分众传媒信息技术股份有限公司 2025年第三季度报告

　　证券代码：002027           证券简称：分众传媒                公告编号：2025-066

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，简明清晰，通俗易懂，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　重要内容提示：

　　1、董事会、董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

　　2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

　　3、第一季度报告是否经审计    □是R 否

　　一、主要财务数据

　　（一）主要会计数据和财务指标

　　公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据    □是R 否

　　（二）非经常性损益项目和金额

　　R适用 □不适用

　　单位：元

　　其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

　　□适用 R不适用

　　公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

　　将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

　　□适用 R不适用

　　公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

　　（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

　　R适用 □不适用

　　资产负债表重要项目变动30%以上的主要原因：

　　1、货币资金：本报告期末余额为620,432.36万元，较上年度末增长75.43%，主要由于：1）公司理财产品的季节性配置需求，本报告期末账面147,500.00万元资金用于认购国庆节后起息的理财产品；2）本报告期末赎回90,000.00万元到期的理财产品。

　　2、应收账款/合同资产：本报告期末应收账款/合同资产的合计账面价值为332,978.46万元，较上年度末增长38.55%，主要系收入增加和回款节奏滞后的影响，应收账款/合同资产的合计账面余额较上年度末增加79,230.12万元。

　　3、一年内到期的非流动资产：本报告期末余额为54,850.95万元，上年度末余额为260,812.83万元。此余额为一年以内到期的三年期银行大额存单及应收利息，随着本报告期部分大额存单的到期赎回，余额相应减少。

　　4、其他流动资产：本报告期末余额为1,593.75万元，上年度末余额为12,442.59万元，该变动主要由于本报告期一年以内的银行大额存单到期赎回所致。

　　5、在建工程：本报告期末余额为1,490.47万元，较上年度末增长97.28%，变动主要来源于工程物资的增加。

　　6、长期待摊费用：本报告期末余额为294.10万元，各类存量项目在受益期内正常摊销，长期待摊费用余额较上年度末下降58.69%。

　　7、短期借款：本报告期末余额为1,910.28万元，此余额为韩亚银行向韩国子公司Focus Media Korea Co., Ltd.提供的信用贷款本金及应付利息。上年度末汇丰银行向全资子公司分众传媒发展有限公司提供的信用贷款7,600.00万元，本报告期内已到期归还。

　　8、合同负债：本报告期末余额为 29,230.75万元，较上年度末下降 46.12%，主要由于本报告期广告业务向头部客户集中，故向客户收取的预收款项有所减少。

　　9、应交税费：本报告期末余额为63,452.47万元，较上年度末增长63.63%，主要由于2025年第三季度收入和税前利润相比2024 年第四季度有所增加，故应交税费余额亦随之增加。

　　10、其他应付款：本报告期末余额为265,258.21万元，较上年度末增长151.41%，主要由于本报告期宣告派发的2025年半年度股利144,422.00万元，截至本报告期末尚未支付。

　　11、其他流动负债：本报告期末余额为2,518.46万元，较上年度末减少44.98%，主要是合同负债待转销项税额随着合同负债金额相应减少。

　　12、长期借款：本报告期末长期借款余额为3,540.00万元。此新增余额为本报告期招商银行分别向香港子公司Target Media Hong Kong Limited和泰国子公司Focus Media (Thailand) Co., Ltd.提供的贷款。

　　利润表重要项目变动30%以上的主要原因：

　　1、财务费用：年初至报告期末财务费用的波动主要来源于利息收入，年初至报告期末存款利率较上年同期有所降低，故利息收入相应减少。

　　2、公允价值变动收益：年初至报告期末，公允价值变动为损失733.77万元，上年同期为损失6,089.03万元，变动主要来源于其他非流动金融资产的公允价值波动。

　　3、信用减值损失：年初至报告期末，信用减值损失为2,027.93万元，上年同期为损失9,918.10万元，主要由于一年以上的应收款项余额有所减少，信用减值损失相应减少。

　　4、资产处置收益：年初至报告期末，资产处置收益为163.70万元，上年同期为385.27万元，主要由于年初至报告期末非流动资产处置减少。

　　现金流量表重要项目变动30%以上的主要原因：

　　1、投资活动产生的现金流量净额：年初至报告期末公司投资活动产生的现金净流入为238,542.03万元，上年同期为净流入365,971.84万元。主要变动原因如下：1）年初至报告期末购买、赎回银行大额定期存单合计带来现金净流入为197,558.50万元，上年同期为净流出58,785.98万元；2）年初至报告期末购买、赎回理财产品等交易性金融资产合计带来现金净流入为33,994.95万元，上年同期为净流入410,000.00万元；3）年初至报告期末处置股权基金投资项目等其他非流动金融资产合计带来现金净流入为13,832.32万元，上年同期为净流入33,779.17万元；4）年初至报告期末购建固定资产、无形资产和其他长期资产产生现金净流出12,206.89万元，上年同期为净流出26,110.11万元。

　　2、筹资活动产生的现金流量净额：年初至报告期末筹资活动产生的现金净流出为531,779.18万元，较上年同期减少262,422.52万元，主要变动原因如下：1）年初至报告期末，上市公司股利分配支付的金额为332,170.59万元，上年同期股利分配支付的金额为586,756.40万元，减少254,585.81万元；2）按照新租赁准则的要求，公司将楼宇业务以及办公场所和仓库等租赁费对现金流产生的影响体现在筹资活动中，年初至报告期末支付其他与筹资活动有关的现金减少15,820.36万元。

　　二、股东信息

　　（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

　　单位：股

　　持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

　　□适用R 不适用

　　前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

　　□适用R 不适用

　　（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

　　□适用R 不适用

　　三、其他重要事项

　　R适用 □不适用

　　1、公司于2025年4月24日、2025年5月21日分别召开第八届董事会第十九次会议及2025年第一次临时股东会，审议通过了《公司关于变更注册地址并修订〈公司章程〉的议案》。公司根据股东会的授权及上海市市场监督管理局的核准要求完成注册地址、董事及高级管理人员、《公司章程》等相关事项变更备案登记，并取得由上海市市场监督管理局换发的《营业执照》。公司于2025年8月9日对外披露了《公司关于完成工商变更登记的公告》。（详见公告编号：2025-009、2025-010、2025-034、2025-054）

　　2、公司于2020年12月11日、2020年12月31日分别召开第七届董事会第十次会议及2020年第二次临时股东大会，审议通过了《公司第二期员工持股计划（草案）及摘要》及相关议案，公司第二期员工持股计划存续期将于2026年1月11日届满，公司于2025年8月12日对外披露了《公司关于第二期员工持股计划减持完毕暨提前终止的公告》，截至公告披露日第二期员工持股计划所持公司股票已全部减持完毕，根据相关规定第二期员工持股计划已实施完毕并提前终止。（详见公告编号：2020-038、2020-039、2021-001、2024-001、2025-042、2025-055）

　　3、公司于2025年8月27日召开第九届董事会第四次会议，审议通过了《公司2025年半年度利润分配方案》，根据公司第八届董事会第二十次会议及2024年年度股东会审议通过的2025年中期利润分配规划，同意以公司2025年6月30日的总股本14,442,199,726股为基数，向全体股东每10股派发现金1.00元（含税）。公司于2025年10月11日对外披露了《公司2025年半年度权益分派实施公告》，并于2025年10月17日实施了上述利润分配方案。（详见公告编号：2025-022、2025-025、2025-043、2025-060、2025-062、2025-063）

　　4、公司于2025年4月9日召开第八届董事会第十八次（临时）会议，审议通过了《公司关于〈发行股份及支付现金购买资产暨关联交易预案〉及其摘要的议案》等相关议案。公司于2025年7月22日召开第九届董事会第二次（临时）会议，审议通过了《公司关于〈发行股份及支付现金购买资产暨关联交易预案（修订稿）〉及其摘要的议案》等相关议案，同意对交易方案进行了调整。公司分别于2025年8月6日、2025年8月27日召开第九届董事会第三次（临时）会议、2025年第二次临时股东会，审议通过了《公司关于〈发行股份及支付现金购买资产暨关联交易报告书（草案）〉及其摘要的议案》等相关议案，同意公司拟以发行股份及支付现金的方式购买张继学、重庆京东、百度在线等50个交易对方持有的成新潮传媒集团股份有限公司100%的股权。因实施2024年度利润分配，公司本次重组所涉发行股份购买资产的股份发行价格由5.68元/股调整为5.45元/股，发行股份数量将由1,439,952,995股调整为1,500,721,631股。因实施2025年半年度利润分配，公司本次重组所涉发行股份购买资产的股份发行价格由5.45元/股调整为5.35元/股，发行股份数量将由1,500,721,631股调整为1,528,772,501股。（详见公告编号：2025-005、2025-006、2025-046、2025-047、2025-048、2025-049、2025-051、2025-052、2025-057、2025-059、2025-064）

　　四、季度财务报表

　　（一）财务报表

　　1、合并资产负债表

　　编制单位：分众传媒信息技术股份有限公司

　　2025年09月30日

　　单位：元

　　法定代表人：江南春                 主管会计工作负责人：孔微微                    会计机构负责人：王晶晶

　　2、合并年初到报告期末利润表

　　单位：元

　　本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

　　法定代表人：江南春                 主管会计工作负责人：孔微微                    会计机构负责人：王晶晶

　　3、合并年初到报告期末现金流量表

　　单位：元

　　法定代表人：江南春                  主管会计工作负责人：孔微微                    会计机构负责人：王晶晶

　　（二）2025年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

　　□适用R 不适用

　　（三）审计报告

　　第三季度财务会计报告是否经过审计

　　□是 R否

　　公司第三季度财务会计报告未经审计。

　　分众传媒信息技术股份有限公司

　　2025年10月30日