山东恒邦冶炼股份有限公司 2025年第一季度报告

　　证券代码：002237               证券简称：恒邦股份           公告编号：2025-032

　　债券代码：127086               债券简称：恒邦转债

　　本公司及除董事王咏梅外的董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　董事王咏梅因弃权不能保证公告内容真实、准确、完整。

　　重要内容提示：

　　1.董事会、监事会及除王咏梅外的董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　董事王咏梅因“第一:《一季报》中关于变更签字会计师的报告，未能客观公正地反映和信事务所合规意识淡薄以及职业审慎不足的事实。第二:《一季报》中关于安全生产的论述，未能客观公正地反映事故对公司财务状况的影响以及后续生产经营的风险纠错机制。第三:《一季报》中关于收入变动、净利润变动、存货变动、经营活动现金流变动等数据勾稽关系存在异常，缺乏充分适当的证据进行判断。”无法保证季度报告内容的真实、准确、完整。请投资者特别关注。

　　2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3.第一季度报告是否经审计

　　□是 R否

　　一、主要财务数据

　　（一） 主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　□是 R否

　　（二） 非经常性损益项目和金额

　　R适用 □不适用

　　单位：元

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况

　　□适用 R不适用

　　公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用 R不适用

　　公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　R适用 □不适用

　　1.衍生金融资产：本期较年初减少84.64%，主要系本期金属价格上涨引起临时定价安排产生的公允价值变动收益减少所致。

　　2.应收账款：本期较年初减少41.89%，主要系本期销售应收款金额减少所致。

　　3.应收款项融资：本期较年初增加106.06%，主要系本期以银行承兑汇票结算方式的销售业务量增加所致。

　　4.其他应收款：本期较年初增加103.82%，主要系本期期货保证金增加所致。

　　5.存货：本期较年初增加40.18%，主要系本期金属市场价格上涨以及子公司含金多金属矿有价元素综合回收项目储备存货所致。

　　6.一年内到期的非流动资产：本期较年初减少100.00%，主要系一年内到期的长期应收款减少所致。

　　7.递延所得税资产：本期较年初增加37.37%，主要系本期期货合约公允价值变动损失增加导致。

　　8.短期借款：本期较年初增加67.81%，主要系本期原料采购增加影响所致。

　　9.衍生金融负债：本期较年初增加81333.99%，主要系本期金属价格上涨引起临时定价安排产生的公允价值变动损失增加所致。

　　10.应付票据：本期较年初增加712.12%，主要系本期以银行承兑汇票结算方式的采购业务量增加所致。

　　11.合同负债：本期较年初增加302.00%，主要系本期磷铵等预收货款增加所致。

　　12.应交税费：本期较年初增加155.95%，主要系本期应交增值税增加所致。

　　13.一年内到期的非流动负债：本期较年初增加43.58%，主要系一年内到期的长期借款及长期应付款转入所致。

　　14.其他流动负债：本期较年初增加282.09%，主要系本期产品预收货款增加，预收增值税增加所致。

　　15.递延所得税负债：本期较年初增加40.14%，主要系本期被套期项目公允价值变动增加所致。

　　16.税金及附加：本期较上年同期增加55.00%，主要系本期附加税增加所致。

　　17.销售费用：本期较上年同期增加49.43%，主要系本期工资及业务费增加所致。

　　18.财务费用：本期较上年同期增加42.82%，主要系本期存货增加导致负债规模较上期增加，利息支出同步增加所致。

　　19.其他收益：本期较上年同期增加75.09%，主要系本期先进制造企业享受进项税5%加计抵减税收优惠金额及收到政府补助增加所致。

　　20.投资收益：本期较上年同期增加34.32%，主要系本期对万国黄金投资收益增加所致。

　　21.公允价值变动收益：本期较上年同期减少34.22%，主要系本期套期保值持仓公允价值变动收益减少所致。

　　22.信用减值损失：本期较上年同期增加313.87%，主要系本期计提坏账准备金额增加所致。

　　23.资产减值损失：本期较上年同期减少175.65%，主要系转回前期计提存货跌价准备所致。

　　24.资产处置收益：本期较上年同期减少49.86%，主要系本期资产处置收益减少所致。

　　25.营业外支出：本期较上年同期减少71.71%，主要系上期发生捐赠所致。

　　26.所得税费用：本期较上年同期增加31.70%，主要系本期利润总额增加所致。

　　27.经营活动产生的现金流量净额：本期较去年同期减少307.92%，主要系本期存货价格上涨以及为含金多金属矿项目储备存货所致。

　　28.投资活动产生的现金流量净额：本期较去年同期减少68.40%，主要系本期投资活动现金流出增加所致。

　　29.筹资活动产生的现金流量净额：本期较去年同期增加231.06%，主要系本期筹资活动现金流入增加所致。

　　30.现金及现金等价物净增加额：本期较去年同期减少140.56%，主要系本期经营活动产生的现金流量净额减少所致。

　　二、股东信息

　　（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

　　□适用 R不适用

　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

　　□适用 R不适用

　　（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 R不适用

　　三、其他重要事项

　　R适用 □不适用

　　1.董事暨董事长变更

　　公司董事、董事长、战略委员会主任张帆先生因工作调整，申请辞去公司第九届董事会董事、董事长、战略委员会主任的职务。辞职报告自送达董事会之日起生效。

　　2025年1月8日，公司召开了第九届董事会第三十次会议，审议通过了《关于补选非独立董事的议案》，2025年1月24日，公司召开了2025年第一次临时股东大会，审议通过上述议案，公司聘任肖小军先生为公司董事；同日，公司召开了第九届董事会第三十一次会议，审议通过《关于选举公司第九届董事会董事长的议案》，选举肖小军先生为公司第九届董事会董事长，并担任第九届董事会战略委员会主任。

　　2.向不特定对象发行可转换公司债券

　　截至2025年4月24日，“恒邦转债”因转股导致债券金额减少671,800.00元人民币，“恒邦转债”数量减少6,718张，转股数量为58,878股，剩余债券金额为3,159,328,200.00元人民币，“恒邦转债”剩余31,593,282张。

　　3.安全事故情况

　　2025年3月23日，山东省人民政府发布了《关于烟台牟平山东恒邦冶炼股份有限公司“8·3”较大灼烫事故调查报告的批复》（鲁政字〔2025〕38号），详见公司于2025年3月25日披露《关于公司“8·3”较大灼烫事故调查报告批复的公告》（公告编号：2025-013）。

　　4.注册签字会计师变更

　　公司分别于2024年3月25日、2024年4月18日召开第九届董事会第二十八次会议、第九届监事会第二十一次会议、2023年度股东大会，审议通过《关于续聘公司2024年度审计机构的议案》，续聘和信会计师事务所为公司2024年度财务报表及内部控制审计机构，项目合伙人为刘学伟先生，签字注册会计师为李渊先生，项目质量控制复核人为吕凯先生。

　　2025年3月6日，公司收到和信会计师事务所发来的《关于变更签字会计师的告知函》，由于签字注册会计师李渊先生离职，委派张敏女士接替李渊先生担任公司2024年年度审计报告签字会计师。根据和信会计师事务所提供资料显示：

　　“1.离任会计师辞职原因，是李渊先生因个人职业规划原因2024年4月份离开事务所，去其他企业工作，离开注册会计师行业，2024年6月份已经转为非执业会员。李渊离职时间在恒邦2024年年报审计项目开展之前，并非因在恒邦年报审计期间产生分歧离职。

　　2.和信所指派张敏女士为新任签字会计师。张敏为我所项目经理，参与了多个上市公司的年报审计业务。张敏自2016年起多次参与恒邦股份公司的年报审计工作，了解公司业务和财务情况，具有胜任能力，能保证恒邦股份公司的年报审计工作质量。”

　　5.控股股东履行避免同业竞争承诺

　　2024年10月，公司收到了江西铜业出具的《关于向山东恒邦冶炼股份有限公司协议转让石坞金矿矿权及江西黄金股份有限公司股份的函》，详见公司于2024年10月12日披露的《关于控股股东履行避免同业竞争承诺的进展公告》（公告编号：2024-057）。

　　2025年2月10日，公司向江西铜业出具了《关于江西铜业股份有限公司〈关于向山东恒邦冶炼股份有限公司协议转让石坞金矿矿权及江西黄金股份有限公司股份的函〉的回函》，详见公司于2025年2月11日披露的《关于对江西铜业股份有限公司《关于向山东恒邦冶炼股份有限公司协议转让石坞金矿矿权及江西黄金股份有限公司股份的函的回函》的公告》（公告编号：2025-009）。

　　四、季度财务报表

　　（一） 财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：山东恒邦冶炼股份有限公司

　　2025年03月31日

　　单位：元

　　法定代表人：曲胜利                  主管会计工作负责人：陈祖志                    会计机构负责人：牟晓垒

　　2、合并利润表

　　单位：元

　　法定代表人：曲胜利                  主管会计工作负责人：陈祖志                    会计机构负责人：牟晓垒

　　3、合并现金流量表

　　单位：元

　　（二） 2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

　　□适用 R不适用

　　（三） 审计报告

　　第一季度报告是否经过审计

　　□是 R否

　　公司第一季度报告未经审计。

　　山东恒邦冶炼股份有限公司

　　董  事  会

　　2025年4月28日

　　证券代码：002237           证券简称：恒邦股份         公告编号：2025-031

　　债券代码：127086           债券简称：恒邦转债

　　山东恒邦冶炼股份有限公司

　　第九届董事会2025年第一次临时会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　山东恒邦冶炼股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月22日以电子邮件等方式向全体董事发出了《关于召开第九届董事会2025年第一次临时会议的通知》，会议于2025年4月25日以书面传签的方式召开并形成决议。会议应参加表决董事9人，实际参加表决董事9人。会议由董事长肖小军先生召集，本次会议的召集、召开和表决程序符合《公司法》《公司章程》的有关规定，会议合法有效。

　　二、董事会会议审议情况

　　根据表决结果，通过如下议案：

　　审议通过《关于公司2025年第一季度报告的议案》

　　本议案已经公司第九届董事会审计委员会全体委员过半数同意。

　　表决结果：8票同意，0票反对，1票弃权。

　　独立董事王咏梅女士投弃权票，弃权理由详见附件。

　　《2025年第一季度报告》（公告编号：2025-032）详见2025年4月28日《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

　　三、备查文件

　　1.关于独立董事王咏梅女士弃权理由的说明；

　　2.第九届董事会2025年第一次临时会议决议；

　　3.第九届董事会审计委员会2025年第一次临时会议决议。

　　特此公告。

　　山东恒邦冶炼股份有限公司

　　董　事　会

　　2025年4月28日

　　附件

　　关于独立董事王咏梅女士弃权理由的说明

　　独立董事王咏梅对《关于公司2025年第一季度报告的议案》投弃权票，弃权理由如下：

　　第一:《一季报》中关于变更签字会计师的报告，未能客观公正地反映和信事务所合规意识淡薄以及职业审慎不足的事实。

　　第二:《一季报》中关于安全生产的论述，未能客观公正地反映事故对公司财务状况的影响以及后续生产经营的风险纠错机制。

　　第三:《一季报》中关于收入变动、净利润变动、存货变动、经营活动现金流变动等数据勾稽关系存在异常，缺乏充分适当的证据进行判断。

　　因此，作为独立董事，我投弃权票。

　　特此说明。