上海龙旗科技股份有限公司 第四届董事会第十次会议决议公告

　　证券代码：603341          证券简称：龙旗科技          公告编号：2025-100

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　一、董事会会议召开情况

　　上海龙旗科技股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第十次会议于2025年10月28日以现场加通讯表决方式召开。本次会议通知已于2025年10月17日以电子邮件方式发出。会议由董事长杜军红先生主持，会议应到董事7人，实到董事7人，公司高级管理人员列席会议。本次会议的召集、召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《上海龙旗科技股份有限公司章程》的规定，表决形成的决议合法、有效。

　　二、董事会会议审议情况

　　（一）审议通过《关于公司2025年第三季度报告的议案》

　　同意《2025年第三季度报告》的相关内容。

　　表决结果：同意7票，占全体董事人数的100%；反对0票；弃权0票。

　　本议案已经公司第四届董事会审计委员会第四次会议审议通过。

　　具体内容详见公司同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《2025年第三季度报告》。

　　（二）审议通过《关于计提资产减值准备的议案》

　　同意2025年1-9月计提各项信用及资产减值准备合计人民币6,628.94万元。

　　表决结果：同意7票，占全体董事人数的100%；反对0票；弃权0票。

　　具体内容详见公司同日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于计提资产减值准备的公告》（公告编号：2025-101）。

　　特此公告。

　　上海龙旗科技股份有限公司

　　董  事  会

　　2025年10月29日

　　证券代码：603341          证券简称：龙旗科技        公告编号：2025-101

　　上海龙旗科技股份有限公司

　　关于计提资产减值准备的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　上海龙旗科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年10月28日召开第四届董事会第十次会议审议通过《关于计提资产减值准备的议案》，具体情况如下：

　　一、计提减值准备情况概述

　　根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，为真实反映本公司财务状况和经营情况，基于谨慎性原则，公司对截至2025年9月30日合并财务报表范围内存在减值迹象的资产进行了减值测试，根据减值测试结果，2025年1-9月计提各项信用及资产减值准备合计人民币6,628.94万元。具体情况如下：

　　单位：人民币元

　　二、本次计提资产减值准备的相关说明

　　（一）信用减值损失

　　本公司以预期信用损失为基础确认信用减值损失准备。

　　对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产、其他非流动资产及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产、其他非流动资产及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、其他非流动资产及长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。其中应收账款、其他应收款及其他非流动资产确定组合的依据如下：

　　（a）应收账款确定组合的依据如下：

　　对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

　　（b）其他应收款及其他非流动资产确定组合的依据如下：

　　注1：其中，收回时间在1年以上的押金及保证金，于其他非流动资产列示。

　　对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

　　本公司基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法：应收账款、其他应收款、其他非流动资产账龄按照入账日期至资产负债表日的时间确认。

　　（二）资产减值损失

　　(1)存货跌价准备

　　资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。

　　在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。

　　①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。

　　②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。

　　③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。

　　④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。

　　三、本次计提资产减值准备对公司的影响

　　2025年1-9月，公司因上述事项计提资产减值准备合计6,628.94万元，计提减值准备计入资产减值损失和信用减值损失科目，合计对公司2025年1-9月合并报表利润总额影响6,628.94万元，对当期经营性现金流无影响。本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，能够真实、客观地反映公司截至2025年9月30日的财务状况和2025年1-9月经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况，不会影响公司正常经营，不存在损害公司和全体股东利益的情形。本次计提资产减值准备未经审计，最终会计处理及对公司2025年年度利润的影响以2025年年度审计报告为准。

　　四、本次计提减值准备的审批程序

　　（一）董事会审议情况

　　公司于2025年10月28日召开了第四届董事会第十次会议，审议通过本次计提资产减值准备事项。公司董事会认为：公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》的要求，符合公司资产的实际情况和相关政策规定。本次计提资产减值准备后，公司财务报表能够更加公允地反映公司的财务状况及经营成果，使公司的会计信息更加真实可靠，具有合理性。

　　特此公告。

　　上海龙旗科技股份有限公司

　　董  事  会

　　2025年10月29日