泰和新材集团股份有限公司 第十一届董事会第十九次会议决议公告

　　证券代码：002254          股票简称：泰和新材          公告编号：2025-074

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　泰和新材集团股份有限公司第十一届董事会第十九次会议（例行会议）于2025年10月23日在公司会议室以现场加通讯方式召开。本次会议由董事长宋西全先生召集和主持，会议通知于2025年10月11日以专人送达和电子邮件等方式发出。会议应到董事11名，实到董事11名，迟海平先生、邱召明先生、初航正先生、顾丽萍女士、程永峰先生、王吉法先生、金福海先生、唐长江先生以通讯方式出席会议，符合有关法律、行政法规、部门规章和《公司章程》的规定。公司高级管理人员列席本次会议。会议通过以下决议：

　　1、以11票同意、0票弃权、0票反对，通过《关于批准＜2025年第三季度报告＞的议案》。

　　《2025年第三季度报告》详见2025年10月25日的《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网。

　　《2025年第三季度内部审计报告》已于董事会召开前经公司董事会审计委员会审议通过。

　　2、以11票同意、0票弃权、0票反对，通过《关于修订＜总裁工作细则＞的议案》。

　　修订后的制度详见2025年10月25日刊登于巨潮资讯网的《总裁工作细则》。

　　3、以11票同意、0票弃权、0票反对，通过《关于修订＜董事会秘书工作细则＞的议案》。

　　修订后的制度详见2025年10月25日刊登于巨潮资讯网的《董事会秘书工作细则》。

　　4、以11票同意、0票弃权、0票反对，通过《关于修订＜董事会审计委员会实施细则＞的议案》。

　　修订后的制度详见2025年10月25日刊登于巨潮资讯网的《董事会审计委员会实施细则》。

　　5、以11票同意、0票弃权、0票反对，通过《关于修订＜内幕信息知情人管理制度＞的议案》。

　　修订后的制度详见2025年10月25日刊登于巨潮资讯网的《内幕信息知情人管理制度》。

　　6、以11票同意、0票弃权、0票反对，通过《关于修订＜内部审计制度＞的议案》。

　　修订后的制度详见2025年10月25日刊登于巨潮资讯网的《内部审计制度》。

　　7、以11票同意、0票弃权、0票反对，通过《关于修订＜关联交易管理制度＞的议案》。

　　修订后的制度详见2025年10月25日刊登于巨潮资讯网的《关联交易管理制度》。

　　8、以11票同意、0票弃权、0票反对，通过《关于修订＜投资者关系管理制度＞的议案》。

　　修订后的制度详见2025年10月25日刊登于巨潮资讯网的《投资者关系管理制度》。

　　9、以11票同意、0票弃权、0票反对，通过《关于修订＜董事、监事、高级管理人员及控股股东所持本公司股份及其变动专项管理制度＞的议案》。

　　修订后的制度详见2025年10月25日刊登于巨潮资讯网的《董事、高级管理人员及控股股东所持本公司股份及其变动专项管理制度》。

　　10、以11票同意、0票弃权、0票反对，通过《关于修订＜防范控股股东及其关联方占用公司资金的规定＞的议案》。

　　修订后的制度详见2025年10月25日刊登于巨潮资讯网的《防范控股股东及其关联方占用公司资金的规定》。

　　11、以11票同意、0票弃权、0票反对，通过《关于修订＜对外提供财务资助管理制度＞的议案》。

　　修订后的制度详见2025年10月25日刊登于巨潮资讯网的《对外提供财务资助管理制度》。

　　12、以11票同意、0票弃权、0票反对，通过《关于修订＜远期结售汇业务内部控制制度＞的议案》。

　　修订后的制度详见2025年10月25日刊登于巨潮资讯网的《远期结售汇业务内部控制制度》。

　　13、以11票同意、0票弃权、0票反对，通过《关于修订＜董事会向经理层授权管理制度＞的议案》。

　　修订后的制度详见2025年10月25日刊登于巨潮资讯网的《董事会向经营层授权管理制度》。

　　14、以11票同意、0票弃权、0票反对，通过《关于修订＜信息披露事务管理制度＞的议案》。

　　修订后的制度详见2025年10月25日刊登于巨潮资讯网的《信息披露事务管理制度》。

　　15、以11票同意、0票弃权、0票反对，通过《关于修订＜创新业务跟投管理办法＞的议案》。

　　修订后的制度详见2025年10月25日刊登于巨潮资讯网的《创新业务跟投管理办法》。

　　16、以11票同意、0票弃权、0票反对，通过《关于制定＜信息披露暂缓与豁免业务管理制度＞的议案》。

　　新制定的制度详见2025年10月25日刊登于巨潮资讯网的《信息披露暂缓与豁免业务管理制度》。

　　17、以11票同意、0票弃权、0票反对，通过《关于制定＜董事离职管理制度＞的议案》。

　　新制定的制度详见2025年10月25日刊登于巨潮资讯网的《董事离职管理制度》。

　　18、以9票同意、0票弃权、0票反对，通过《关于职业经理人考核有关事宜的议案》。在表决时，利益相关董事迟海平、马千里进行了回避。

　　本议案已于董事会召开前经公司董事会薪酬与考核委员会审议通过。

　　特此公告。

　　泰和新材集团股份有限公司

　　董　事　会

　　2025年10月25日

　　证券代码：002254                证券简称：泰和新材                公告编号：2025-075

　　泰和新材集团股份有限公司

　　2025年第三季度报告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重要内容提示：

　　1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3.第三季度财务会计报告是否经过审计

　　□是 R否

　　一、主要财务数据

　　（一） 主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

　　R是 □否

　　追溯调整或重述原因：同一控制下企业合并

　　注：2025年三季度公司对烟台泰达产业园区发展有限公司实施了同一控制下的企业合并，按照会计准则要求，对前期会计报表数据进行了追溯调整。

　　（二） 非经常性损益项目和金额

　　R适用 □不适用

　　单位：元

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

　　□适用 R不适用

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用 R不适用

　　（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　R适用 □不适用

　　1、交易性金融资产较年初上升1634.06%，主要是结构性存款增加。

　　2、应收账款较年初上升35.96%，主要是尚未进入结算期的应收账款增加。

　　3、应收款项融资较年初下降55.35%，主要是尚未到期的应收票据减少。

　　4、一年内到期的非流动资产较年初上升184.51%，主要是一年内到期的大额存单增加。

　　5、其他流动资产较年初下降75.70%，主要是本年收到增值税留抵退税，导致待抵扣进项税额减少。

　　6、债权投资较年初下降82.22%，主要是一年以上到期的大额存单减少。

　　7、应交税费较年初下降52.11%，主要是应交企业所得税减少。

　　8、其他应付款较年初下降44.06%，主要是限制性股票回购义务减少。

　　9、其他流动负债较年初上升31.59%，主要是未终止确认的应收票据增加。

　　10、财务费用较上年同期上升765.23%，主要是银行借款利息支出增加。

　　11、收到的税费返还较上年同期上升333.23%，主要是收到的增值税留抵退税增加。

　　12、收到其他与经营活动有关的现金较上年同期上升107.43%，主要是退回的保证金增加。

　　13、支付其他与经营活动有关的现金较上年同期上升78.78%，主要是支付的保证金增加。

　　14、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上年同期下降106.24%，主要是上期收到收储款。

　　15、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期下降78.14%，主要是本期工程项目投资减少。

　　16、投资支付的现金较上年同期上升35.76%，主要是购买结构性存款增加。

　　17、吸收投资收到的现金较上年同期下降96.19%，主要是本期子公司接受股东投资减少。

　　18、取得借款收到的现金较上年同期上升37.41%，主要是银行借款增加。

　　19、偿还债务支付的现金较上年同期上升66.90%，主要是偿还银行借款增加。

　　20、分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上年同期下降61.41%，主要是分配股利减少。

　　二、股东信息

　　（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　注1： 前十名股东中存在公司回购专户，截至2025年9月30日，回购专户的股份数量为8,824,123股，占比1.03%。

　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

　　□适用R 不适用

　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

　　□适用 R不适用

　　（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用 R不适用

　　三、其他重要事项

　　□适用 不适用

　　四、季度财务报表

　　（一） 财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：泰和新材集团股份有限公司

　　2025年09月30日

　　单位：元

　　法定代表人：宋西全        主管会计工作负责人：顾裕梅         会计机构负责人：顾裕梅

　　2、合并年初到报告期末利润表

　　单位：元

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-1,080,729.31元，上期被合并方实现的净利润为：-1,541,746.24元。

　　法定代表人：宋西全         主管会计工作负责人：顾裕梅         会计机构负责人：顾裕梅

　　3、合并年初到报告期末现金流量表

　　（二） 2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

　　□适用 不适用

　　（三） 审计报告

　　第三季度财务会计报告是否经过审计

　　□是 R否

　　泰和新材集团股份有限公司

　　董        事       会

　　2025年10月25日

　　证券代码：002254          股票简称：泰和新材          公告编号：2025-076

　　泰和新材集团股份有限公司

　　关于2025年三季度计提资产减值损失的

　　公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、本次计提信用减值损失和资产减值损失的基本情况

　　根据《企业会计准则》《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定，为了更加真实、准确、客观地反映公司的财务状况、资产价值及经营成果，基于谨慎性原则，泰和新材集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本集团”)及合并范围内子公司根据相关政策要求，对应收账款、应收票据、其他应收款、应收款项融资、存货、固定资产、长期股权投资、商誉等资产进行了全面检查和减值测试，并对截至2025年9月30日财务报表范围内可能发生减值损失的有关资产计提相应的减值损失，具体明细如下：

　　单位：元

　　二、本次计提资产减值准备的确认标准及计提方法

　　1、金融资产减值

　　本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项融资、合同资产、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

　　预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。本集团考虑预期信用损失计量方法时反映如下要素：①通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；②货币时间价值；③在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

　　本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，以组合为基础进行评估时，本集团基于共同信用风险特征将金融工具分为不同组别。本集团采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、债务人所处地理位置、债务人所处行业、逾期信息、应收款项账龄等。

　　本集团采用预期信用损失模型对金融工具和合同资产的减值进行评估需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出这些判断和估计时，本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。

　　（1）应收款项和合同资产的减值测试方法

　　对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的不含重大融资成分的应收账款、应收票据、应收款项融资、合同资产等应收款项，本集团运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

　　对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收款项以及合同资产，本集团选择运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

　　对于应收款项，除对单项金额重大且已发生信用减值的款项单项确定其信用损失外，通常按照共同信用风险特征组合的基础上，考虑预期信用损失计量方法应反映的要素，参考历史信用损失经验，编制应收账款账龄与违约损失率对照表，以此为基础计算预期信用损失。若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，例如客户发生严重财务困难，应收该客户款项的预期信用损失率已显著高于其所处于账龄、逾期区间的预期信用损失率等，本集团对应收该客户款项按照单项计提损失准备。

　　（2）应收账款的组合类别及确定依据

　　本集团根据应收账款的账龄、款项性质、信用风险敞口、历史回款情况等信息为基础，按信用风险特征的相似性和相关性进行分组。对于应收账款，本集团判断账龄为其信用风险主要影响因素，因此，本集团以账龄组合为基础评估其预期信用损失，账龄自其初始确认日起算。

　　（3）应收票据的组合类别及确定依据

　　本集团基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，将其划分为不同组合，并确定预期信用损失会计估计政策：本集团取得的银行承兑汇票，如果票据到期日在1年以内，本集团判断应收票据的现金流量与预期能收到的现金流量之间不存在差异，不确认应收票据减值准备；如果票据到期日超过1年的，本集团按照该应收票据的账面金额与预期能收到的现金流量现值的差额，确认应收票据的预期信用损失，计提信用损失准备。本集团取得的商业承兑汇票，按照应收账款政策划分组合计提信用损失准备。

　　2、债权投资、其他债权投资、贷款承诺及财务担保合同的减值测试方法

　　除上述采用简化计量方法以外的金融资产，如债权投资、其他债权投资、贷款承诺及财务担保合同，本集团采用三阶段法计提预期信用损失。在每个资产负债表日，本集团评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后未显著增加。

　　整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

　　3、长期资产减值

　　对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投 资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资 产，公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其 可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使 用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

　　减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值 准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资 产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金 流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流 量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资 产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产 所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小 资产组合。

　　在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊 至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含 分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的 减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

　　4、存货跌价准备

　　资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

　　库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。

　　三、本次计提资产减值准备对公司财务状况和经营成果的影响

　　本次计提信用减值损失和资产减值损失符合《企业会计准则》和公司相关会计政策，依据充分，体现了会计谨慎性原则，符合公司实际情况，本次计提信用和资产减值损失后能够更加公允地反映公司2025年9月资产及经营状况，不存在损害公司和股东利益的情形。2025年1-9月，公司及合并范围内子公司计提各类信用减值损失和资产减值损失共计3,891.80万元，减少公司2025年1-9月归属于上市公司股东的净利润约为3,213.84万元。

　　特此公告。

　　泰和新材集团股份有限公司

　　董　事　会

　　2025年10月25日