明阳智慧能源集团股份公司 关于公司开展外汇套期保值业务的公告

　　证券代码：601615       证券简称：明阳智能          公告编号：2025-024

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 交易目的、交易品种、交易工具、交易场所和交易金额：为有效规避和防范外币汇率及利率大幅波动的风险，增强公司财务的稳健性，公司拟以不超过48亿元人民币或等值外币的额度（额度范围内资金可滚动使用）与境内外金融机构开展外汇套期保值业务，额度有效期为自公司2024年年度股东大会审议通过之日起12个月。资金来源为自有资金。

　　● 已履行及拟履行的审议程序：本事项已经第三届董事会第十九次会议和第三届监事会第十三次会议审议通过，尚需提交公司2024年年度股东大会审议。

　　● 特别风险提示：公司的外汇套期保值业务以日常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，不进行单纯以盈利为目的的投机和套利交易，但外汇套期保值业务仍可能存在一定的汇率及利率风险、内部控制风险、客户违约风险、法律和信用风险等，公司将积极落实风险控制措施，敬请广大投资者注意投资风险。

　　明阳智慧能源集团股份公司（以下简称“公司”）于2025年4月24日召开第三届董事会第十九次会议和第三届监事会第十三次会议，审议通过了《关于公司开展外汇套期保值业务的议案》，同意公司拟以不超过48亿元人民币或等值外币的额度（额度范围内资金可滚动使用）与境内外金融机构开展外汇套期保值业务，额度有效期为自公司2024年年度股东大会审议通过之日起12个月。现将具体情况公告如下：

　　一、交易情况概述

　　（一）交易目的

　　随着公司国际业务量的持续增长，外汇头寸规模也不断扩大。在当前全球经济环境下，外币汇率及利率波动愈发频繁，对公司经营业绩产生的影响也随之增大。为有效应对外币汇率及利率大幅波动对公司经营的影响，降低汇率及利率风险，增强公司财务的稳健性，公司拟根据具体业务需求，开展外汇套期保值业务。

　　公司的套期保值业务是为了规避和防范外币汇率及利率风险，以日常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，不进行单纯以盈利为目的的投机和套利交易。

　　（二）拟开展套期保值交易情况

　　1、实施主体：根据实际业务需要，实施主体可以是公司或公司合并范围内的全资或控股子公司。

　　2、交易方式：结合资金管理要求和日常经营需要，公司拟开展的外汇套期保值包括以下业务：远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、利率掉期、利率互换、利率期权及其他外汇衍生产品等业务或上述产品的组合。

　　3、交易金额：公司拟以不超过48亿元人民币或等值外币的额度（额度范围内资金可滚动使用）与境内外金融机构开展外汇套期保值业务，期限内任一时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）不超过上述预计额度。

　　4、资金来源：自有资金。

　　5、拟开展外汇套期保值业务期间：自公司2024年年度股东大会审议通过之日起12个月。

　　6、授权事项：公司股东大会授权管理层在股东大会审议批准的额度范围和有效期内，根据实际需求和业务情况，审批日常外汇套期保值业务方案及外汇套期保值业务相关合同，并在前述授权范围内行使该项决策权及签署相关协议等法律文件。

　　二、审议程序

　　公司本次开展外汇套期保值业务不构成关联交易。本议案已经公司2025年第二次独立董事专门会议、第三届董事会第十九次会议审议通过，本议案尚需提交2024年年度股东大会审议。

　　三、交易风险分析及风控措施

　　（一）交易风险分析

　　公司开展外汇套期保值业务遵循合法、谨慎、安全和有效原则，不做投机性、套利性的交易操作，但外汇套期保值业务操作仍存在一定风险。

　　1、汇率及利率风险：在汇率或利率行情走势与预计发生大幅偏离的情况下，公司锁定汇率或利率成本后的成本支出可能超过不锁定时的成本支出，从而造成潜在损失；

　　2、内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度机制不完善而造成风险。

　　3、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收回会影响公司现金流量情况，从而可能使实际发生的现金流与操作的外汇套期保值业务期限或数额无法完全匹配；

　　4、法律和信用风险：因相关法律发生变化或交易对手因财务状况恶化、信用评级下降等原因，无法履行外汇套期保值交易合同义务，给公司造成损失的风险。

　　（二）风险控制措施

　　1、公司制定了《外汇套期保值业务管理制度》，对公司外汇套期保值业务的管理原则及要求、审批权限、管理及内部操作流程、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露等进行了明确规定，对外汇套期保值业务行为和风险进行了有效规范和控制。

　　2、公司基于规避风险的目的开展外汇套期保值业务，禁止进行投机和套利交易，由财务部门负责统一管理公司及合并报表范围内子公司的外汇套期保值业务，并配备投资决策、业务操作、风险控制等专业人员，严格按照《外汇套期保值业务管理制度》的规定进行业务操作，保证制度有效执行；

　　3、在选择交易对手前，严格审查其资质、信用评级、财务状况等，优先选择大型国有银行及国际知名金融机构，并定期跟踪评估。建立交易对手信用风险应急预案，一旦发现潜在信用问题，及时采取措施；

　　4、公司财务部门将实时关注国际市场环境变化，适时调整经营策略，根据风险预警及时调整套期保值方案；同时，建立异常情况及时报告制度，控制业务风险。

　　四、交易对公司的影响及相关会计处理

　　（一）开展套期保值业务对公司的影响

　　公司开展外汇套期保值业务是基于日常生产经营的需求，旨在规避汇率及利率波动风险，不进行单纯以盈利为目的的投机和套利交易。开展外汇套期保值业务有利于提升公司应对汇率和利率波动风险的能力，增强公司财务的稳健性，不存在损害公司和全体股东利益的情况。

　　（二）相关会计处理

　　公司将根据财政部《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期会计》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》相关规定及其指南，对拟开展的套期保值业务进行相应的会计核算处理，具体以年度审计结果为准。

　　特此公告。

　　明阳智慧能源集团股份公司

　　董事会

　　2025年4月26日

　　证券代码：601615       证券简称：明阳智能        公告编号：2025-018

　　明阳智慧能源集团股份公司

　　第三届董事会第十九次会议决议公告

　　本公司董事会及董事会全体成员保证公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　明阳智慧能源集团股份公司（以下简称“公司”）第三届董事会第十九次会议于2025年4月24日在公司总部大楼会议室以现场表决与通讯表决结合方式召开。本次会议于2025年4月14日以书面、电话、邮件等方式通知各位董事，与会的各位董事已知悉与所议事项相关的必要信息。本次会议应到董事11人，实到11人，会议由公司董事长张传卫先生主持，符合《公司法》《公司章程》和《董事会议事规则》等有关规定，会议决议合法有效。

　　经公司董事会审议，通过了以下议案：

　　1、审议通过《2024年度总经理工作报告》

　　表决结果：同意票11票，反对票0票，弃权票0票。

　　2、审议通过《2024年度董事会工作报告》

　　表决结果：同意票11票，反对票0票，弃权票0票。

　　本议案尚需提交年度股东大会审议。

　　3、审议通过《2024年度独立董事述职报告》

　　公司独立董事朱滔、施少斌、刘瑛、王荣昌分别向董事会提交了《2024年度独立董事述职报告》，并将在公司2024年年度股东大会上进行述职。

　　具体内容详见公司于同日披露的《2024年度独立董事述职报告》（朱滔）、《2024年度独立董事述职报告》（施少斌）、《2024年度独立董事述职报告》（刘瑛）、《2024年度独立董事述职报告》（王荣昌）。

　　表决结果：同意票11票，反对票0票，弃权票0票。

　　本议案尚需提交年度股东大会审议。

　　4、审议通过《2024年度董事会审计委员会履职情况报告》

　　具体内容详见公司于同日披露的《2024年度董事会审计委员会履职情况报告》。

　　表决结果：同意票11票，反对票0票，弃权票0票。

　　本议案经公司审计委员会审议通过后提交董事会审议。

　　5、审议通过《2024年年度报告正文及摘要》

　　具体内容详见公司于同日披露的《明阳智慧能源集团股份公司2024年年度报告》及《明阳智慧能源集团股份公司2024年年度报告摘要》。

　　表决结果：同意票11票，反对票0票，弃权票0票。

　　本议案经公司审计委员会审议通过后提交董事会审议。本议案尚需提交年度股东大会审议。

　　6、审议通过《未来三年（2024-2026年度）股东回报规划》

　　董事会同意公司未来三年（2024-2026年度）股东回报规划的议案。

　　表决结果：同意票11票，反对票0票，弃权票0票。

　　本议案经公司2025年第二次独立董事专门会议审议通过。本议案尚需提交年度股东大会审议。

　　7、审议通过《关于2024年度利润分配方案的议案》

　　公司的利润分配方案符合《公司章程》规定的利润分配政策和公司已披露的股东回报规划，综合考虑了公司的长远发展和投资者利益，有利于公司和全体股东的利益。董事会对利润分配方案无异议。

　　具体内容详见公司于同日披露的《关于2024年度利润分配方案的公告》（公告编号：2025-020）。

　　表决结果：同意票11票，反对票0票，弃权票0票。

　　本议案经公司审计委员会、2025年第二次独立董事专门会议审议通过后提交董事会审议。本议案尚需提交年度股东大会审议。

　　8、审议通过《2024年度内部控制评价报告》

　　具体内容详见公司于同日披露的《明阳智慧能源集团股份公司2024年度内部控制评价报告》。

　　表决结果：同意票11票，反对票0票，弃权票0票。

　　本议案经公司审计委员会审议通过后提交董事会审议。

　　9、审议通过《2024年度财务决算报告》

　　表决结果：同意票11票，反对票0票，弃权票0票。

　　本议案经公司审计委员会审议通过后提交董事会审议。本议案尚需提交年度股东大会审议。

　　10、审议通过《2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》

　　公司2024年度募集资金存放与实际使用情况符合《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关法律法规的规定，对募集资金进行专户存储和专户使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金情况。公司已披露的相关信息真实反映了募集资金使用情况，如实履行了信息披露义务。

　　具体内容详见公司于同日披露的《关于2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（公告编号：2025-021）。

　　表决结果：同意票11票，反对票0票，弃权票0票。

　　本议案经公司审计委员会审议通过后提交董事会审议。

　　11、审议通过《关于非独立董事2024年度薪酬的议案》

　　本议案非独立董事张传卫、葛长新、张启应、王金发、张瑞、樊元峰、张大伟回避表决。

　　公司2024年度非独立董事薪酬是依据公司所处的行业、规模的薪酬水平，结合公司的实际经营情况制定的，程序合法、有效。不存在损害公司及股东利益的情形，符合国家有关法律、法规及《公司章程》的规定。

　　公司董事会同意，2024年度非独立董事兼任公司其他岗位职务或担任其他具体工作的，领取对应的报酬，不在公司兼任职务的非独立董事不领取董事津贴。

　　表决结果：同意票4票，反对票0票，弃权票0票。

　　本议案经公司薪酬与考核委员会审议通过后提交董事会审议。本议案尚需提交年度股东大会审议。

　　12、审议通过《关于独立董事2024年度薪酬的议案》

　　本议案独立董事朱滔、刘瑛、施少斌、王荣昌回避表决。

　　公司2024年度独立董事薪酬是依据公司所处的行业、规模的薪酬水平，结合公司的实际经营情况制定的，程序合法、有效。不存在损害公司及股东利益的情形，符合国家有关法律、法规及《公司章程》的规定。

　　公司董事会同意2024年度公司独立董事津贴标准为人民币9.6万元/年。

　　表决结果：同意票7票，反对票0票，弃权票0票。

　　本议案经公司薪酬与考核委员会审议通过后提交董事会审议。本议案尚需提交年度股东大会审议。

　　13、审议通过《关于高级管理人员2024年度薪酬的议案》

　　本议案兼任高级管理人员的董事张传卫、张启应、张瑞回避表决。

　　公司2024年度高级管理人员薪酬是依据公司所处的行业、规模的薪酬水平，结合公司的实际经营情况制定的，程序合法、有效。不存在损害公司及股东利益的情形，符合国家有关法律、法规及《公司章程》的规定。

　　高级管理人员年度薪酬由基本薪酬和绩效收入两部分组成，即：年度薪酬=基本薪酬+绩效收入，其中绩效工资依据考评结果发放。

　　表决结果：同意票8票，反对票0票，弃权票0票。

　　本议案经公司薪酬与考核委员会审议通过后提交董事会审议。

　　14、审议通过《2024年可持续发展报告》

　　具体内容详见公司于同日披露的《2024年可持续发展报告》。

　　表决结果：同意票11票，反对票0票，弃权票0票。

　　15、审议通过《关于公司开展外汇套期保值业务的议案》

　　公司董事会同意公司以不超过48亿元人民币或等值外币的额度（额度范围内资金可滚动使用）与境内外金融机构开展外汇套期保值业务，额度有效期为自公司2024年年度股东大会审议通过之日起12个月。

　　具体内容详见公司于同日披露的《关于公司开展外汇套期保值业务的公告》（公告编号：2025-024）。

　　表决结果：同意票11票，反对票0票，弃权票0票。

　　本议案经公司2025年第二次独立董事专门会议审议通过。本议案尚需提交年度股东大会审议。

　　16、审议通过《关于公司2025年度对外担保额度预计的议案》

　　公司董事会同意公司2025年度为全资子公司、控股子公司提供担保合计不超过人民币5,797,000万元。

　　具体内容详见公司于同日披露的《关于公司2025年度对外担保额度预计的公告》（公告编号：2025-025）。

　　表决结果：同意票11票，反对票0票，弃权票0票。

　　本议案经公司审计委员会审议通过后提交董事会审议。本议案尚需提交年度股东大会审议。

　　17、审议通过《关于公司2025年度向金融机构申请授信额度预计的议案》

　　公司董事会同意公司2025年度向银行以及其他金融业等、金融机构以及其他金融业申请不超过人民币13,700,100万元授信额度，其中：经营类授信人民币9,070,000万元，项目类授信人民币4,630,100万元。

　　具体内容详见公司于同日披露的《关于公司2025年度向金融机构申请授信额度预计的公告》（公告编号：2025-026）。

　　表决结果：同意票11票，反对票0票，弃权票0票。

　　本议案经公司审计委员会审议通过后提交董事会审议。本议案尚需提交年度股东大会审议。

　　18、审议通过《2025年第一季度报告》

　　董事会认为公司2025年第一季度报告真实、准确、完整地反映了公司2025年一季度的财务状况和经营成果，符合中国证监会和上海证券交易所的相关规定，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。综上，董事会同意本议案。

　　具体内容详见公司于同日披露的《明阳智慧能源集团股份公司2025年第一季度报告》。

　　表决结果：同意票11票，反对票0票，弃权票0票。

　　本议案经公司审计委员会审议通过后提交董事会审议。

　　19、审议通过《关于提请召开2024年年度股东大会的议案》

　　公司拟于2025年5月21日在公司总部大楼5楼会议室召开2024年年度股东大会。

　　具体内容详见公司于同日披露的《关于召开2024年年度股东大会的通知》（公告编号：2025-027）。

　　表决结果：同意票11票，反对票0票，弃权票0票。

　　20、审议通过《2024年“提质增效重回报”行动方案评估报告暨2025年“提质增效重回报”行动方案》

　　董事会同意关于《2024年“提质增效重回报”行动方案评估报告暨2025年“提质增效重回报”行动方案》的议案。

　　具体内容详见公司于同日披露的《2024年“提质增效重回报”行动方案评估报告暨2025年“提质增效重回报”行动方案》（公告编号：2025-028）。

　　表决结果：同意票11票，反对票0票，弃权票0票。

　　特此公告。

　　明阳智慧能源集团股份公司

　　董事会

　　2025年4月26日

　　证券代码：601615       证券简称：明阳智能        公告编号：2025-023

　　明阳智慧能源集团股份公司

　　关于计提2024年度资产减值准备的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　一、本次计提资产减值准备情况概述

　　根据《企业会计准则》的相关规定，为真实、客观地反映明阳智慧能源集团股份公司（以下简称“公司”）截至2024年12月31日的财务状况和经营状况，经公司及下属子公司对有关资产进行全面清查和资产减值测试，基于谨慎性原则，公司2024年度计提各项资产减值损失共计-54,302.35万元，具体情况如下表：

　　单位：万元

　　二、本次计提资产减值的依据及构成

　　（一）应收账款、其他应收款、应收票据及合同资产等减值准备

　　公司以预期信用损失为基础，对应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产等应收款项进行减值会计处理并确认损失准备。若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，公司对该应收款项单项计提坏账准备。除单项计提坏账准备的应收款项之外，公司依据信用风险特征对应收款项划分组合，在组合基础上计算坏账准备。

　　对于划分为组合的应收账款，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。应收账款的账龄自确认之日起计算。对于划分为组合的应收票据、合同资产，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对划分为组合的其他应收款，公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

　　为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。

　　根据上述标准，本报告期内应收账款坏账损失发生额为-29,787.50万元、其他流动资产坏账损失发生额为-463.87万元、应收票据坏账损失发生额为-49.84万元、其他应收款坏账损失发生额为1,497.20万元、其他非流动资产减值损失发生额为599.48万元、合同资产减值损失发生额为56.37万元、预付账款减值损失发生额为-584.62万元。

　　（二）存货跌价准备

　　存货跌价准备的确定依据和计提方法：资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，计提存货跌价准备。可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

　　根据上述标准，本报告期内存货跌价损失发生额为-20,605.68万元。

　　（三）固定资产、在建工程及工程物资等减值准备

　　对于固定资产、在建工程、工程物资的资产减值，按以下方法确定：于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，公司将估计其可收回金额，进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

　　根据上述标准，本报告期内固定资产减值损失发生额为-4,166.67万元、工程物资减值损失发生额为-755.74万元、在建工程减值损失发生额为-41.49万元。

　　三、本次计提资产减值准备对公司的影响

　　报告期内，公司计提信用及资产减值损失为-54,302.35万元，减少公司2024年度利润总额54,302.35万元。

　　本次计提资产减值准备已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认。本次计提减值准备符合《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，遵循了谨慎性的原则，能够真实、客观地反映公司截至2024年12月31日的财务状况和经营状况，不会对公司的生产经营产生重大影响，不存在损害公司和全体股东利益的情形。

　　特此公告。

　　明阳智慧能源集团股份公司

　　董事会

　　2025年4月26日