四川科伦药业股份有限公司关于续聘公司2020年度会计师事务所的公告

　　证券代码：002422              证券简称：科伦药业            公告编号：2020-039

　　四川科伦药业股份有限公司关于续聘公司2020年度会计师事务所的公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　四川科伦药业股份有限公司（以下简称“公司”或“科伦药业”）于2020年4月24日召开第六届董事会第二十八次会议，审议通过了《关于续聘公司2020年度会计师事务所的议案》，公司董事会同意继续聘请毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“毕马威华振”）为公司2020年度审计机构，聘任期限为一年，自2019年度股东大会审议通过之日起生效。现将相关事宜公告如下：

　　一、拟聘任会计师事务所事项的情况说明

　　毕马威华振具有从事证券、期货相关业务执业资格，具备从事上市公司审计工作的丰富经验，已为公司提供了多年的审计服务。在为公司提供审计服务的工作中，能够遵循独立、客观、公正的职业准则，恪尽职守，为公司提供了高质量的审计服务，其出具的报告能够客观、真实地反映公司的财务状况和经营成果，切实履行了审计机构职责，从专业角度维护了公司及股东的合法权益。因此公司拟继续聘请毕马威华振为公司2020年度审计机构，聘任期限为一年。本事项尚需提请公司股东大会审议，公司董事会提请股东大会授权管理层根据2020年度审计的具体工作量及市场定价水平确定年度审计费用。

　　二、拟聘任会计师事务所的基本信息

　　（一）机构信息

　　1. 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）

　　统一社会信用代码：91110000599649382G

　　成立日期：1992年8月18日

　　企业类型：台港澳投资特殊普通合伙企业

　　注册地址：北京市东城区东长安街1号东方广场东2座办公楼8层

　　经营范围：审查企业会计报表，出具审计报告； 验证企业资本，出具验资报告；办理企业合并、分立、清算事宜中的审计业务，出具有关报告；基本建设年度财务决算审计；代理记账；会计咨询、税务咨询、管理咨询、会计培训；法律、法规规定的其他业务。

　　毕马威华振目前在上海、广州、深圳、成都、厦门、青岛、佛山、沈阳、南京、杭州、天津和西安设有12家分所。毕马威华振自1992年成立至今，未进行过任何合并或分立，所有分所均为自行设立。

　　毕马威华振已建立了完备的质量控制制度和内部管理制度，并在技术标准、质量控制、人力资源、财务、业务和信息管理等各个方面实施总分所实质性一体化管理，总所及所有分所资源统一调配。

　　毕马威华振具备的业务资质或证照包括：

　　（1）营业执照；

　　（2）会计师事务所执业证书（会计师事务所编号：11000241）；

　　（3）H股企业审计业务资格等。

　　毕马威华振是原经财政部和证监会批准的具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所。毕马威华振多年来一直从事证券服务业务，其中从事的2018年度上市公司年报审计项目共有33家。此外，毕马威华振是在US PCAOB（美国公众公司会计监督委员会）和UK FRC（英国财务汇报局）注册从事相关审计业务的会计师事务所。

　　毕马威华振自成立起即是与毕马威国际相关联的独立成员所网络中的成员。毕马威是一个由专业成员所组成的全球网络，截止2019年12月，毕马威成员所遍布全球147个国家和地区，拥有专业人员超过219,000名，提供审计、税务和咨询等专业服务。

　　2. 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）成都分所（以下简称“毕马威华振成都分所”）

　　统一社会信用代码：91510100394289870L

　　执业证书编号：110002415101

　　成立日期： 2014年9月30日

　　注册地址：四川省成都市锦江区红星路三段1号国际金融中心1号办公楼17楼07、08、09及10单元

　　毕马威华振的证券期货相关业务由总所统一承接，科伦药业审计业务主要由毕马威华振成都分所承办。毕马威华振成都分所是毕马威华振为便于开展和执行业务设立的办事机构。毕马威华振成都分所在总所的授权下根据统一的业务管理制度和质量管理政策及程序承接和执行业务、出具报告，在技术标准、质量控制、人力资源、财务、业务和信息管理等方面实施总分所实质性一体化管理。

　　（二）人员信息

　　毕马威华振的首席合伙人邹俊，中国国籍，具有中国注册会计师资格，自2015年4月1日以来未发生变动。

　　截止2019年12月31日，毕马威华振从业人员总数为5,393 人，其中合伙人149人，较2018年12月31 日增加14人；毕马威华振有注册会计师869人，注册会计师较2018年12月31日增加83人，其中从事过证券服务业务的注册会计师超过600人。

　　（三）业务信息

　　毕马威华振经审计最近一年的业务收入总额超过人民币30亿元，其中审计业务收入约为人民币28亿元（包括境内法定证券业务收入约为5亿元，其他证券业务收入约为6亿元，证券业务收入共计约11亿元）。毕马威华振年末净资产超过人民币4亿元。审计公司家数约4,000家，其中从事的上市公司年报审计项目共33家，上市公司财务报表审计收费总额为人民币3.40亿元。这些上市公司主要行业涉及金融业、制造业、交通运输、仓储和邮政业、批发和零售业、电力、热力、燃气及水生产和供应行业等，资产均值为人民币13,862.33亿元。毕马威华振对科伦药业所在行业具有过往审计业务经验。

　　（四）执业信息

　　1. 毕马威华振及其从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

　　2. 项目组成员具备相应的专业胜任能力，主要成员信息如下：

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　　（五）诚信记录

　　1．毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）

　　毕马威华振于2018年受到2次证监局出具警示函措施的决定：中国证券监督管理委员会福建监管局行政监管措施决定书〔2018〕28号和中国证券监督管理委员会云南监管局行政监管措施决定书〔2018〕14号，上述出具警示函的决定属行政监管措施，并非行政处罚。根据相关法律法规的规定，该行政监管措施不影响毕马威华振继续承接或执行证券服务业务和其他业务。

　　2．签字注册会计师及质量控制复核人

　　最近三年，方海杰、黄锋、刘许友均未因执业质量或违反《中国注册会计师职业道德守则》受到监管机构任何刑事处罚、行政处罚、行政监管措施或自律监管措施。

　　（六）投资者保护能力

　　毕马威华振具有良好的投资者保护能力，按照相关法律法规要求由总所统一计提职业风险基金以及每年购买职业保险和缴纳保费，涵盖北京总所和所有分所。因以前年度已计提足额累计职业风险基金且每年购买了职业保险，故2019年度无需新增计提职业风险基金。毕马威华振购买的职业保险累计赔偿限额和职业风险基金之和超过人民币8,000万元，满足相关监管法规要求。毕马威华振能够依法承担因审计失败可能导致的民事赔偿责任。

　　三、拟续聘会计师事务所履行的程序

　　（一）审计委员会履职情况

　　董事会审计委员会认为毕马威华振作为公司的审计机构，在进行各专项审计和财务报表审计过程中，能够以公允、客观的态度进行独立审计，在财务审计过程中表现出了应有的业务水平和职业道德，同意公司续聘毕马威华振为公司2020年度的审计机构。

　　（二）独立董事关于续聘公司2020年度会计师事务所的事前认可意见

　　经核查，毕马威华振在担任公司年度审计机构过程中，能够以公允、客观的态度进行独立审计，表现出了应有的业务水平和职业道德，同意将毕马威华振续聘为公司2020年度审计机构，并同意将该事项提交董事会审议，在董事会审议通过后提交2019年度股东大会审议。

　　（三）独立董事关于续聘公司2020年度会计师事务所的独立意见

　　根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等规定，经核查，毕马威华振在担任公司年度审计机构过程中，能够以公允、客观的态度进行独立审计，在审计过程中表现出了应有的业务水平和职业道德，同意公司续聘毕马威华振为公司2020年度审计机构。

　　（四）董事会关于续聘2020年度会计师事务所审议情况

　　公司第六届董事会第二十八次会议以8票同意，0 票反对，0 票弃权审议通过了《关于续聘公司2020年度会计师事务所的议案》，同意续聘毕马威华振为公司2020年度审计机构。

　　四、报备文件

　　1. 公司第六届董事会第二十八次会议决议；

　　2. 董事会审计委员会关于续聘2020年度会计师事务所的意见；

　　3. 独立董事关于第六届董事会第二十八次会议相关事项之事前认可意见；

　　4. 独立董事关于第六届董事会第二十八次会议相关事项之独立意见；

　　5. 拟聘任会计师事务所营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。

　　特此公告。

　　四川科伦药业股份有限公司

　　董事会

　　2020年4月28日