株洲旗滨集团股份有限公司关于计提资产减值准备及资产报废的公告

　　证券代码：601636         证券简称：旗滨集团         公告编号：2020-043

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　一、计提资产减值准备及报废情况概述

　　为真实反映公司资产状况及经营成果，基于谨慎性原则，根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，公司对2019年期末各类资产进行了清查，经过认真分析及相关测试，公司对合并范围内各公司部分无效资产进行了报废处理，并对期末各类存货、固定资产及应收款项等存在减值迹象的资产相应计提了减值准备。2019年，公司拟报废资产金额及确认计提的各类资产减值金额共计4,812万元，扣除所得税费用后影响合并报表归属母公司净利润减少4,013万元。具体情况如下:

　　（一）计提资产减值准备

　　遵循谨慎性原则，根据《企业会计准则第8号—资产减值》以及公司会计政策的规定，公司需对存在减值迹象的资产计提减值准备。2019年，公司拟确认计提的各类资产减值合计金额为1,734万元，扣除所得税费用后影响合并报表净利润减少1,463万元。

　　1、坏账准备

　　2019年，公司计提坏账准备338万元，扣除所得税费用后影响集团净利润减少288万元。公司对资产的预期信用风险进行估计，计提应收票据预期坏账损失28万元，计提应收账款预期坏账损失194万元，计提其他应收款预期坏账损失116万元。

　　2、存货跌价准备

　　截至2019年12月31日，公司存货账面余额为67,767万元。基于谨慎性原则，公司对各项存货的成本与可变现净值进行对比测试，应对成本高于可变现净值的存货计提存货跌价准备419万元，扣除所得税费用后影响集团净利润减少346万元。主要系盘点时发现部分呆滞、老化物资，及因设备更新导致消耗缓慢的备品备件，以及存在部分不能用或因技术更新而淘汰的原材料。

　　3、固定资产减值准备

　　2019年，公司计提固定资产减值准备977万元，扣除所得税费用后影响集团净利润减少830万元。其中：株洲醴陵旗滨玻璃有限公司对部分不能用或或技术淘汰的设备资产，计提减值准备722万元；漳州旗滨玻璃有限公司因生产线冷修技改升级，对不能利旧部分资产或技术淘汰的设备资产，计提减值准备131万元；平湖旗滨玻璃有限公司对部分不能使用资产，计提减值准备103万元，长兴旗滨玻璃有限公司对部分无法配套使用设备和仪器，计提减值准备21万元。

　　（二）资产报废

　　为提高资产利用效率，优化公司存量资产结构和提高资产整体质量水平，2019年末，公司组织相关部门对固定资产进行了盘点清理，部分固定资产由于达到或超过规定使用年限、技术进步或腐蚀等原因已丧失其使用功能，已无法继续利用或使用，且无修复价值，经公司设备管理人员鉴定，建议该部分固定资产作为报废处理。具体情况如下：

　　经清查，本次报废处理的固定资产净损失合计3,078万元，扣除所得税费用后影响集团净利润减少2,550万元。其中：漳州旗滨玻璃有限公司生产线冷修报废资产1,536万元，主要为五线熔窑拆除之砖材及钢结构；资兴佳泰矿业有限公司淘汰资产639万元，主要为收购资兴佳泰矿业有限公司时原公司遗留资产，经过调试及鉴定后已无法适应目前工艺技术要求；河源旗滨硅业有限公司报废资产460万元，主要为河源旗滨硅业有限公司原与当地铁路公司合作，由河源旗滨硅业有限公司改造当地火车站相关设施，该车站相关设施目前未使用，铁路公司将予以拆除，已不能产生效益；长兴旗滨玻璃有限公司报废无使用价值资产246万元、株洲醴陵旗滨玻璃有限公司报废无使用价值资产162万元，均为对部分陈旧设备进行技改替换，淘汰落后设备。

　　二、计提减值准备和报废对公司的影响

　　根据《企业会计准则》的规定，本次公司计提专项减值准备和部分资产报废符合公司实际情况，遵循稳健的会计原则，将减少公司扣除所得税费用后影响2019年公司合并报表归属母公司净利润减少4,013万元，其中计提资产减值准备影响净利润减少1,463万元，部分资产报废影响利润减少2,550万元。

　　三、上述计提减值准备和报废事项公司履行的决策程序

　　公司于2020年4月8日召开第四届董事会第十三次会议、第四届监事会第十三次会议，审议通过了《关于2019年度计提资产减值准备及资产报废的议案》。

　　1、公司董事会认为：公司2019年计提各项资产减值准备和资产报废，符合公司资产的实际情况及相关政策规定，公司计提资产减值准备后，能够更加公允、真实的反映公司的资产状况，公司的资产价值会计信息将更加真实、可靠、合理。

　　2、公司独立董事同意本议案，认为：公司2019年计提各项资产减值准备及部分资产报废处理，遵循了稳健性、谨慎性的会计原则，结合了行业和企业实际情况，计提依据充分，金额估计是合理、准确的，并能真实地反映公司2019年12月31日资产价值、财务状况，以及2019年度经营成果，有利于提高公司记录资产质量，有助于为投资者提供更可靠的会计信息，有利于公司的规范运作。公司计提2019资产减值准备及资产报废，符合财政部《企业会计准则》的要求，其表决程序符合《股票上市规则》等有关法律法规和《公司章程》、公司会计政策的规定，不存在刻意损害公司及其他股东特别是中、小股东的利益。

　　3、公司董事会审计委员认为：公司按照《企业会计准则》和企业会计政策计提各项资产减值准备及部分资产报废，符合公司实际情况，体现了公司会计核算的稳健、谨慎，有助于真实、合理地反映公司期末资产状况和2019年度经营成果。

　　4、公司监事会认为：经审核，公司本次计提各项资产减值准备及部分资产报废依据充分，符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定, 符合公司实际情况，公允地反映了公司的资产价值和经营成果,公司会计信息将更为真实、准确、合理。公司董事会就该项议案的决策程序符合相关法律法规的有关规定，监事会同意公司本次资产减值准备计提及部分资产报废。

　　四、备查附件

　　1、公司监事会意见；

　　2、公司独立董事意见；

　　3、公司审计委员会意见。

　　特此公告！

　　株洲旗滨集团股份有限公司

　　二二年四月十日