舒华体育股份有限公司 关于公司及子公司开展外汇衍生品交易的公告

　　证券代码：605299         证券简称：舒华体育         公告编号：2021-008

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　舒华体育股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年3月11日召开第三届董事会第十三次会议及第三届监事会第七次会议审议通过了《关于公司及子公司开展外汇衍生品交易的议案》，同意公司及合并报表范围内子公司（以下简称“子公司”）开展外汇衍生品交易业务任意时点最高余额不超过4,000万美元，本额度自董事会审议批准后一年内可循环使用。现将相关事项公告如下：

　　一、本次开展外汇衍生品交易业务的概况

　　（一）开展外汇衍生品交易业务的目的

　　公司及子公司开展的外汇衍生品交易业务与日常经营紧密联系，以锁定利润，规避汇率波动带来的经营风险为目的。

　　（二）外汇衍生品交易业务基本情况

　　1、外汇衍生品交易品种

　　公司及子公司开展的外汇衍生品交易主要包括外汇远期、外汇掉期、外汇期权、结构性远期、利率掉期、货币互换等产品或上述产品的组合，对应基础资产包括汇率、利率、货币或上述资产的组合，该外汇衍生品交易品种与公司业务在品种、规模、方向、期限等方面相互匹配，以遵循公司谨慎、稳健的风险管理原则。

　　2、额度和期限

　　公司及子公司拟开展的外汇衍生品交易业务任意时点最高余额不超过4,000万美元，本额度自董事会审议批准后一年内可循环使用。公司及子公司根据外汇市场走势、进出口业务规模及收付汇时间，与境内外金融机构分批签订外汇衍生品交易合同。

　　3、预计占用资金

　　公司及子公司开展外汇衍生品交易业务，除与银行签订的协议占用授信额度或缴纳一定比例的保证金外，不需要投入其他资金，缴纳保证金将使用公司的自有资金，缴纳的保证金比例根据与银行签订的协议内容确定。

　　二、开展外汇衍生品交易公司所面临的风险、风险应对措施及对公司的影响

　　（一）开展外汇衍生品交易的风险

　　1、价格波动风险：可能产生因标的利率、汇率、市场价格等波动而造成金融衍生品价格变动而导致亏损的市场风险。

　　2、流动性风险：因市场流动性不足而无法完成交易的风险。

　　3、履约风险：开展金融衍生品业务存在合约到期无法履约造成违约而带来的风险。

　　4、法律风险：因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度可能造成合约无法正常执行而给公司带来损失。

　　（二）风险应对措施

　　公司开展外汇衍生品交易遵循锁定汇率、利率风险原则，不做投机性、套利性的交易操作，但外汇衍生品交易仍存在一定的风险。公司拟采取以下风险管理措施：

　　1、公司开展的外汇衍生品交易以锁定利润、规避和防范汇率、利率风险为目的，禁止任何风险投机行为。

　　2、审慎审查与银行签订的合约条款，严格执行风险管理制度，以防范法律风险。

　　3、公司将持续跟踪外汇衍生品公开市场价格或公允价值变动，及时评估外汇衍生品交易的风险敞口变化情况，并定期向公司管理层报告，发现异常情况及时上报，提示风险并执行应急措施。

　　4、为防止远期结汇延期交割，公司高度重视应收账款的管理，制定安全管理措施，避免出现应收账款逾期现象。

　　（三）公司开展金融衍生产品交易业务对公司影响

　　公司开展外汇衍生品交易业务是以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，在保证正常生产经营的前提下，充分运用金融工具锁定利润、规避和防范汇率、利率风险，不存在损害公司和全体股东，尤其是中小股东利益的情形。

　　三、独立董事、监事会的意见

　　（一）独立董事意见

　　经核查，我们认为：公司开展外汇衍生品交易业务是以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，在保证正常生产经营的前提下，充分运用金融工具锁定利润、规避和防范汇率、利率风险，不存在损害公司和全体股东，尤其是中小股东利益的情形。我们同意公司及控股子公司开展外汇衍生品交易金额为任意时点最高余额不超过4,000万美元，自董事会审批通过之日起一年内有效。

　　（二）监事会意见

　　公司开展外汇衍生品交易业务是为了充分运用金融工具锁定利润、规避和防范汇率、利率风险，增强公司财务稳健性，具有一定的必要性。公司开展外汇衍生品交易业务，不存在损害公司及全体股东，尤其是中小股东利益的情形。监事会同意公司在保证正常生产经营的前提下，在公司董事会审议批准后一年内开展任意时点最高余额不超过4,000万美元额度的外汇衍生品交易业务。

　　四、备查文件目录

　　（一）《舒华体育股份有限公司独立董事对第三届董事会第十三次会议相关事项发表的独立意见》；

　　（二）《舒华体育股份有限公司第三届董事会第十三次会议决议》；

　　（三）《舒华体育股份有限公司第三届监事会第七次会议决议》；

　　特此公告。

　　舒华体育股份有限公司董事会

　　2021年3月12日

　　证券代码：605299         证券简称：舒华体育         公告编号：2021-006

　　舒华体育股份有限公司

　　第三届董事会第十三次会议决议公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

　　一、董事会会议召开情况

　　舒华体育股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第十三次会议于2021年3月11日以现场会议、电话会议相结合方式召开，会议通知已于2021年3月5日通过传真、邮件方式的方式送达全体董事。本次会议由董事长张维建先生主持，本次会议应出席董事9人，实际出席董事9人。公司监事及高级管理人员列席了会议。本次会议的召集、召开符合《公司法》《公司章程》的有关规定，决议内容合法有效。

　　二、董事会会议审议情况

　　（一）审议通过《关于向全资子公司增资的议案》

　　为进一步满足公司经营发展需要，公司拟使用自有资金向全资子公司上海舒华健康科技有限公司（以下简称“上海舒华健康”）增资8,000万元。本次增资完成后，上海舒华健康的注册资本将由人民币7,000万元增至人民币15,000万元。

　　具体内容详见于2021年3月12日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《舒华体育股份有限公司关于向全资子公司增资的公告》（公告编号：2021-007）。

　　表决结果：9票赞成，0票反对，0票弃权。

　　（二）审议通过《关于公司及子公司开展外汇衍生品交易的议案》

　　为防范外汇汇率波动风险，增强公司财务稳健性，公司及控股子公司拟继续开展外汇衍生品交易，品种主要包括外汇远期、外汇掉期、外汇期权、结构性远期、利率掉期、货币互换等，任意时点最高余额不超过4,000万美元额度，本额度自公司董事会审议批准后一年内可循环使用。

　　具体内容详见于2021年3月12日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《舒华体育股份有限公司关于公司及子公司开展外汇衍生品交易的公告》（公告编号：2021-008）。

　　独立董事对本议案发表了同意的独立意见。

　　表决结果：9票赞成，0票反对，0票弃权。

　　（三）审议通过《关于会计估计变更的议案》

　　公司按照财政部公布的企业会计准则，结合公司实际经营情况，对公司应收款项坏账准备计提相关会计估计进行变更，该等会计估计变更符合有关法律、法规及会计准则的规定，符合公司实际情况，能够客观、真实、公允地反映公司的财务状况，进一步完善应收款项风险管控制度和措施。

　　具体内容详见于2021年3月12日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《舒华体育股份有限公司关于会计估计变更的公告》（公告编号：2021-009）。

　　独立董事对本议案发表了同意的独立意见。

　　表决结果：9票赞成，0票反对，0票弃权。

　　特此公告。

　　舒华体育股份有限公司董事会

　　2021年3月12日

　　证券代码：605299         证券简称：舒华体育         公告编号：2021-007

　　舒华体育股份有限公司

　　关于向全资子公司增资的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

　　舒华体育股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年3月11日召开第三届董事会第十三次会议审议通过了《关于公司向全资子公司增资的议案》。公司拟使用自有资金向全资子公司上海舒华健康科技有限公司（以下简称“上海舒华健康”）增资8,000万元。本次增资完成后，上海舒华健康的注册资本由7,000万元增加至15,000万元。

　　一、本次增资情况

　　为促进全资子公司上海舒华健康科技有限公司业务发展，结合公司战略发展规划，公司拟使用自有资金人民币8,000万元对全资子公司上海舒华健康进行增资。本次增资事项完成后，上海舒华健康的注册资本将由人民币7,000万元增至人民币15,000万元。

　　根据《上海证券交易所股票上市规则》《公司章程》和公司《对外投资管理制度》等有关规定，本次对外投资事项无需提交公司股东大会审议。

　　本次对外投资事项不构成关联交易，也不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。

　　二、增资标的的情况

　　（一）标的公司基本情况

　　公司名称：上海舒华健康科技有限公司

　　统一社会信用代码：91310112MA1GBA5F5Q

　　类型：有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）

　　注册地：上海市闵行区申长路1588弄20号101室

　　法定代表人：吴端鑫

　　注册资本：人民币7,000.0000万元整

　　成立 日前：2016年6月17日

　　经营范围：从事健康科技、计算机科技、体育技术领域的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，商务咨询，健身服务，营养健康咨询服务，文化艺术交流策划，展览展示服务，会务服务，公关活动策划，知识产权代理，销售：体育用品、按摩器具、健身器材、五金制品、家具、家居用品、服装、鞋、机电产品，从事货物及技术的进出口业务，体育场地设施工程（凭许可资质经营），健身设备安装，房屋租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

　　（二）增资前后股权结构

　　增资前：

　　增资后：

　　（三）标的公司财务状况

　　单位：元

　　注：上述2019年度财务数据已经审计，2020年1~9月数据未经审计。

　　三、本次增资的目的及对公司的影响

　　公司本次增资是为进一步满足上海舒华健康的经营发展需要，扩大公司整体经营规模，提升市场竞争力，增强公司整体营运能力。此次交易符合公司长期发展战略，符合全体股东的利益。公司本次增资的资金来源为公司自有资金，对公司经营无重大影响，不存在损害股东，尤其是中小股东的权益。

　　特此公告。

　　舒华体育股份有限公司董事会

　　2021年3月12日

　　证券代码：605299         证券简称：舒华体育         公告编号：2021-009

　　舒华体育股份有限公司

　　关于会计估计变更的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　●本次会计估计变更自2020年12月1日起执行，对公司以往年度财务报表无影响。预计增加公司2020年度税前利润总额约人民币70.62万元，实际以经年审会计师审计的数据为准。

　　一、本次会计估计变更的概述

　　舒华体育股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年3月11日召开第三届董事会第十三次会议、第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于会计估计变更的议案》，本次会计估计变更无需提交公司股东大会审议。

　　二、本次会计估计变更的具体情况及对公司的影响

　　（一）本次会计估计变更的情况

　　1、变更原因：

　　公司于2020年12月04日与中国出口信用保险公司福建分公司针对部分出口客户应收款项签订了《短期出口信用保险中小企业综合保险保险单》，根据该保险相关条款，该部分应收款项的信用风险发生较大改变，为更加客观公允的反映公司财务状况和经营成果，为投资者提供更可靠、更准确的会计信息，准确反映公司价值，公司拟对该部分应收款项坏账准备计提方法进行变更。

　　2、变更日期

　　公司应收款项坏账准备计提方法会计估计变更自2020年12月1日起执行。

　　3、变更前应收账款坏账准备计提的方法

　　（1）按组合计量预期信用损失的应收款项

　　（2）应收账款及合同资产中的账龄组合账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

　　4、变更后应收账款坏账准备计提的方法

　　（1）按组合计量预期信用损失的应收款项

　　（2）应收账款及合同资产中的账龄组合账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

　　（二）本次会计估计变更对公司的影响

　　根据《企业会计准则——会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，会计估计变更应采用未来适用法进行相应的会计处理。本次会计估计变更对对公司以往年度财务报表无影响，本次会计估计预计增加公司2020年度税前利润总额约人民币70.62万元，实际以经年审会计师审计的数据为准。

　　三、独立董事、监事会的意见

　　（一）独立董事意见

　　经审议，我们认为：公司按照财政部公布的企业会计准则，结合公司实际经营情况，对公司应收款项坏账准备计提相关会计估计进行变更，符合有关法律、法规及会计准则的规定，符合公司实际情况，能够客观、真实、公允地反映公司的财务状况，进一步完善应收款项风险管控制度和措施，不存在损害公司及全体股东利益尤其是中小股东利益的情形。该事项的审批程序符合有关法律、法规和《公司章程》的有关规定，同意公司本次会计估计变更。

　　（二）监事会意见

　　本次会计估计变更符合企业会计准则的有关规定，变更的审议程序合法、合规，该项变更真实、准确地反应了公司会计信息，不存在损害公司及股东利益的情形。因此，监事会同意公司本次会计估计变更。

　　四、备查文件目录

　　（一）《舒华体育股份有限公司独立董事对第三届董事会第十三次会议相关事项发表的独立意见》；

　　（二）《舒华体育股份有限公司第三届董事会第十三次会议决议》；

　　（三）《舒华体育股份有限公司第三届监事会第七次会议决议》；

　　特此公告。

　　舒华体育股份有限公司董事会

　　2021年3月12日

　　证券代码：605299         证券简称：舒华体育         公告编号：2021-010

　　舒华体育股份有限公司

　　第三届监事会第七次会议决议公告

　　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

　　一、监事会会议召开情况

　　舒华体育股份有限公司（以下简称“公司”）第三届监事会第七次会议于2021年3月11日以现场会议方式召开，会议通知已于2021年3月5日通过邮件方式送达全体监事。本次会议由监事会主席许贤祥先生主持，本次会议应出席监事3人，实际出席监事3人。本次会议的召集、召开符合《公司法》《公司章程》的有关规定，决议内容合法有效。

　　二、监事会会议审议情况

　　（一）审议通过《关于公司及子公司开展外汇衍生品交易的议案》

　　公司开展外汇衍生品交易业务是为了充分运用金融工具锁定利润、规避和防范汇率、利率风险，增强公司财务稳健性，具有一定的必要性。公司开展外汇衍生品交易业务，不存在损害公司及全体股东，尤其是中小股东利益的情形。监事会同意公司在保证正常生产经营的前提下在董事会审议批准后一年内开展任意时点最高余额不超过4,000万美元额度的外汇衍生品交易业务。

　　具体内容详见于2021年3月12日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《舒华体育股份有限公司关于公司及子公司开展外汇衍生品交易的公告》（公告编号：2021-008）。

　　表决结果：3票赞成，0票反对，0票弃权。

　　（二）审议通过《关于会计估计变更的议案》

　　公司本次会计估计变更符合企业会计准则的有关规定，变更的审议、披露程序合法、合规，该项变更真实、准确地反应了公司会计信息，不存在损害公司及股东利益的情形。

　　具体内容详见于2021年3月12日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《舒华体育股份有限公司关于会计估计变更的公告》（公告编号：2021-009）。

　　表决结果：3票赞成，0票反对，0票弃权。

　　特此公告。

　　舒华体育股份有限公司监事会

　　2021年3月12日