金周转的需要，有利于拓宽融资渠道，降低融资成本。上述拟申请的综合授信计划额度不等于公司及下属企业实际使用的融资金额，具体申请融资金额将视公司及下属企业运营资金的实际需求而定，以各银行或其他机构与公司及下属企业实际发生的融资金额为准。具体如下：

　　单位:万元

　　注：1、上述资产负债率为70%以上的下属子公司（第2-81号）的综合授信额度为259.87亿元；资产负债率为70%以下的下属子公司（第82-142号）的综合授信额度为116.70亿元。

　　2、以上为九州通集团及下属企业为子公司提供的最高授信担保额度，实际发生的担保金额不超过此额度，以子公司向银行等金融机构和其他机构申请融资授信或开展其他业务产生的担保责任为准。

　　表决结果：同意12票，反对 0 票，弃权 0 票。

　　该议案尚需提交公司股东会审议批准。

　　二、《关于2025年度公司及下属企业办理银行等机构综合授信及其他业务提供担保的议案》

　　为满足公司日常经营需要，公司及下属企业2025年度拟向银行等金融机构和其他机构申请授信或办理其他业务，在此过程中，可能要求申请人以外的第三方提供担保。为此，在公司或下属企业向银行等金融机构和其他机构申请授信或开展其他业务时，公司将根据银行等金融机构和其他机构的要求由集团内其他企业分别或共同提供担保（截至2024年10月31日，公司对外担保总额为270.09亿元，详见公告：临2024-101），担保事项包括但不限于公司及下属企业的对外担保总额超过公司最近一期经审计净资产50%以后提供的任何担保；为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保；担保金额连续12个月内累计计算超过公司最近一期经审计总资产30%的担保；担保金额连续12个月内累计计算超过公司最近一期经审计净资产的50%，且绝对金额超过5,000.00万元以上的担保等。上述担保可在全资子公司或控股子公司之间分别按照实际情况调剂使用（含授权期限内新设立或纳入合并范围的子公司）。

　　公司2025年度预计担保主要用于公司及下属企业该年度的生产经营需要，风险可控。被担保人包括但不限于拟向银行等金融机构和其他机构申请授信或办理其他业务的下属企业（含授权期限内新设立或纳入合并范围的子公司）。为提高授信或其他业务办理效率，现提请董事会和股东会同意公司及其下属企业为集团各公司分别或共同提供担保，并授权各担保公司在集团资金统一管控的前提下，与银行等金融机构或其他机构及被担保方协商后确定关于担保的具体事项，包括：

　　（1）担保形式、担保金额、担保期限等；

　　（2）各公司法定代表人分别代表其所在公司签署相关担保文件等。

　　详见公司同日披露的《九州通关于2025年度预计担保及授权的公告》（临：2024-107）。

　　表决结果：同意 12票，反对 0 票，弃权 0 票。

　　该议案尚需提交公司股东会审议批准。

　　三、《关于公司2025年度使用临时闲置资金委托理财预计的议案》

　　经审议，董事会同意公司在确保不影响正常经营资金需求和资金安全的前提下，使用不超过人民币40亿元（余额）的临时闲置流动资金适时购买安全性高、流动性较好的理财产品，单个理财产品的投资期限不超过12个月（一般不超过3个月）。详见公司同日披露的《九州通关于2025年度使用临时闲置资金委托理财预计的公告》（临：2024-108）。

　　表决结果：同意12票，反对 0 票，弃权 0 票。

　　该议案尚需提交公司股东会审议批准。

　　四、《关于公司2024年度关联交易执行情况及2025年度关联交易预计的议案》

　　经审议，董事会同意公司2024年度关联交易执行情况及2025年度关联交易预计的议案，该议案在提交董事会审议前，已经独立董事专门会议审议通过。详见公司同日披露的《九州通关于2024年度关联交易执行情况和2025年度关联交易预计的公告》（公告编号：临2024-109）。

　　关联董事刘兆年、刘登攀已回避表决。

　　表决结果：同意10票，反对 0 票，弃权 0 票。

　　该议案尚需提交公司股东会审议批准。

　　五、《关于公司会计政策变更的议案》

　　经审议，董事会同意公司会计政策变更的议案，该议案在提交董事会审议前，已经财务与审计委员会审议通过。详见公司同日披露的《九州通关于会计政策变更的公告》（公告编号：临2024-110）。

　　表决结果：同意 12票，反对 0 票，弃权 0 票。

　　六、《关于公司召开2025年第一次临时股东会的议案》

　　根据《公司法》《证券法》和《公司章程》的有关规定，公司将在武汉总部大楼会议室召开2025年第一次临时股东会，会议召开时间将另行通知。

　　表决结果：同意12票，反对 0 票，弃权 0 票。

　　特此公告。

　　九州通医药集团股份有限公司

　　董事会

　　2024年12月10日

　　备查文件：公司第六届董事会第十一次会议决议