上海雅仕投资发展股份有限公司 第三届监事会第八次会议决议公告

　　证券代码：603329        证券简称：上海雅仕        公告编号：2022-038

　　本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　一、监事会会议召开情况

　　上海雅仕投资发展股份有限公司（以下简称“公司”）第三届监事会第八次会议于2022年8月5日在公司会议室以现场结合通讯表决方式召开。会议由监事会主席邓勇先生主持，应出席会议的监事3名，实际出席会议的监事3名。会议参与表决人数及召集、召开程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，所作决议合法有效。

　　二、监事会会议审议情况

　　本次监事会会议审议并通过了以下议案：

　　（一）审议通过《关于公司计提存货跌价准备的议案》

　　为客观反映公司财务状况和资产价值，根据《企业会计准则》及公司财务制度等相关规定，公司对存货项目的可变现净值进行了分析和评估，认为存货资产存在减值迹象，本着谨慎性原则，公司对存在减值迹象的存货资产进行了减值测试。依据测试结果，2022年7月份共计提存货跌价准备7,743.38万元，占公司2021年度经审计归属于上市公司股东的净利润比例为56.45%。具体明细如下：

　　单位：万元 币种：人民币

　　注：上述数据未经审计。

　　公司2022年7月份计提存货跌价准备7,743.38万元，考虑所得税因素后对净利润的影响金额为5,807.53万元。

　　具体内容详见公司于同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于计提存货跌价准备的公告》（公告编号：2022-039）

　　表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。

　　特此公告。

　　上海雅仕投资发展股份有限公司

　　监  事  会

　　2022年8月6日

　　证券代码：603329         证券简称：上海雅仕        公告编号：2022-039

　　上海雅仕投资发展股份有限公司

　　关于计提存货跌价准备的公告

　　本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　重要内容提示：

　　上海雅仕投资发展股份有限公司（以下简称“公司”）根据《企业会计准则》及公司财务制度等相关规定，基于谨慎性原则，对存货资产进行了减值测试，以2022年7月31日为基准日，对2022年7月份财务报告合并报表范围内相关存货资产计提存货跌价准备。

　　公司于2022年8月5日召开的第三届董事会第八次会议、第三届监事会第八次会议审议通过了《关于公司计提存货跌价准备的议案》。具体内容如下：

　　一、本次计提存货跌价准备情况概述

　　为客观反映公司财务状况和资产价值，根据《企业会计准则》及公司财务制度等相关规定，公司对存货项目的可变现净值进行了分析和评估，认为存货资产存在减值迹象，本着谨慎性原则，公司对存在减值迹象的存货资产进行了减值测试。依据测试结果，2022年7月份共计提存货跌价准备7,743.38万元，占公司2021年度经审计归属于上市公司股东的净利润比例为56.45%。具体明细如下：

　　单位：万元 币种：人民币

　　注：上述数据未经审计。

　　二、本次计提存货跌价准备的依据和原因说明

　　（一）本次计提存货跌价准备的依据

　　公司存货按照资产负债表日成本与可变现净值孰低计量，当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备，2022年7月份计提存货跌价准备金额为7,743.38万元。

　　（二）本次计提存货跌价准备的原因

　　2022年7月以来，受磷肥出口检验检疫政策变化及放行时间周期调整的影响，肥料生产企业港口积压库存较高，生产开工率大幅下降，导致磷肥的主要原料硫磺短期内价格大幅下跌，其中镇江港硫磺（颗粒）主流价由7月初的3,000元/吨下跌至7月末的1,000元/吨（价格走势见下图），价格跌幅在当月内达66.67%，目前公司主要贸易品种硫磺的市场价格已回归至历史常态区间。

　　数据来源：同花顺iFinD

　　由于硫磺市场价格的变化，公司根据《企业会计准则》和公司财务制度等相关规定，计提了相应的存货跌价准备。

　　三、本次计提存货跌价准备对公司的影响

　　公司2022年7月份计提存货跌价准备7,743.38万元，考虑所得税因素后对净利润的影响金额为5,807.53万元。

　　目前，公司经营管理情况正常，财务状况稳健，流动性充足。存货跌价是从7月上旬开始的，本次计提存货跌价准备不会影响公司2022年半年度业绩。本次计提存货跌价准备的程序遵守并符合会计准则和相关政策法规等相关规定，符合谨慎性原则，符合公司实际情况、依据充分，计提后能够公允、客观、真实的反映公司的财务状况、资产价值及经营成果，有利于进一步夯实公司资产，进一步增强企业的风险防范能力，确保公司的可持续发展，不存在损害公司和股东利益的行为。

　　上述数据尚需公司年审会计师最终审计确认。

　　四、董事会意见

　　公司本次计提存货跌价准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，有利于更加客观、公允地反映公司的财务状况及经营情况，同意本次计提存货跌价准备。

　　五、独立董事意见

　　1、本次计提存货跌价准备是按照《企业会计准则》和公司相关会计政策进行的。公司计提存货跌价准备后，财务报表能够更加真实、公允的反映公司的资产状况和经营成果，使公司会计信息更加可靠。

　　2、本次计提存货跌价准备的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的有关规定，不存在损害公司及股东利益，尤其是中小股东利益的情形。

　　3、同意公司计提存货跌价准备。

　　六、审计委员会意见

　　本次计提存货跌价准备符合《企业会计准则》和公司会计政策的规定，计提存货跌价准备后，能够更加真实公允地反映公司的财务状况经营成果，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情况。

　　七、监事会意见

　　公司本次计提存货跌价准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策，反映了公司相关资产的实际情况和公司财务状况，同意公司计提存货跌价准备。

　　特此公告。

　　上海雅仕投资发展股份有限公司

　　董  事  会

　　2022年8月6日