河南平高电气股份有限公司 第九届董事会第十六次会议决议公告

　　股票简称：平高电气             股票代码：600312          编号：2026—001

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　河南平高电气股份有限公司（以下简称“公司”）第九届董事会第十六次会议于2026年3月3日以电子邮件、手机短信发出会议通知，并于2026年3月9日以通讯方式召开，会议应到董事9人，实到9人。本次会议的召集、召开符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议经过有效表决，形成以下决议：

　　一、会议以9票赞成，0票反对，0票弃权审议通过了《关于公司开展外汇金融衍生业务计划的议案》：

　　公司编制的开展外汇金融衍生业务可行性分析报告作为议案附件与本议案一并经董事会审计委员会审议通过，并同意提交董事会审议。具体内容详见公司披露于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）的《河南平高电气股份有限公司关于开展外汇金融衍生业务计划的公告》。

　　特此公告。

　　河南平高电气股份有限公司董事会

　　2026年3月10日

　　证券代码：600312          证券简称：平高电气       公告编号：2026-002

　　河南平高电气股份有限公司

　　关于开展外汇金融衍生业务计划的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　重要内容提示：

　　● 交易主要情况

　　● 已履行的审议程序：该事项已经第九届董事会审计委员会2026年第一次会议、第九届董事会第十六次会议审议通过。

　　● 特别风险提示：河南平高电气股份有限公司（含所属子公司，以下简称“公司”）开展外汇金融衍生业务不以投机为目的，主要为有效规避汇率波动对公司带来的不利影响，但同时也会存在市场风险、履约风险及其他风险，敬请广大投资者充分关注投资风险。

　　一、交易情况概述

　　（一）交易目的

　　公司在日常经营过程和项目执行中涉及部分外币业务，受国际经济、金融环境波动等多重因素影响，人民币汇率波动具有一定的不确定性，存在外汇市场风险。为防范汇率波动风险，降低汇率波动对公司经营及损益带来的影响，公司拟开展与日常经营相关的外汇金融衍生业务。

　　（二）交易金额

　　公司拟开展外汇金融衍生业务额度新增444万美元、新增390万欧元、2025年实际执行未交割1796万欧元。在上述额度范围内，任一时点的交易金额不超过董事会审议额度。

　　（三）资金来源

　　公司自有资金。

　　（四）交易方式

　　公司符合开展外汇金融衍生业务的资质条件，拟开展的外汇金融衍生业务仅限于从事与公司生产经营所使用的主要结算货币相同的币种。拟开展的具体方式或产品主要包括远期结售汇、掉期、外汇期权等业务或业务组合。

　　（五）交易期限

　　交易期限为自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。

　　二、 审议程序

　　公司第九届董事会审计委员会2026年第一次会议、第九届董事会第十六次会议，审议通过了《关于公司开展外汇金融衍生业务计划的议案》，公司编制的《河南平高电气股份有限公司开展金融衍生业务可行性分析报告》作为议案附件一并经审计委员会、董事会审议通过。

　　三、交易风险分析及风控措施

　　（一）风险分析

　　公司开展外汇金融衍生业务以防范和化解汇率风险为目的，以正常生产经营为基础，杜绝开展任何形式的投机衍生业务，但仍存在一定的风险，具体如下：

　　1.市场风险：即因金融市场价格波动，导致货币类衍生业务可能出现亏损的市场风险。

　　2.履约风险：即因交易对方可能不履行或不完全履行衍生品合约，导致公司产生经济损失或其他损失的履约风险。

　　3.操作风险：公司在开展货币类衍生业务时，若交易未能完全按审批的方案执行、交易错单或未按规定程序进行交易操作等，将带来操作风险。

　　4.境外交易风险：如货币类衍生业务在境外开展，可能发生交易所在地政治、经济和法律风险的境外交易风险。

　　5.法律风险：即因相关法律法规发生变化或交易对手违反相关法律法规造成合约无法正常执行，导致可能给公司带来损失的法律风险。

　　（二）风险控制措施

　　1.严格执行金融衍生品相关规定，规范业务操作，严守套期保值原则，以降低外汇风险敞口为目的，严禁任何形式的投机行为。

　　2.严格审查开展金融衍生业务必要性，所开展的金融衍生业务要与实货的品种、规模、方向、期限相匹配，与自身资金实力、交易处理能力相适应。

　　3.持续完善金融衍生业务管理制度，搭建完整、有效的内控体系，严格落实主体监控责任，配备具备相关专业背景和从业经历的人员，坚持前中后台分离、人员分离原则，确保合理授权。

　　4.健全风险管理体系，建立风险识别、监控、处置、报告、应急处理等机制，严格执行年度计划，规范交易流程，设置止损限额，如发生重大亏损或减值等事项应及时向公司报告。

　　5.在签订以外币计价的合同后，严格做好项目的履约和收、付款，确保有关款项能够按照预定时间收、付汇，消除由于项目执行的不确定性给企业带来的高风险损失。

　　6.定期组织对套期保值交易进行风险监控，子公司按月上报月度执行情况，内容包括但不限于执行情况、持仓规模及资金使用、盈亏情况等，有年度衍生业务计划未开展衍生业务的企业进行“零申报”。

　　7.密切跟踪衍生品公开市场价格或公允价值变化，及时评估已交易衍生品的风险敞口，向管理层汇报金融衍生品交易情况、盈亏状况等，如发现异常情况及时提交分析报告和解决方案，跟踪业务进展情况，执行应急措施。

　　四、交易对公司的影响及相关会计处理

　　公司开展金融衍生业务是为有效规避外汇市场风险，防范汇率大幅波动对公司经营业绩和股东权益造成不利影响，有利于增强公司经营稳健性。公司将根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号—金融资产转移》《企业会计准则第37号—金融工具列报》《企业会计准则第39号—公允价值计量》等准则及指南相关规定开展会计核算，并在定期财务报告中披露公司开展金融衍生业务的相关情况。

　　五、可行性分析

　　公司开展外汇金融衍生业务是以真实贸易为基础，不以投机为目的，坚持汇率中性原则开展相关业务，合理、合规应对汇率波动对企业经营造成的不确定性影响，规避企业经营风险。在业务开展过程中建立监督报告机制、风险应急机制，整体业务风险可控。外汇金融衍生业务开展具备可行性。

　　特此公告。

　　河南平高电气股份有限公司

　　董事会

　　2026年 3月 10日