金字火腿股份有限公司 关于确认董事、高级管理人员2025年度薪酬及2026年度薪酬方案的公告

　　证券代码：002515             证券简称：金字火腿            公告编号：2026-007

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　金字火腿股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月24日召开第七届董事会第七次会议，审议通过了《关于确认董事2025年度薪酬及2026年度薪酬方案的议案》《关于确认高级管理人员2025年度薪酬及2026年度薪酬方案的议案》，关联董事回避表决，上述董事薪酬方案尚需提交公司2025年年度股东会审议，现将相关事项公告如下：

　　一、 公司董事、高级管理人员2025年度薪酬情况

　　根据公司2025年度完成的经营业绩及公司相关薪酬管理办法，公司对在公司担任具体职务的非独立董事、高级管理人员进行了考核并确定薪酬。公司对独立董事的薪酬按股东会审议通过的独立董事津贴方案执行，按月发放。公司董事、高级管理人员2025年度薪酬情况详见《公司2025年年度报告》相应章节披露的情况。

　　二、 公司董事、高级管理人员2026年度薪酬方案

　　公司根据《公司章程》《董事会薪酬与考核委员会工作细则》等相关制度，结合公司经营情况并参照行业薪酬水平，拟定2026年度董事、高级管理人员薪酬方案如下：

　　（一）适用范围

　　公司董事、高级管理人员。

　　（二）适用期限

　　2026年1月1日至 2026年12月31日

　　（三）薪酬标准

　　1、独立董事薪酬方案

　　按股东会通过的方案执行，按月发放。

　　2、在公司任职的非独立董事、高级管理人员

　　在公司任职的非独立董事、高级管理人员根据其在公司实际担任的职务和岗位级别的标准领取薪酬：年薪总额=基本年薪+绩效工资。基本年薪分 12 个月，根据个人工作职务、岗位级别标准按月发放；绩效工资在每个会计年度结束之后，根据公司经营业绩和个人绩效的完成情况，按考核结果按年发放。

　　3、 未在公司任职的非独立董事

　　董事长和副董事长按照高级管理人员的绩效方案执行。其他未在公司任职的非独立董事不领取薪酬。

　　上述董事、高级管理人员因参加公司董事会、股东会以及其他行使职责事项而发生的差旅费可向公司报销。

　　根据相关法律法规及公司章程的要求，该薪酬方案需提交公司年度股东会审议通过方可生效。

　　三、 备查文件

　　1、第七届董事会第七次会议决议；

　　2、第七届董事会薪酬与考核委员会第一次会议决议。

　　特此公告。

　　金字火腿股份有限公司董事会

　　2026年4月28日

　　证券代码：002515               证券简称：金字火腿                公告编号：2026-013

　　金字火腿股份有限公司

　　关于计提2025年度资产减值准备的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、本次计提资产减值准备概述

　　（一）本次计提资产减值准备的原因

　　基于谨慎性原则，为了真实、准确地反映公司的资产与财务状况，根据《企业会计准则》和本公司会计政策的相关规定，对公司及下属子公司 2025年末各类存货、应收款项、固定资产、在建工程、无形资产等资产进行了全面的清查，对各类存货的可变现净值，应收款项回收的可能性，固定资产、在建工程、无形资产的可变现净额进行了充分的评估和分析，并依据管理层对市场情况及交易状况的研讨判断，认为上述资产中部分资产存在一定的减值迹象，需要对可能发生资产减值损失和信用减值损失的相关资产计提资产减值准备。

　　（二） 本次计提资产减值准备的资产范围和总金额

　　公司及下属子公司对2025年末存在可能发生减值迹象的资产进行全面清查和资产减值测试后，计提2025年度各项资产减值准备共计3,361,269.60元，详情如下表：

　　（三） 本次计提资产减值准备的确认标准和计提方法

　　1、坏账准备的计提方法

　　1）按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收款项和合同资产

　　2）账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表

　　应收账款/其他应收款的账龄自款项实际发生的月份起算；应收商业承兑汇票的账龄按照相应的应收账款持续计算账龄。

　　3）按单项计提预期信用损失的应收款项的认定标准

　　对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项，公司按单项计提预期信用损失。

　　2、 存货跌价准备的计提方法

　　资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

　　二、 本次计提资产减值准备合理性的说明以及对公司的影响

　　公司本次计提资产减值准备依据充分，符合《企业会计准则》和公司会计政策的规定，能够公允地反映公司的资产状况，符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司和中小股东合法权益的情况。本次计提各项信用减值和资产减值准备金额为3,361,269.60元，相应减少公司2025年度合并报表利润总额3,361,269.60元。上述金额经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认。

　　特此公告。

　　金字火腿股份有限公司董事会

　　2026年4月28日