乐山巨星农牧股份有限公司 第五届董事会第十四次会议决议公告

　　证券代码：603477    证券简称：巨星农牧       公告编号：2026-115

　　债券代码：113648    债券简称：巨星转债

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　一、会议召开情况

　　乐山巨星农牧股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第十四次会议于2026年10月29日以现场结合通讯会议方式召开。本次会议的会议通知于2026年10月26日以专人送达、电子邮件或传真等方式发出，会议由公司董事长岳良泉先生召集并主持，应到董事9人，实到董事9人，公司高级管理人员列席了本次会议。会议的召集、召开符合有关法律、行政法规、部门规章和《公司章程》的规定。

　　二、会议审议情况

　　（一）审议通过《公司2026年第三季度报告》

　　审议通过了《公司2026年第三季度报告》，具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）及指定媒体上披露的相关公告。

　　本议案已经公司第五届董事会审计委员会第七次会议事前审议通过。

　　表决结果：同意9票；反对0票；弃权0票。

　　（二）审议通过《关于计提资产减值准备的议案》

　　具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）及指定媒体上披露的《乐山巨星农牧股份有限公司关于计提资产减值准备的公告》（公告编号：2026-116）。

　　本议案已经公司第五届董事会审计委员会第七次会议事前审议通过。

　　表决结果：同意9票；反对0票；弃权0票。

　　特此公告。

　　乐山巨星农牧股份有限公司董事会

　　2026年10月30日

　　证券代码：603477    证券简称：巨星农牧       公告编号：2026-116

　　债券代码：113648    债券简称：巨星转债

　　乐山巨星农牧股份有限公司

　　关于计提资产减值准备的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

　　根据中国企业会计准则及公司内部控制的相关要求，乐山巨星农牧股份有限公司（以下简称“公司”）在2026年9月30日资产负债表日，系统地进行减值迹象的识别与测试。根据测试结果，公司对存在减值迹象的资产相应计提了减值准备，现将相关具体情况公告如下：

　　一、资产减值准备情况概述

　　根据《企业会计准则》及公司会计政策等相关规定，为客观反映公司的财务状况、经营成果，基于谨慎性原则，2026年第三季度公司经过对2026年9月30日存在可能发生减值迹象的资产进行减值测试后，确认资产减值损失（含信用减值损失，下同）7,075.86万元。2026年第三季度公司转销存货跌价准备5,133.33万元。

　　2026年第三季度公司计提资产减值损失具体如下：

　　单位：人民币万元

　　注：合计数与各明细数相加之和在尾数上如有差异，系四舍五入所致。

　　二、本次计提资产减值准备的依据和原因说明

　　（一）本次计提资产减值准备的原因

　　公司本次计提资产减值准备，依照《企业会计准则第 8 号——资产减值》《企业会计准则第 1号——存货》《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》及公司会计政策的相关规定进行。

　　公司及下属子公司对2026年9月30日的应收款项、长期资产等进行了全面清查，并对应收款项回收的可能性、资产的可收回金额进行了充分的评估和分析。

　　（二）计提资产减值准备的具体情况

　　1、应收款项减值

　　根据会计准则相关规定，公司在评估金融工具的预期信用损失时，基于单项和组合的方法进行综合考量。评估过程中，公司充分考虑了历史交易事件的影响、当前经济状况，以及对未来经济环境变化的合理预期等因素。在计算预期信用损失时，公司参考历史信用损失经验，按照账龄分析与整个存续期的预期信用损失率进行计算。2026年第三季度公司相应计提应收款项减值准备金额为328.96万元。

　　2、存货跌价

　　根据会计准则相关规定，公司在资产负债表日对存货进行减值测试，按照成本与可变现净值孰低进行计量，当其可变现净值低于成本时，计提存货跌价准备。2026年第三季度公司计提存货跌价准备6,734.46万元。

　　三、计提资产减值准备对公司的影响

　　2026年第三季度，公司合并报表口径计提、转销减值准备金额将综合减少公司合并报表利润总额1,942.53万元。

　　特此公告。

　　乐山巨星农牧股份有限公司

　　董事会

　　2026年10月30日