国海证券股份有限公司 关于计提及冲回资产减值准备的公告

　　证券代码：000750      证券简称：国海证券     公告编号：2023-22

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　一、计提及冲回资产减值准备情况概述

　　为真实、公允地反映国海证券股份有限公司（以下简称公司）2023年3月31日的财务状况以及2023年1-3月的经营成果，基于谨慎性原则，公司根据《企业会计准则》相关规定和公司会计政策，对有关资产进行了评估，2023年1-3月（以下简称本期）冲回各项资产减值准备共计5,775.01万元。明细如下：

　　单位：万元

　　注：冲回以正数列示，计提以负数列示。

　　以上为公司初步核算数据，最终以会计师事务所年度审计确认的金额为准。

　　二、计提及冲回资产减值准备对公司的影响

　　本期冲回资产减值准备金额共计5,775.01万元，将增加公司本期利润总额5,775.01万元，增加公司本期净利润4,331.26万元。

　　三、计提及冲回资产减值准备的具体说明

　　（一）买入返售金融资产

　　本期买入返售金融资产冲回资产减值准备主要为：

　　1.2018年，公司与融资人开展初始交易金额为2.90亿元的股票质押式回购交易业务。截至2023年3月31日，该业务融出资金本金余额为2.88亿元。融资人未按照业务协议约定履行购回或补充质押义务，构成违约。公司根据相关会计政策对该业务金融资产单独进行减值测算，对其质押股票、其他冻结资产等预估可回收金额后，将期末账面价值与预估可回收金额之间的差额确认为减值损失。经测算，该业务金融资产本期冲回资产减值准备4,849.91万元。

　　2.2017-2018年，公司与融资人开展初始交易金额为1.82亿元的股票质押式回购交易业务。截至2023年3月31日，该业务融出资金本金余额为1.54亿元。融资人未按照业务协议约定履行购回或补充质押义务，构成违约。公司根据相关会计政策对该业务金融资产单独进行减值测算，对其质押股票、其他冻结资产等预估可回收金额后，将期末账面价值和预估可回收金额之间的差额确认为减值损失。经测算，该业务金融资产本期冲回资产减值准备1,618.42万元。

　　3.2018年，公司与融资人开展初始交易金额为1.15亿元的股票质押式回购交易业务。截至2023年3月31日，该业务融出资金本金余额为1.01亿元。融资人未按照业务协议约定履行购回或补充质押义务，构成违约。公司根据相关会计政策对该业务金融资产单独进行减值测算，对其质押股票、其他冻结资产预估可回收金额后，将期末账面价值与预估可回收金额之间的差额确认为减值损失。经测算，该业务金融资产本期冲回资产减值准备1,161.46万元。

　　根据公司相关会计政策，采用预期信用损失法，本期公司对其他股票质押式回购交易业务计提资产减值准备1,061.77万元，冲回部分已计提的股票质押式回购交易业务资产减值准备153.16万元。本期买入返售金融资产冲回资产减值准备合计6,721.18万元。

　　（二）其他

　　根据公司相关会计政策，本期公司对其他相关业务计提资产减值准备合计946.17万元。其中，计提其他债权投资减值准备601.48万元，计提其他资产减值准备272.72万元，计提融出资金减值准备46.36万元，计提应收款项及其他应收款项减值准备25.61万元。

　　特此公告。

　　国海证券股份有限公司董事会

　　二○二三年四月二十八日

　　证券代码：000750     证券简称：国海证券   公告编号：2023-20

　　国海证券股份有限公司

　　2023年度日常关联交易预计公告

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　国海证券股份有限公司（以下简称公司）根据《深圳证券交易所股票上市规则》《国海证券股份有限公司关联交易管理制度》等规定，结合公司日常经营和业务开展需要，对公司2023年度日常关联交易进行了预计，具体情况如下：

　　一、日常关联交易基本情况

　　（一）日常关联交易概述

　　公司预计2023年度日常关联交易事项主要为公司及下属子公司与关联方广西投资集团有限公司（以下简称广投集团）及其相关方之间发生的私募股权投资、资产管理、企业金融服务、销售交易、现货类贸易、保险+期货业务等日常业务。2023年度日常关联交易预计金额及2022年度同类交易实际发生总金额详见后述表格内容。

　　2023年4月26日，公司召开第九届董事会第二十二次会议审议通过了《关于预计公司2023年度日常关联交易的议案》，何春梅董事、王海河董事、莫宏胜董事、吴增琳董事、张骏董事为广投集团提名的关联董事，已按规定回避表决。

　　（二）预计日常关联交易类别和金额

　　单位：万元

　　注：1.2023年，公司预计为广投集团及其相关方提供证券承销、财务顾问等企业金融服务，及与广投集团的相关方开展融资交易、资产管理、私募股权投资、现券交易、现货类贸易、保险+期货、资金存放等业务，相关业务的开展受到监管政策、项目执行落地及进度情况、发行人及出资人资金统筹安排及变化、市场情况、资产管理计划投资业绩等因素综合影响，关联交易实际发生额与预计情况可能存在差异，公司将在定期报告中及时披露实际发生的关联交易情况。广投集团的相关方包括广投集团控制企业，及按相关规定纳入关联交易管理的广投集团及其控制企业的重要上下游企业。

　　2.2023年公司私募基金子公司国海创新资本投资管理有限公司（以下简称国海创新资本）拟出资10,000万元与广投集团控制企业广投资本管理集团有限公司共同发起设立股权投资基金。

　　3.2023年公司拟为广投集团及其控制企业，如广西融资租赁有限公司、广西通盛融资租赁有限公司、广西广投商业保理有限公司、北部湾财产保险股份有限公司等企业，提供ABS专项计划等资产管理服务，预计2023年发生关联交易金额1,600万元。

　　4.2023年公司拟为广投集团及其控制企业，如广西金融投资集团有限公司、广西铝业集团有限公司、数字广西集团有限公司等企业，提供证券承销、财务顾问等投资银行服务，预计2023年发生关联交易金额1,150万元。

　　5.2023年公司拟与广投集团及其控制企业开展债券正回购、通过二级市场交易持有关联方债券、现券交易、收益互换业务等，产生的利息支出、利息收入及损益，金额合计4,300万元。

　　6.2023年公司及子公司国海创新资本拟在广投集团控制企业广西北部湾银行股份有限公司存款，预计可产生利息收入1,400万元。

　　7.2023年公司拟与广投集团及其控制企业开展现货类贸易业务，预计交易金额20,000万元，实现收入10,000万元。

　　8.为发挥多层次资本市场支农作用，促进农户稳收增收、推动乡村产业健康发展、助力乡村振兴，2023年公司期货子公司国海良时期货有限公司及其风险管理子公司国海良时资本管理有限公司拟与广投集团控制企业北部湾财产保险股份有限公司联合开展“保险+期货”业务，预计交易金额2,000万元，产生损益30万元。

　　9.根据《深圳证券交易所股票上市规则》的相关规定，上述指标计算涉及的数据为负值的，合计数取其绝对值计算。

　　（三）上一年度日常关联交易实际发生情况

　　单位：万元

　　注1：公司结合日常经营和业务开展需要，对2022年度可能发生的日常关联交易进行了预计和授权，详见公司分别于2022年3月18日、2022年4月28日在《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网站（www.cninfo.com.cn）披露的《国海证券股份有限公司2022年度日常关联交易预计公告》《国海证券股份有限公司关联交易公告》。

　　注2：2022年，董事会授权公司与广西广投能源销售有限公司开展现货类贸易业务，交易金额不超过6亿元，实际发生交易金额12,946.03万元,实现收入 72.11万元。

　　二、关联人及关联关系介绍

　　公司名称：广西投资集团有限公司

　　法定代表人：周炼

　　注册资本：人民币2,300,000.00万元

　　住所：南宁市青秀区民族大道109号广西投资大厦

　　经营范围：对能源、矿业、金融业、文化旅游、房地产业、肥料行业、医疗机构及医药制造业的投资及管理；股权投资、管理及相关咨询服务；国内贸易；进出口贸易；高新技术开发、技术转让、技术咨询；经济信息咨询服务。

　　最近一期合并口径财务数据：截至2022年12月31日，广投集团总资产7,493.76亿元，净资产1,298.70亿元；2022年，广投集团实现总收入2,103.00亿元，净利润37.93亿元（以上数据已经审计）。

　　与公司的关联关系：广投集团为公司的控股股东、实际控制人。

　　履约能力分析：广投集团经营状况良好，具备履约能力。

　　经查询，广投集团不是失信被执行人。

　　三、关联交易主要内容

　　（一）关联交易主要内容及定价依据

　　公司及下属子公司与关联方开展上述日常业务时均系参照市场价格水平及行业惯例定价。各方将根据自愿、平等、互惠原则签订有关业务协议，交易金额根据实际业务开展情况及协议约定计算，付款安排和结算方式参照行业规则和惯例执行。

　　（二）截至披露日已签订的关联交易协议情况

　　截至本公告披露之日，公司已签订关联交易协议情况如下：

　　1.2023年1月13日，公司与广西旅发科技有限公司签订采购合同,公司向其采购一批服务器设备，协议自双方签字盖章之日起生效。

　　2.2023年3月30日，公司与广投集团签订常年财务顾问协议，公司为其提供财务顾问服务，协议自双方签字盖章之日起生效。

　　截至本公告披露之日，公司与关联人签订协议涉及的关联交易金额未达到公司上年末经审计净资产的0.5%。

　　四、交易目的和对公司的影响

　　（一）上述日常关联交易均系公司日常经营产生，有利于公司业务拓展、增加盈利机会。

　　（二）上述日常关联交易不影响公司独立性，公司主要业务不因上述日常关联交易而对关联人形成依赖。

　　（三）上述日常关联交易拟按市场价格进行，定价原则合理、公平，不存在损害公司和中小股东利益的情况。

　　五、独立董事意见

　　（一）事前认可意见

　　1.公司拟提交董事会审议的2023年度日常关联交易预计情况符合公司日常经营和业务拓展需要，有利于公司业务开展、提高公司盈利水平。

　　2.公司预计的2023年度各项日常关联交易不影响公司独立性，公司主要业务不因上述日常关联交易而对关联人形成依赖。

　　3.公司预计的2023年度各项日常关联交易拟按市场价格进行，定价原则合理、公平，不存在损害公司和中小股东利益的情况。

　　4.同意将《关于预计公司2023年度日常关联交易的议案》提交董事会审议。

　　（二）独立意见

　　1.公司预计的2023年度日常关联交易符合公司日常经营和业务开展需要，并拟按市场价格进行。实施上述日常关联交易不会影响公司的独立性，也不存在损害公司和中小股东利益的情况。

　　2.公司对《关于预计公司2023年度日常关联交易的议案》的审议程序符合相关法律法规和《国海证券股份有限公司章程》《国海证券股份有限公司关联交易管理制度》的规定，关联董事已按规定回避表决。我们同意公司对2023年度日常关联交易的预计。

　　六、备查文件

　　（一）公司第九届董事会第二十二次会议决议；

　　（二）独立董事关于预计公司2023年度日常关联交易的事前认可函及独立意见；

　　（三）截至披露日已签订的关联交易协议。

　　特此公告。

　　国海证券股份有限公司

　　董事会

　　二○二三年四月二十八日