恒康医疗集团股份有限公司
独立董事关于公司第五届董事会第二十六次会议相关事项的独立意见

　　根据《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引(2020年修订)》、《公司章程》和《独立董事工作制度》等有关规定，我们作为恒康医疗集团股份有限公司的独立董事，在认真审阅相关材料的基础上，对公司第五届董事会第二十六次会议的相关事项，发表独立意见如下：

　　一、关于公司2019年度利润分配预案的独立意见

　　经与公司经营层充分沟通，以及对相关资料的查阅，我们认为：由于公司2019年度亏损，不满足实施分红条件，公司董事会作出的关于2019年度不进行利润分配的预案，符合《公司章程》中现金分红政策，具备合法性、合规性、合理性，有利于公司健康稳定长远发展，不存在损害公司股东特别是中小股东利益的情形，因此，我们同意本次董事会提出的2019年度利润分配预案，并将该预案提交公司2019年年度股东大会审议。

　　二、关于对2019年度内部控制评价报告的独立意见

　　经核查，我们认为：目前公司已经建立了较为健全和完善的内部控制制度体系并能得到有效的执行。公司内部控制体系基本完整、合理、有效。公司各项生产经营活动、法人治理活动均严格按照相关内控制度规范运行，有效控制各种内外部风险。公司《2019年度内部控制自我评价报告》真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。

　　三、关于公司控股股东及其他关联方资金占用和对外担保情况的独立意见

　　根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，本着勤勉尽责原则，审阅了亚太会计师事务所出具的《关于恒康医疗集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报告》（亚会A核字【2020】0163号）并对公司2019年对外担保情况进行了核查，现就公司与关联方资金往来及对外担保情况作出如下专项说明和独立意见：

　　1、有关情况的专项说明

　　报告期内及以前期间发生并累计至2019年12月31日，公司不存在控股股东及其他关联方非经营性占用公司资金的情况。

　　截止2019年12月31日，公司对外担保均为对全资子公司或控股子公司提供的担保，实际担保余额为60,664.65万元，占公司最近一期经审计净资产的311.42%，无逾期担保情形。

　　2、独立意见

　　公司严格遵循《公司法》、《证券法》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》、《上市公司章程指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》等法律法规的规定，公司建立了完善的对外担保风险控制制度，且对外担保的决策程序符合相关法律法规和《公司章程》等有关规定，信息披露准确、完整，且实际发生担保事项未有迹象表明有可能承担连带清偿责任。

　　报告期内公司不存在控股股东及其他关联方违规占用公司资金的情况，也不存在将资金直接或间接提供给控股股东及其关联方使用的情形。公司严格控制对外担保风险和关联方资金占用风险，有效保障了全体股东的合法权益。

　　四、关于续聘会计师事务所的独立意见

　　董事会在发出《关于续聘会计师事务所的议案》前，已取得了我们的认可。经核查，我们认为：通过了解亚太会计师事务所的基本情况，公司续聘亚太会计师事务所为2020年度审计机构，符合《公司法》《证券法》等相关法律法规及《公司章程》的相关规定，符合公司的根本利益，不存在损害公司和中小股东利益的情形，公司续聘会计师事务所的决策程序合法有效。我们同意续聘亚太会计师事务所为公司2020年度审计机构，并同意提请公司股东大会审议。

　　五、关于未来三年（2020-2022）股东回报规划的独立意见

　　公司未来三年股东回报规划的制定符合相关法律法规和公司章程的有关规定，能实现对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续性发展，在保证公司正常经营发展的前提下，采取现金方式、股票方式或现金与股票相结合的方式分配股利，为公司建立了持续、稳定和积极的分红政策，能更好地保护投资者特别是中小投资者的利益。我们一致同意公司董事会制定的《未来三年（2020-2022）股东回报规划》，同意将此事项提交公司2019年度股东大会审议。

　　独立董事：郭磊明  王良成  张雪梅

　　二〇二〇年四月二十九日