湖北宜化化工股份有限公司 关于会计政策变更的公告

　　证券代码：000422          证券简称：湖北宜化        公告编号：2026-043

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　湖北宜化化工股份有限公司（以下简称“公司”）依据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）发布标准仓单交易相关会计处理实施问答的要求变更会计政策。根据《深圳证券交易所股票上市规则》有关规定，本次会计政策变更无需提交公司董事会及股东会审议，不会对公司的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。

　　一、 会计政策变更概述

　　（一）本次会计政策变更内容

　　财政部于2025年7月8日发布标准仓单交易相关会计处理实施问答，明确规定，根据金融工具确认计量准则，企业在期货交易场所通过频繁签订买卖标准仓单的合同以赚取差价、不提取标准仓单对应的商品实物的，通常表明企业具有收到合同标的后在短期内将其再次出售以从短期波动中获取利润的惯例，企业应当将其签订的买卖标准仓单的合同视同金融工具，并按照金融工具确认计量准则的规定进行会计处理。企业按照前述合同约定取得标准仓单后短期内再将其出售的，不应确认销售收入，而应将收取的对价与所出售标准仓单的账面价值的差额计入投资收益；企业期末持有尚未出售的标准仓单的，应将其列报为其他流动资产。对于按照前述合同约定取得的标准仓单，如果能够消除或显著减少会计错配的，企业可以在初始确认时选择以公允价值计量且其变动计入当期损益，并一致应用于符合选择条件的所有标准仓单。对于初始确认时已选择以公允价值计量且其变动计入当期损益的标准仓单，企业在后续期间不得撤销该选择。

　　根据《关于严格执行企业会计准则切实做好企业2025年年报工作的通知》（财会〔2025〕33号）的要求，企业因执行上述标准仓单相关规定而调整会计处理方法的，应当对财务报表可比期间信息进行调整。

　　（二）变更前公司采用的会计政策

　　本次会计政策变更前，公司执行《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

　　（三）变更后公司采用的会计政策

　　本次会计政策变更后，公司按照财政部发布的关于标准仓单交易相关会计处理的规定执行。除上述政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

　　二、 本次会计政策变更对公司的影响

　　本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定和要求进行的合理变更，变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定及公司实际情况，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不涉及追溯调整前期财务数据，不存在损害公司及股东利益的情况。

　　特此公告。

　　湖北宜化化工股份有限公司

　　董 事 会

　　2026年4月23日

　　证券代码：000422          证券简称：湖北宜化         公告编号：2026-044

　　湖北宜化化工股份有限公司

　　第十一届董事会第二次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、董事会会议召开情况

　　1. 湖北宜化化工股份有限公司（以下简称“公司”）第十一届董事会第二次会议通知于2026年4月12日以书面、电话、电子邮件相结合的形式发出。

　　2. 本次董事会会议于2026年4月23日以现场结合通讯表决方式召开。

　　3. 本次董事会会议应出席董事11位，实际出席董事11位。其中，李刚先生、彭学龙先生以通讯表决方式出席会议。

　　4. 本次董事会会议的主持人为董事长卞平官先生，公司董事会秘书及其他高级管理人员列席了本次会议。

　　5. 本次会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《湖北宜化化工股份有限公司章程》《湖北宜化化工股份有限公司董事会议事规则》的规定。

　　二、董事会会议审议情况

　　本次会议经过投票表决，一致通过如下议案：

　　（一）审议通过了《2025年年度报告及其摘要》

　　表决结果：11票同意、0票反对、0票弃权。

　　本议案已经公司第十一届董事会审计委员会第二次会议审议通过，同意将该议案提交本次董事会审议。

　　《2025年年度报告摘要》详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》。《2025年年度报告全文》详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　（二）审议通过了《2025年度可持续发展报告》

　　表决结果：11票同意，0票反对，0票弃权。

　　本议案已经公司第十一届董事会战略与可持续发展委员会第一次会议审议通过，同意将该议案提交本次董事会审议。

　　《2025年度可持续发展报告》详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　（三）审议通过了《2025年度董事会工作报告》

　　表决结果：11票同意，0票反对，0票弃权。

　　本议案须提交公司股东会审议。

　　第十届董事会独立董事杨继林、李齐放、付鸣、刘信光、赵阳、郑春美、李强分别向董事会提交了《2025年度独立董事述职报告》。

　　《2025年度董事会工作报告》《2025年度独立董事述职报告》详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　（四）审议通过了《2025年度总经理工作报告》

　　表决结果：11票同意，0票反对，0票弃权。

　　（五）审议通过了《关于“质量回报双提升”行动方案的进展报告》

　　表决结果：11票同意，0票反对，0票弃权。

　　《关于“质量回报双提升”行动方案的进展公告》详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》。

　　（六）审议通过了《2025年度利润分配预案》

　　表决结果：11票同意，0票反对，0票弃权。

　　本议案须提交公司股东会审议。

　　《关于2025年度利润分配预案的公告》详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》。

　　（七）审议通过了《董事会关于独立董事独立性情况的专项意见》

　　表决结果：10票同意，0票反对，0票弃权。关联董事郑春美已对该议案回避表决。

　　《董事会关于独立董事独立性情况的专项意见》详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　（八）审议通过了《2025年度内部控制自我评价报告》

　　表决结果：11票同意，0票反对，0票弃权。

　　本议案已经公司第十一届董事会审计委员会第二次会议审议通过，同意将该议案提交本次董事会审议。华泰联合证券有限责任公司（简称“保荐人”）出具了核查意见。

　　《2025年度内部控制自我评价报告》、保荐人核查意见详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　（九）审议通过了《关于会计师事务所2025年度履职情况评估报告暨审计委员会对年审会计师履行监督职责情况的报告》

　　表决结果：11票同意，0票反对，0票弃权。

　　本议案已经公司第十一届董事会审计委员会第二次会议审议通过，同意将该议案提交本次董事会审议。

　　《关于会计师事务所2025年度履职情况评估报告暨审计委员会对年审会计师履行监督职责情况的报告》详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　（十）审议通过了《对湖北宜化集团财务有限责任公司的风险评估报告》

　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。关联董事卞平官、郭锐、李刚、陈腊春已对该议案回避表决。

　　本议案已经公司2026年第二次独立董事专门会议、第十一届董事会审计委员会第二次会议全票审议通过，同意将该议案提交本次董事会审议。

　　《对湖北宜化集团财务有限责任公司的风险评估报告》详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　（十一）审议通过了《关于2025年度计提资产减值准备及核销的议案》

　　表决结果：11票同意，0票反对，0票弃权。

　　《关于2025年度计提资产减值准备及核销的公告》详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》。

　　（十二）审议通过了《关于拟续聘会计师事务所的议案》

　　表决结果：11票同意，0票反对，0票弃权。

　　本议案已经公司第十一届董事会审计委员会第二次会议审议通过，同意将该议案提交本次董事会审议。

　　本议案须提交公司股东会审议。

　　《关于拟续聘会计师事务所的公告》详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》。

　　（十三）审议通过了《关于2026年度向金融机构申请综合授信额度的议案》

　　表决结果：11票同意，0票反对，0票弃权。

　　《关于2026年度向金融机构申请综合授信额度的公告》详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》。

　　（十四）审议通过了《关于2026年度对外担保额度预计并接受关联方担保的议案》

　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。关联董事卞平官、郭锐、李刚、陈腊春已对该议案回避表决。

　　本议案已经公司2026年第二次独立董事专门会议、第十一届董事会审计委员会第二次会议全票审议通过，同意将该议案提交本次董事会审议。

　　本议案须提交公司股东会审议。

　　《关于2026年度对外担保额度预计并接受关联方担保的公告》详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》。

　　（十五）审议通过了《关于使用闲置自有资金进行现金管理的议案》

　　表决结果：11票同意，0票反对，0票弃权。

　　《关于使用闲置自有资金进行现金管理的公告》详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》。

　　（十六）审议通过了《关于提请股东会授权董事会制定2026年中期分红方案的议案》

　　表决结果：11票同意，0票反对，0票弃权。

　　本议案须提交公司股东会审议。

　　《关于提请股东会授权董事会制定2026年中期分红方案的公告》详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》。

　　（十七）审议通过了《关于2026年度董事、高级管理人员薪酬方案的议案》

　　独立董事按10万元（税前）/年领取独立董事津贴，非独立董事按6万元（税前）/年领取非独立董事津贴，以上津贴每季度发放一次。

　　非独立董事、高级管理人员根据其在公司及子公司担任的实际工作职务，按公司及子公司《薪酬管理制度》《绩效考核办法》的相关薪酬标准与绩效考核情况领取薪酬。

　　表决情况：全体董事回避表决，本议案直接提交公司2025年度股东会审议。

　　本议案已经公司第十一届董事会薪酬与考核委员会第一次会议审议通过，同意将该议案提交本次董事会审议。

　　（十八）审议通过了《关于重大资产购买暨关联交易之2025年度业绩承诺实现情况的议案》

　　表决结果：7票同意，0票反对，0票弃权。关联董事卞平官、郭锐、李刚、陈腊春已对该议案回避表决。

　　本议案已经公司2026年第二次独立董事专门会议、第十一届董事会审计委员会第二次会议全票审议通过，同意将该议案提交本次董事会审议。保荐人出具了核查意见。

　　《关于重大资产购买暨关联交易之2025年度业绩承诺实现情况的公告》详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》。保荐人核查意见详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

　　（十九）审议通过了《关于召开2025年度股东会的议案》

　　同意公司于2026年5月18日以现场表决与网络投票相结合的方式召开2025年度股东会。

　　表决结果：11票同意、0票反对、0票弃权。

　　《关于召开2025年度股东会的通知》详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》。

　　三、 备查文件

　　1. 经与会董事签字并加盖董事会印章的第十一届董事会第二次会议决议；

　　2. 2026年第二次独立董事专门会议决议；

　　3. 第十一届董事会审计委员会第二次会议决议；

　　4. 第十一届董事会薪酬与考核委员会第一次会议决议；

　　5. 第十一届董事会战略与可持续发展委员会第一次会议决议。

　　特此公告。

　　湖北宜化化工股份有限公司

　　董 事 会

　　2026年4月23日

　　证券代码：000422          证券简称：湖北宜化        公告编号：2026-045

　　湖北宜化化工股份有限公司

　　关于召开2025年度股东会的通知

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　湖北宜化化工股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月23日召开的第十一届董事会第二次会议审议通过了《关于召开2025年度股东会的议案》，同意于2026年5月18日召开2025年度股东会，将第十一届董事会第二次会议审议通过的部分议案提交审议，具体如下：

　　一、召开会议的基本情况

　　1. 股东会届次：2025年度股东会

　　2. 股东会的召集人：董事会

　　3. 本次会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》的有关规定。

　　4. 会议时间：

　　（1）现场会议时间：2026年05月18日14:30

　　（2）网络投票时间：通过深圳证券交易所系统进行网络投票的具体时间为2026年05月18日9:15-9:25，9:30-11:30，13:00-15:00；通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为2026年05月18日9:15至15:00的任意时间。

　　5. 会议的召开方式：现场表决与网络投票相结合。

　　6. 会议的股权登记日：2026年05月13日

　　7. 出席对象：

　　（1）在股权登记日持有公司股份的普通股股东或其代理人；

　　于2026年5月13日下午收市时在中国结算深圳分公司登记在册的公司全体普通股股东均有权出席股东会，并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是本公司股东（授权委托书模板详见附件2）；

　　（2）公司董事、高级管理人员；

　　（3）公司聘请的律师；

　　（4）根据相关法规应当出席股东会的其他人员。

　　8. 会议地点：宜昌市沿江大道52号6楼会议室。

　　二、会议审议事项

　　1. 本次股东会提案编码表

　　2. 独立董事将在本次股东会上进行年度述职。

　　3. 议案4涉及关联交易，关联股东湖北宜化集团有限责任公司须回避表决。

　　4. 以上议案逐项表决，公司将对中小股东进行单独计票。

　　三、会议登记等事项

　　1. 登记方式：现场登记、信函或传真登记。

　　信函登记通讯地址：湖北省宜昌市沿江大道52号湖北宜化证券部（信封请注明“股东会”字样），邮编：443000，传真号码：0717-8868081。

　　2. 登记时间：2026年5月14日至2026年5月15日8:30-11:30及14:00-17:00。

　　3. 登记地点：湖北省宜昌市沿江大道52号湖北宜化证券部。

　　4. 登记手续：

　　（1）自然人股东持本人身份证、持股凭证等办理登记手续。

　　（2）法人股东持营业执照复印件（加盖公章）、单位持股凭证、法人授权委托书及出席人身份证办理登记手续。

　　（3）委托代理人凭本人身份证、授权委托书、委托人证券账户卡及持股凭证等办理登记手续。

　　5. 会议联系方式：

　　通讯地址：湖北省宜昌市沿江大道52号湖北宜化证券部

　　邮政编码：443000

　　电话号码：0717-8868081

　　传真号码：0717-8868081

　　电子邮箱：hbyh@hbyihua.cn

　　联系人姓名：李玉涵、李明亮

　　6. 本次会议预计会期半天，与会股东或代理人交通、住宿等费用自理。

　　四、参加网络投票的具体操作流程

　　在本次股东会上，公司将向股东提供网络平台，股东可以通过深交所交易系统和互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）参加投票，网络投票的具体操作流程见附件一。

　　五、备查文件

　　公司第十一届董事会第二次会议决议。

　　附件：

　　1.参加网络投票的具体操作流程

　　2.授权委托书

　　特此公告。

　　湖北宜化化工股份有限公司

　　董 事 会

　　2026年4月23日

　　附件1：

　　参加网络投票的具体操作流程

　　一、网络投票的程序

　　1. 普通股的投票代码与投票简称：投票代码为“360422”，投票简称为“宜化投票”。

　　2. 填报表决意见或选举票数。

　　对于非累积投票提案，填报表决意见：同意、反对、弃权、回避。

　　3. 股东对总议案进行投票，视为对除累积投票提案外的其他所有提案表达相同意见。

　　股东对总议案与具体提案重复投票时，以第一次有效投票为准。如股东先对具体提案投票表决，再对总议案投票表决，则以已投票表决的具体提案的表决意见为准，其他未表决的提案以总议案的表决意见为准；如先对总议案投票表决，再对具体提案投票表决，则以总议案的表决意见为准。

　　二、通过深交所交易系统投票的程序

　　1. 投票时间：2026年5月18日的交易时间，即9:15—9:25，9:30—11:30及13:00—15:00。

　　2. 股东可以登录证券公司交易客户端通过交易系统投票。

　　三、通过深交所互联网投票系统投票的程序

　　1. 互联网投票系统开始投票的时间为2026年05月18日，9:15—15:00。

　　2. 股东通过互联网投票系统进行网络投票，需按照《深圳证券交易所上市公司股东会网络投票实施细则》《深圳证券交易所互联网投票业务股东身份认证操作说明》的规定办理身份认证，取得“深交所数字证书”或“深交所投资者服务密码”。具体的身份认证流程可登录互联网投票系统 https://wltp.cninfo.com.cn 规则指引栏目查阅。

　　3. 股东根据获取的服务密码或数字证书，可登录http://wltp.cninfo.com.cn在规定时间内通过深交所互联网投票系统进行投票。

　　附件2：

　　湖北宜化化工股份有限公司

　　2025年度股东会授权委托书

　　兹授权委托         先生（女士）代表本人（或本单位）出席湖北宜化化工股份有限公司于2026年05月18日召开的2025年度股东会，并代表本人（或本单位）按以下方式行使表决权：

　　委托人名称（签名或盖章）：

　　委托人身份证号码（社会信用代码）：

　　（委托人为法人股东，应加盖法人单位印章。）

　　委托人股东账号：           持股数量：

　　受托人：                          受托人身份证号码：

　　签发日期：                     委托有效期：自签发日期至本次股东会结束