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宁波乐惠国际工程装备股份有限公司 关于公司前期会计差错更正 及定期报告更正的公告

  证券代码:603076           股票简称:乐惠国际          编号:2023-018

  

  本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  重要内容提示:

  ● 本次会计差错更正涉及公司2022年第一季度报告、2022年半年度报告、2022年第三季度报告营业收入、营业成本数据,不会对公司总资产、净资产、利润总额、净利润和归属于上市公司股东净利润产生影响。

  宁波乐惠国际工程装备股份有限公司(以下简称“公司”)于2023年5月10日召开第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第十次会议。会议审议通过了《关于公司会计差错更正的议案》,同意公司根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》和上海证券交易所的相关文件规定,对公司2022年第一季度报告、2022年半年度报告、2022年第三季度报告会计差错进行更正,具体情况如下:

  一、概述

  乐惠国际2020年开始开展白酒装备业务(以下简称“业务”)以拓宽公司业务范围,提高公司市场份额,为公司业绩提供新的业务增长点。在2020年-2021年期间公司承接白酒装备业务,然后部分交由泸州市润达机械设备有限公司(以下简称“泸州润达”)等公司执行并完成交付。上述期间共获取白酒装备订单4.52亿元(以下均为不含税),上述订单在2022年已验收3.48亿元。截止2022年12月31日,未验收订单1.04亿元。

  二、会计差错更正的原因及说明

  公司认为在2020年-2021年期间公司与泸州润达通过合作探索,并由乐惠国际承担了设计工作。因此在交易过程中,公司承担了向客户转让商品的主要责任,且公司有权自主选择供应商以履行合同。因此将公司在该业务的角色判定为主要责任人,并按照全额法于2022年1-3季度确认白酒装备业务收入合计3.48亿元,该收入确认未经公司聘请的外部审计机构审计。

  公司于2022年第四季度根据收入准则及应用指南的相关规定,对该事项的收入确认进行了更为审慎的评估,并与审计师进行了充分沟通,评估及沟通后认为由于乐惠国际在交易过程中不承担存货风险,商品材料直接发放到泸州润达等公司并由其独立完成设备制造及货物发放,运输途中的风险由泸州润达等公司承担,同时合同约定货款支付进度、支付时间和方式与客户付款方式同步同比例,乐惠国际亦未通过提供重大的服务将上述商品材料与其他商品整合成合同约定的组合产出转让给客户。公司在该业务中不完全具备主要责任人的特征,对所有该模式下的业务按照净额法确认收入。因此,公司调整了2022年第一季度报告、2022年度半年报和2022年第三季度报告相关报表的营业收入、营业成本相关科目。

  该调整不会对公司与泸州润达合资设立泸州乐惠润达智能装备有限公司之后的业务产生影响。

  三、具体情况及对公司的影响

  本次变更白酒设备业务的收入确认方法构成会计差错更正,根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》的相关规定,公司拟对已披露的2022年第一季度报告、2022年半年度报告、2022年第三季度报告中相关财务数据进行更正。

  2022年度末将前述公司不具备主要责任人特征的业务收入按净额法确认,同时调减收入、成本321,611,246.60元。本次差错更正,对公司2022年第一季报告、2022年半年度报告、2022年第三季度报告营业收入、营业成本数据有影响,具体如下:

  (一)对2022年第一季度报告的影响

  

  (二)对2022年半年报告的影响

  

  

  (三)对2022年三季度报告的影响

  

  本次会计差错更正对公司总资产、归属于上市公司股东的净资产、利润总额、净利润、归属于上市公司股东的净利润以及现金流量均无影响。

  四、关于公司2022年度报告的更正

  由于本次会计差错更正对公司2022年第一季度报告、半年度报告和第三季度报告的营业收入进行了调整,因此公司2022年度报告关于2022年分季度主要财务数据的情况也需要同步更正。本次更正不涉及对2022年度财务报表的调整,不会对公司 2022 年年度财务状况及经营成果产生影响。

  “第二节 公司简介和主要财务指标”之“九、2022年分季度主要财务数据”部分:

  更正前:

  

  季度数据与已披露定期报告数据差异说明

  √适用      □不适用

  公司综合考虑设立泸州乐惠前白酒合同的商业实质及实质重于形式原则,对于2022年度白酒类合同的收入确认采用净额法核算。因公司白酒项目由原总额法改为净额法核算,冲减了2季度收入成本金额317,497,738.03元,该核算调整对经营净利润不产生影响。

  更正后:

  

  季度数据与已披露定期报告数据差异说明

  □适用     √不适用

  注: “经营活动产生的现金流量净额” 第四季度数据更正系工作人员疏忽填写错误导致,在此一并更正。

  五、独立董事、监事会和外部审计机构的结论性意见

  独立董事认为:公司本次会计差错更正和对相关期间会计报表的调整,符合《企业会计准则14号——收入》《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》的相关规定,更正后的财务数据及财务报表能够更加客观、准确、真实地反映公司财务状况和经营成果。公司本次前期会计差错更正的决策程序符合法律、法规和《公司章程》等相关规定,不存在损害公司及全体股东利益的情形。因此,独立董事一致同意本次会计差错更正事项。

  监事会认为:公司本次会计差错更正是必要的、合理的,符合《企业会计准则14号——收入》《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号-财务信息的更正及相关披露》的相关规定,有利于提高公司财务信息质量。董事会关于本次会计差错更正事项的审议和表决程序符合法律、法规以及《公司章程》的相关规定,不存在损害公司及全体股东利益的情形。因此,监事会同意公司本次会计差错更正事项。

  外部审计机构结论性意见:我们认为,乐惠国际公司编制的专项说明在所有重大方面已按照《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号——财务信息的更正及相关披露》的相关规定编制,在所有重大方面如实反映了乐惠国际公司2022年第一季度报告、2022年半年度报告、2022年第三季度报告重要的前期差错的更正情况。

  六、其他说明

  根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》等相关规定,公司于同日在上海证券交易所网站披露了《关于前期会计差错更正后的财务报表和附注》以及修订后的《2022年第一季度报告》《2022年半年度报告全文及摘要》《2022年第三季度报告》《2022年年度报告全文及摘要》。因本次更正给投资者造成的不便,公司致以诚挚的歉意。

  特此公告。

  宁波乐惠国际工程装备股份有限公司董事会

  二二三年五月十一日

  

  证券代码:603076        证券简称:乐惠国际        公告编号:2023-019

  宁波乐惠国际工程装备股份有限公司

  关于变更股东监事的公告

  本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  一、股东监事辞职的情况

  公司监事会于近日收到股东监事蔡经纬先生辞职的申请报告,蔡经纬先生因个人原因申请辞去公司第三届监事会股东监事的职务,同时辞去监事会主席的职务。辞职后将不再担任公司任何职务。

  根据《公司法》和《公司章程》的相关规定,由于蔡经纬先生的辞职将导致本公司监事会低于法定最低人数3名。为保证公司监事会的正常运作,在股东大会选举产生新任股东监事之前,蔡经纬先生将继续履行监事会监事职责。

  蔡经纬先生在任职期间恪尽职守、勤勉尽责,为公司的发展和规范运作发挥了积极作用,公司监事会对其在任职期间为公司所做的贡献表示衷心感谢!

  二、选举股东监事的情况

  为确保公司监事会工作顺利开展,2023年5月10日,公司召开第三届监事会第十次会议,审议通过了《关于补选公司监事的议案》,同意林长福先生为股东监事候选人(简历附后),任期自股东大会审议通过之日起至第三届监事会届满之日止。

  本议案尚需提交公司股东大会审议,监事会将提请公司董事会召开临时股东大会审议本议案。

  特此公告。

  宁波乐惠国际工程装备股份有限公司监事会

  二二三年五月十一日

  附件

  林长福简历

  林长福,1973年6月出生,中国国籍,无境外永久居留权。宁波大学本科毕业,1996年至2001年2月任公司质检工程师;2001年3月至20016年8月任公司品控部经理;2016年9月至今任印度子公司董事长职务,2022年6月起兼任公司宁波工厂厂长。

  

  证券代码:603076         证券简称:乐惠国际        公告编号:2023-016

  宁波乐惠国际工程装备股份有限公司

  第三届董事会第十二次会议决议公告

  本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  一、董事会会议召开情况

  宁波乐惠国际工程装备股份有限公司(以下简称“公司”)第三届董事会第十二次会议通知于2023年5月9日以电子邮件方式向全体董事发出,本次会议于2023年5月10日以书面议案结合通讯表决的方式召开。应参与表决董事9人,实际表决董事9人,会议由董事长赖云来先生主持。

  本次会议的召集、召开和表决程序符合法律、法规和《公司章程》的有关规定,会议形成的决议合法有效。

  二、董事会会议审议情况

  (一)审议通过了《关于公司会计差错更正的议案》

  具体内容见公司同日披露于《证券时报》、《证券日报》以及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的《关于公司前期会计差错更正及定期报告更正的公告》(公告编号:2023-018)。

  表决结果:9票赞成,0票反对,0票弃权,0票回避。

  (二)审议通过了《关于召开公司2023年第一次临时股东大会的议案》

  具体内容详见公司同日发布于《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的《关于召开公司 2023年第一次临时股东大会的通知》(公告编号:2023-020)

  表决结果:9票赞成,0票反对,0票弃权,0票回避。

  三、报备文件

  《公司第三届董事会第十二次会议决议》

  特此公告。

  宁波乐惠国际工程装备股份有限公司

  董事会

  二二三年五月十一日

  

  证券代码:603076        证券简称:乐惠国际         公告编号:2023-017

  宁波乐惠国际工程装备股份有限公司

  第三届监事会第十次会议决议公告

  本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  一、监事会会议召开情况

  宁波乐惠国际工程装备股份有限公司(以下简称“公司”)第三届监事会第十次会议通知于2023年5月9日以电子邮件向全体监事发出,本次会议于2023年5月10日以书面议案结合通讯表决的方式召开。本次会议应出席监事3人,实际出席3人。

  本次会议的召集、召开和表决程序符合法律、法规和《公司章程》的有关规定,会议形成的决议合法有效。

  二、监事会会议审议情况

  (一)审议通过了《关于公司会计差错更正的议案》

  具体内容详见公司同日发布于《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的《关于公司前期会计差错更正及定期报告更正的公告》(公告编号:2023-018)。

  表决结果:3票赞成,0票反对,0票弃权,0票回避。

  (二)审议通过了《关于补选公司监事的议案》

  具体内容详见公司同日发布于《证券时报》、《证券日报》和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的《关于变更股东监事的公告》(2023-019)。

  本议案尚需提交公司股东大会审议。

  表决结果:3票赞成,0票反对,0票弃权,0票回避。

  三、报备文件

  《公司第三届监事会第十次会议决议》

  特此公告。

  宁波乐惠国际工程装备股份有限公司监事会

  二二三年五月十一日

  

  证券代码:603076    证券简称:乐惠国际    公告编号:2023-020

  宁波乐惠国际工程装备股份有限公司关于召开2023年第一次临时股东大会的通知

  本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

  重要内容提示:

  ● 股东大会召开日期:2023年5月29日

  ● 本次股东大会采用的网络投票系统:上海证券交易所股东大会网络投票系统

  一、 召开会议的基本情况

  (一) 股东大会类型和届次

  2023年第一次临时股东大会

  (二) 股东大会召集人:董事会

  (三) 投票方式:本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合的方式

  (四) 现场会议召开的日期、时间和地点

  召开的日期时间:2023年5月29日   14点00分

  召开地点:浙江省宁波市象山县西周镇象西机电工业园公司二楼会议室

  (五) 网络投票的系统、起止日期和投票时间。

  网络投票系统:上海证券交易所股东大会网络投票系统

  网络投票起止时间:自2023年5月29日

  至2023年5月29日

  采用上海证券交易所网络投票系统,通过交易系统投票平台的投票时间为股东大会召开当日的交易时间段,即9:15-9:25,9:30-11:30,13:00-15:00;通过互联网投票平台的投票时间为股东大会召开当日的9:15-15:00。

  (六) 融资融券、转融通、约定购回业务账户和沪股通投资者的投票程序

  涉及融资融券、转融通业务、约定购回业务相关账户以及沪股通投资者的投票,应按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号 — 规范运作》等有关规定执行。

  (七) 涉及公开征集股东投票权

  无

  二、 会议审议事项

  本次股东大会审议议案及投票股东类型

  

  1、 各议案已披露的时间和披露媒体

  该议案已经公司第三届监事会第十次会议审议通过,相关内容详见同日刊登在《证券日报》、《证券时报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上的相关公告。

  2、 特别决议议案:无

  3、 对中小投资者单独计票的议案:无

  4、 涉及关联股东回避表决的议案:无

  应回避表决的关联股东名称:无

  5、 涉及优先股股东参与表决的议案:无

  三、 股东大会投票注意事项

  (一) 本公司股东通过上海证券交易所股东大会网络投票系统行使表决权的,既可以登陆交易系统投票平台(通过指定交易的证券公司交易终端)进行投票,也可以登陆互联网投票平台(网址:vote.sseinfo.com)进行投票。首次登陆互联网投票平台进行投票的,投资者需要完成股东身份认证。具体操作请见互联网投票平台网站说明。

  (二) 持有多个股东账户的股东,可行使的表决权数量是其名下全部股东账户所持相同类别普通股和相同品种优先股的数量总和。

  持有多个股东账户的股东通过本所网络投票系统参与股东大会网络投票的,可以通过其任一股东账户参加。投票后,视为其全部股东账户下的相同类别普通股和相同品种优先股均已分别投出同一意见的表决票。

  持有多个股东账户的股东,通过多个股东账户重复进行表决的,其全部股东账户下的相同类别普通股和相同品种优先股的表决意见,分别以各类别和品种股票的第一次投票结果为准。

  (三) 同一表决权通过现场、本所网络投票平台或其他方式重复进行表决的,以第一次投票结果为准。

  (四) 股东对所有议案均表决完毕才能提交。

  四、 会议出席对象

  (一) 股权登记日收市后在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司股东有权出席股东大会(具体情况详见下表),并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决。该代理人不必是公司股东。

  

  (二) 公司董事、监事和高级管理人员。

  (三) 公司聘请的律师。

  (四) 其他人员

  五、 会议登记方法

  1.登记方式:出席会议的个人股东,请持本人身份证原件、股东账户卡;委托代理人须持本人身份证原件、授权委托书、委托人股东账户卡、委托人身份证;法人股东请持营业执照复印件(加盖公章)、法定代表人身份证明书、授权委托书(法定代表人签字、盖章)、股东账户卡、出席人身份证原件等办理登记手续

  2.登记时间:2023年5月23日上午8:30-11:30,下午1:00-4:00。

  3.登记地点:浙江省宁波市象山县西周镇象西机电工业园宁波乐惠国际工程装备股份有限公司法务/证券部。

  4.登记办法:公司股东或代理人可直接到公司办理登记,也可以通过传真或信函方式进行登记(以2023年5月25日下午4点前公司收到传真或信函为准)。

  六、 其他事项

  1.会期半天,与会股东及代表交通、食宿费用自理。

  2.公司地址:浙江省宁波市象山县西周镇象西机电工业园(邮政编码:315722)。

  3.联系人:胡海云

  4.电话:0574-65832846。

  5.传真:0574-65836111。

  6.邮箱地址:international@lehui.com。

  特此公告。

  宁波乐惠国际工程装备股份有限公司董事会

  2023年5月11日

  附件1:授权委托书

  报备文件

  《公司第三届董事会第十二次会议决议》

  附件1:授权委托书

  授权委托书

  宁波乐惠国际工程装备股份有限公司:

  兹委托     先生(女士)代表本单位(或本人)出席2023年5月29日召开的贵公司2023年第一次临时股东大会,并代为行使表决权。

  委托人持普通股数:        

  委托人持优先股数:        

  委托人股东帐户号:

  

  委托人签名(盖章):         受托人签名:

  委托人身份证号:           受托人身份证号:

  委托日期:  年 月 日

  备注:

  委托人应当在委托书中“同意”、“反对”或“弃权”意向中选择一个并打“√”,对于委托人在本授权委托书中未作具体指示的,受托人有权按自己的意愿进行表决。

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